用友U8V101应收款管理培训

用友U8V10.1应收款管理培训专业生存能力建设课程说明课程名称应收款管理产品培训课程编码课程总学时2.5小时课程类别专业能力-产品能力-U8（大类-分类-产品线）授课对象U8初级、中级、高级顾问，非财务领域顾问学习目标系统地掌握应收款管理，加强业务与产品的结合预备知识课件内容1、《XXXXXX》授课PPT2、《XXXXXX》录屏课件3、《XXXXXX》课后练习题备注1、每次课件学习后，要完成练习题。2、对受训者的其他要求。课程大纲一级目录二级目录时长-分钟要求重点学习掌握内容一、产品概述1.1产品说明15两种方案应用场景1.2术语说明1.3应用角色1.4核算方案二、应用准备30掌握应用准备的设置三、日常业务60掌握日常业务应用四、业务扩展20掌握几种扩展性应用五、期末处理10月末结账注意事项应收款管理系统通过销售发票、其它应收单、收款单等单据的业务处理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料、提供各种分析报表，对企业的应收类往来账款进行综合管理，以便合理地进行资金调配、提高资金利用效率。1.1产品说明1.2术语说明应收账款：指企业因销售商品或产品、提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。•预收账款：指企业按照合同规定预收客户的款项。•应收票据：指企业因销售商品、产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票、银行承兑汇票。•其他应收款：指企业除应收账款、预收账款、应收票据等以外的其他各种应收、暂付款项，包括各种赔款、罚款；应收出租的包装物租金；各种垫付款项。坏账：指企业无法收回或收回可能性极小的应收款项。1.3应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能收付主管1.按照会计制度规定，设置会计账簿，审核应收账的核算工作，制定岗位职责，工作安排等。2.审核会计凭证。3.编制月份应收款计划。4.应收应收账龄分析及收付款预测。5出具资金相关报表。系统选项、初始设置，制单、报表查询等应收会计1.负责客户的挂账、结算工作，控制应收账款余额，并与相关部门进行工作的协调。2.客商发票签收和审核3.对有挂账协议的客户，按照规定设立应收账户，记账时注意审核检查、防止串户、错记现象发生。4.及时按协议约定，进行应收账款的催收，减少资金的占用、加速资金的回收。单据录入、单据处理、核销转账、制单等出纳收款、制单根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”、“简单核算”两种方案。“详细核算”方案：适用于销售业务及应收账款业务繁多、或者需要追踪每一笔业务的应收款及收款情况、或者需要将应收款核算到产品一级的使用单位选用。能够详细了解每笔业务的应收情况、收款情况及余额情况，并进行账龄分析。“简单核算”方案：适用于销售业务及应收款核算业务并不十分复杂、或者现销业务比较多的使用单位选用。1.4核算方案“详细核算”方案应用场景：销售业务及应收账款业务繁多需要追踪每一笔业务的应收款及收款情况需要将应收款核算到产品一级1.4核算方案“简单核算”方案应用场景：销售业务及应收款核算业务并不十分复杂现销业务比较多提示：简单核算方案下，只是销售发票经审核、制单生成凭证传递给总账；往来业务查询，在总账中以凭证为依据进行。1.4核算方案课程大纲一级目录二级目录时长-分钟要求重点学习掌握内容一、产品概述15两种方案应用场景二、应用准备2.1选项设置30掌握应用准备的设置2.2初始设置2.3期初余额三、日常业务60掌握日常业务应用四、业务扩展20掌握几种扩展性应用五、期末处理10月末结账注意事项“常规”页签单据审核日期(入账日期)，决定业务总账、业务明细账、余额表等的查询期间取值；一般地，建议选用“业务日期”。2.1选项设置坏账处理方式详见后面的相关说明代垫费用类型默认为其他应收单，接收从销售管理系统传递的代垫费用单。