创金季享收益集合资产管理计划说明书

管理人：第一创业证券股份有限公司托管人：中国工商银行股份有限公司创金季享收益集合资产管理计划说明书一、重要提示....................................................................1二、释义...........................................................................1三、集合计划介绍............................................................4四、集合计划有关当事人介绍......................................6五、委托人参与集合计划...............................................7六、管理人以自有资金参与...........................................9七、集合计划的成立........................................................9八、集合计划的投资.....................................................10九、投资限制及禁止行为.............................................15十、集合计划的资产账户.............................................16十一、集合计划的资产.................................................17十二、集合计划的资产估值.........................................17十三、费用支出..............................................................21十四、收益分配..............................................................23十五、集合计划的退出.................................................24十六、集合计划的展期.................................................26十七、会计和审计.........................................................27十八、集合计划的终止和清算.....................................27十九、信息披露..............................................................29二十、风险揭示及风险控制措施.................................30二十一、特别说明.........................................................34目录集合计划、计划、本计划、本集合资产管理计划指创金季享收益集合资产管理计划；集合计划说明书、本计划说明书、本说明书指创金季享收益集合资产管理计划说明书；集合资产管理合同、集合计划管理合同、资产管理指创金季享收益集合资产管理计划资产管理合同；合同、本合同托管协议指创金季享收益集合资产管理计划托管协议；推广协议、代理推广协议、代理推广合同指创金季享收益集合资产管理计划代理推广和服务协议；《试行办法》指2003年12月18日中国证监会发布并于2004年2月1日施行的《证券公司客户资产管理业务试行办法》；《实施细则》指2008年5月31日中国证监会发布并于2008年7月1日施行的《证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）》；证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会；集合计划管理人、管理人指第一创业证券股份有限公司，简称第一创业证券；集合计划托管人、托管人指中国工商银行股份有限公司，简称工商银行；推广机构指第一创业证券、工商银行等；一、重要提示本说明书依据《证券公司客户资产管理业务试行办法》（以下简称《试行办法》）和《证券公司集合资产管理业务实施细则（试行）》（以下简称《实施细则》）及其他有关规定制作，管理人保证本说明书的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假内容、误导性陈述和重大遗漏。委托人承诺以真实身份参与集合计划，保证委托资产的来源及用途合法，并已阅知本说明书和集合资产管理合同全文，了解相关权利、义务和风险，自行承担投资风险和损失。管理人承诺以诚实信用、审慎尽责的原则管理和运用集合计划资产，但不保证集合计划一定盈利，也不保证最低收益。本说明书对集合计划未来的收益预测仅供委托人参考，不构成管理人、托管人和推广机构保证委托人资产本金不受损失或取得最低收益的承诺。中国证监会对本计划出具了核准文件（《关于核准第一创业证券有限责任公司设立创金季享收益集合资产管理计划的批复》（证监许可【2012】555号）），但中国证监会对本计划作出的任何决定，均不表明中国证监会对本集合计划的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明参与本集合计划没有风险。