现金折扣在信用期间内提前付款的优惠登记支票自动将具有票据管理的结算方式的付款单登记支票登记簿，需要在总账的系统选项中选择进行“支票控制”“凭证”页签受控科目制单方式明细到客户，明细到单据非受控科目制单方式明细到客户，明细到单据，汇总制单控制科目依据按客户分类、按客户、按地区、按销售类型、按存货分类、按存货销售科目依据按存货分类、按存货、按销售类型、按客户分类、按客户2.1选项设置核销是否生成凭证在核销双方单据入账科目不同时，需要生成调整凭证红票对冲“权限与预警”页签单据报警信用额度报警提示：该参数的作用范围，仅限于在本系统中增加发票和应收单时候；信用额度控制值选自客户档案的信用额度。录入发票时显示提示信息选择，则显示该客户的信用额度余额、以及最后的交易情况，影响录入速度。信用额度控制选择，则保存录入的发票和应收单时，当票面金额+应收借方余额-应收贷方余额信用额度，系统提示本张单据不予保存处理。提示1：该参数的作用范围，仅限于在本系统中增加发票和应收单时候；信用额度控制值选自客户档案的信用额度。提示2：此选项不影响销售系统，即应收系统和销售系统可以分别启用或关闭信用控制。2.1选项设置“核销设置”页签2.1选项设置“初始设置”作用在应用应收款管理系统前，需要进行“初始设置”，建立应收款管理的基础数据、确定使用哪些单据处理应收业务、确定需要进行账龄管理的账龄区间。“初始设置”功能凭证科目设置：按照已定义的科目体系，依据业务类型预先设置好各业务类型凭证中的常用科目，在制单时按制单业务规则自动带出科目、简化凭证生成操作。账龄区间设置：设置账期内、逾期的账龄区间，用于对应收账款的账龄进行分析、随时掌握应收账款的动态变化。报警级别设置：设置报警级别，以便及时决策。单据类型设置：设置往来业务的单据类型。2.2初始设置应收款管理在初始设置前－基础档案机构人员：部门档案、人员档案客商信息：地区分类、客户分类、客户档案存货：存货分类、存货档案财务：会计科目收付结算：结算方式、付款条件、收付款协议业务：销售类型2.2初始设置“初始设置”功能凭证科目设置：按照已定义的科目体系，依据业务类型预先设置好各业务类型凭证中的常用科目，在制单时按制单业务规则自动带出科目、简化凭证生成操作。2.2初始设置“初始设置”功能坏账准备设置：定义计提坏账准备比率、设置坏账准备期初余额，以便根据应收账款计提坏账准备。计提坏账准备的基本方法：销售收入百分比法：根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例，计提坏账准备，估计可能的坏账损失。应收余额百分比法：以应收账款余额为基础，按一定比例计提坏账准备，估计可能的坏账损失。账龄分析法：根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失；账龄越长被拖欠的可能性也越大，应估计的坏账准备也越大。提示：做过任意一种坏账处理(坏账计提、坏账发生、坏账收回)后，就不能再修改坏账准备设置数据，只允许查询。2.2初始设置“初始设置”功能坏账准备设置：定义计提坏账准备比率、设置坏账准备期初余额，以便根据应收账款计提坏账准备。两种坏账处理的方式备抵法：需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例、或者输入账龄区间等，并在坏账处理中进行后续处理。提示：备抵法，包括销售收入百分比法、应收余额百分比法、账龄分析法等三种计提方式。直接转销法：当坏账发生时，直接将应收账款转为费用。2.2初始设置“初始设置”功能账龄区间设置：设置账期内、逾期的账龄区间，用于对应收账款的账龄进行分析、随时掌握应收账款的动态变化。2.2初始设置“初始设置”功能报警级别设置：将客户按照客户欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。2.2初始设置“初始设置”功能单据类型设置：设置往来业务的单据类型。系统提供发票、应收单两大类型单据。发票(系统默认类型)，不能修改删除；注意区分单独应用模式(仅两种发票)、同时使用销售系统模式(包括多种发票在内)。