二、释义集合计划说明书1本计划说明书中除非文义另有所指，下列简称或名词具有如下含义：指为委托人管理集合资产管理账户、办理份额注册登记、交易确认和代理发注册登记机构放红利、保管委托人名册等业务的专业机构，本计划的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司；第一创业证券指第一创业证券股份有限公司，本计划的管理人；工商银行指工商银行股份有限公司，本计划的托管人；合同当事人指受集合计划管理合同约束，根据集合计划管理合同享有权利并承担义务的计划管理人、计划托管人和委托人；委托人指依据集合计划管理合同和集合计划说明书参与本计划的投资者，不包括计划管理人；持有人指依据集合计划管理合同和集合计划说明书持有本计划的所有投资者；个人投资者指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于集合资产管理计划的自然人投资者；机构投资者指依法可以投资集合资产管理计划，在中华人民共和国境内合法注册登记或经有关政府部门批准设立的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织；计划成立日指集合计划经过推广达到集合计划说明书和集合计划管理合同规定的成立条件后，管理人公告计划成立的日期；推广期指自计划推广之日起不超过六十个工作日；封闭期指计划存续期间，除开放期以外的其他时间，不办理参与、退出等业务；指投资者可以办理集合计划参与、退出等业务的工作日，计划的开放期为自开放期计划成立日起每满一年后的前15个工作日；（计划在开放期可以办理的业务详见“委托人参与集合计划”、“集合计划的退出”部分）工作日指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；存续期指集合计划成立并存续的时间，本计划的存续期指本计划的公告成立日至计划终止之日；T日指管理人在规定时间受理投资者参与、退出或其他交易申请的工作日；T+n日（n指任意正整数）指T日后的第n工作日；会计年度指公历每年1月1日至12月31日；参与指投资者申请购买本计划份额的行为；首次参与指提出参与申请的委托人在参与之前未曾持有过本计划份额的情形；退出指集合计划持有人按集合计划管理合同规定的条件要求收回全部或部分委托资产的行为；计划单位指每份集合计划；计划份额指委托人对集合计划享有资产所有权、收益分配权和其他相关权利，并承担相应义务的基本计量单位；元指人民币元；单位面值指集合计划份额面值，每份1.00元；资产总值指集合计划所购买的各类有价证券价值、银行存款本息、以及其他资产所形成的价值总和；计划资产净值、计划净值指集合计划资产总值减去负债后的净资产值；计划单位资产净值、计划单位2净值、计划单位份额净值指计算日集合计划资产净值除以计算日集合计划总份额的金额；计划累计单位净值、计划累计净值指计划单位净值与计划单位计划份额累计分红之和；管理人业绩报酬自计划成立日起每满1年的最后一个工作日、委托人退出日及计划终止日，管理人将按照一定的原则提取的业绩报酬；上一个发生业绩报酬计提日指管理人计算提取业绩报酬时相比较的上一个业绩报酬计提日。指本计划合同当事人无法预见、无法克服并无法避免的事件或因素，包括但不限于：相关法律、法规和规定的变更；国际、国内金融市场风险事故的发不可抗力生；自然或人为破坏造成的交易系统或交易场所无法正常工作；地震、台风、水灾等自然灾害以及罢工、政治动乱、战争等。关联方关系本说明书和集合资产管理合同所指关联方关系的含义与《企业会计准则第36号——关联方披露》中的关联方关系的含义相同。管理人网站指按照《证券公司集合资产管理电子签名合同试点指引》规定，证券公司集电子签名方式合资产管理计划的委托人、管理人和托管人之间通过电子信息网络以电子形式达成的资产管理合同。本计划资产管理合同的签署采用电子签名方式。电子签名约定书指中国证券业协会颁布的《证券公司集合资产管理电子签名合同试点指引》第九条所要求的纸质文件。集合计划说明书3三、集合计划介绍（一）集合计划名称创金季享收益集合资产管理计划（二）集合计划类型限定性集合资产管理计划（三）投资目标和特点本计划投资目标为通过对宏观经济运行、宏观经济政策及债券市场走势的前瞻性研究，主要投资于期限较短的公司债、短期融资券等信用债品种，采用持有到期策略为主，在严格管理风险和保障必要流动性的前提下，为集合计划持有人追求资产的长期稳健增值。本计划主要特点：1、债券投资，期限匹配本计划重点投资剩余期限在一年以内的短期融资券、公司债等固定收益类品种，不能从二级市场上买入股票和权证，严格管理计划投资风险。2、管理人零费率，客户优先本计划免收参与费、退出费及固定管理费，有效降低委托人投资成本，保障委托人利益优先。3、季季分红，分享收益本计划在达到分红条件下，每三个月分红一次，委托人可定期分享计划收益。（四）投资范围和资产配置比例本计划投资范围为国内依法发行上市的各类债券、货币市场工具、权证、资产支持受益凭证以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本集合计划主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括公司债、短期融资券、企业债、可转换债券、可分离交易可转债、资产支持受益凭证、国债、金融债、债券逆回购、央行票据、银行存款以及法律法规或中国证监会允许投资的其他固定收益类品种。本计划可投资于一级市场新股申购、持有可转债转股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离交易可转债而产生的权证，但不可直接从二级市场上买入股票和权证。本计划投资比例为：固定收益类资产占本集合计划资产净值的比例为0-100%，其中在计划开放期内占本集合计划资产净值的比例为0-90%。固定收益类资产主要包括到期日在一年期以上的国债、政策性金融债、企业债、短期融资券、公司债、可转换债券、可分离交易可转债、央行票据、期限在7天以上的债券逆回购、资产支持受益凭证等。现金类资产占本集合计划资产净值的比例为0-100%，其中在计划开放期内占本集合计划资产净值的比例不低于10%。现金类资产主要包括到期日在一年期以内（含一年期）的国债、期限在7天以内(含7天)的债券逆回购、货币市场基金、银行存款和现金（包括结算备付金）等。投资于一级市场新股申购、持有可转债转股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离交易可转债而产生的权证占本集合计划资产净值的比例为0-20%，其中权证占本集合计划资产净值的比例不得超过3%。上述股票、权证应在其可上市交易后的10个交易日内全部卖出。4集合计划说明书5因证券市场波动、投资对象合并、集合计划规模变动、一级市场申购等外部因素，致使集合计划的组合投资比例不符合上述规定的，管理人应该在10个工作日内进行调整（如遇