应收单，记录销售业务之外的应收款情况；可以依据业务情况设置应收单的不同类型，如应收代垫费用款、应收利息款、应收罚款、其他应收款等。2.2初始设置期初余额（正式启用账套前的所有应收业务数据）在初次使用本系统时，需要将上期未处理完全的单据(包括未结算完的发票、应收单、收款单以及未结算完的应收票据，注意不是客户往来余额)都录入进来作为期初余额，既保证数据的连续性、又保证数据的完整性，以便于以后的处理。当进入第二年处理时，系统自动将上年未处理完全的单据转成下一年的期初余额。提示：在下一年的第一个会计期间，可以进行期初余额调整。2.3期初余额与总账对账在期初余额主界面中，点击〖对账〗按钮，系统显示应收期初与总账期初的受控科目对账情况(如下图)。2.3期初余额课程大纲一级目录二级目录时长-分钟要求重点学习掌握内容一、产品概述15两种方案应用场景二、应用准备30掌握应用准备的设置三、日常业务3.1应收业务60掌握日常业务应用3.2收款业务3.3往来核销3.4转账3.5汇兑损益3.6制单3.7取消操作3.8账表查询四、业务扩展20掌握几种扩展性应用五、期末处理10月末结账注意事项应收业务主要是对应收单据(销售发票、应收单)进行管理，包括应收单据的录入、审核。应收业务模型独立应用：各类发票和应收单均应在本系统录入。集成应用：如果同时使用销售管理和应收款管理，则销售发票在销售系统录入，此时需要录入的单据仅限于应收单。3.1应收业务3.1应收业务应收单据•销售发票•应收单•结算单•主要业务•销售发票•出口发票•合同结算单•代垫费用单•服务结算单应收账款手工录入出口业务销售业务合同业务发票应收单结算单审核报表查询结汇单售后服务客户调拨单销售日报应收单据录入可以录入销售业务中的各类发票(本系统独立应用)，以及销售业务之外的应收单。应收单据审核主要对应收单据进行批量审核、弃审。在【应收单据审核】界面中显示的单据，可包括所有已审核、未审核的应收单据，包括从销售管理系统传入的单据。提示1：已作过后续处理(如核销、制单、转账等处理)的单据，在【应收单据审核】中不能显示；对这些单据的查询，在【单据查询】中进行。提示2：已做过现收处理的销售发票在审核记账的同时，后台还将自动进行相应的核销处理；对于销售发票有剩余的部分，作应收账款处理。支持对应收单据进行单张审核、弃审。3.1应收业务3.1应收业务－应收单据录入3.1应收业务－应收单据审核应收单据审核，包括应收单据、合同结算单、出口发票、服务结算单等；3.1应收业务－应收单据审核除现结发票外，支持后台批审审核后记明细账可进行单张或多张批量审核收款业务对结算单据(收款单、付款单即红字收款单)进行管理，包括收款单、付款单的录入、审核。业务单据收款单(应收款管理)，用来记录企业收到的客户款项。付款单(应收款管理)，用来记录在发生销售退货时企业退回的客户款项。3.2收款业务收款单据录入－收款单在收取每一笔款项时，款项用途是明确的：是支付的销售定金，还是提前支付的货款，还是支付其他费用，还是手续费、利息等。在录入收款单时，需要指明款项用途(表体“款项类型”)；如果一张收款单包含不同用途的款项，则在表体记录中需要分行显示。对于不同用途的款项(预收款、应收款、其他费用、手续费、利息、现款结算、销售定金)，系统的后续业务处理不同。对于形成预收款的、以及冲销应收款的款项，需要进行核销处理，即将收款单与其对应的销售发票或应收单进行核销勾对、冲销企业债权。对于其他费用、手续费及利息用途的款项，不需要进行核销；对于现款结算的款项，系统控制一定要和对应的发票进行核销；对于销售定金的款项，只能业务完成后做转出处理再进行核销。3.2收款业务收款单据录入－收款单(含代付款)代付款的形成：有时，企业要收取客户A的一笔款项，但该款项同时包括为另外一个单位(客户B)代付的款项。代付款的处理，有两种方式：正常的收款单：付款单位直接记录为客户B，金额为代付金额。特殊的收款单：付款单位仍然记录为客户A，但通过在表体输入客户B(代付功能)处理代付款业务；优点是既可以保留该笔付款业务的原始信息，又可以处理同时为多个单位代付款的情况。在这种情况下，收款单的表头客户与表体客户不同，则视表体客户的款项为代付款。提示：在核销时，即可对客户A进行核销，也可