第六讲 应收款系统

第六讲应收款管理系统会计电算化ERP-U8(v8.61)实验一系统初始化实验二日常业务处理实验三期末处理实验一系统初始化•一、应收款系统概述1、主要功能•2、应用方案•二、系统初始化1、设置系统参数•2、基础档案设置•3、初始设置•4、录入期初余额•实验一指导第一节应收款管理系统概述一、主要功能：P121二、系统应用方案（一）简单核算应用方案：主要包括接收和审核发票，并制单处理（二）详细核算应用方案：除了简单核算方案内容，还记录管理应收款项和票据，处理外币业务等因此，详细核算方案→简单核算方案第二节系统初始化一、设置系统控制参数：如P148（一）常规设置（二）凭证参数设置（三）权限与预警设置核销时，将未结算单据全部列出若按存货，将未结算单据按存货列出自动将单据的审核日期记为单据日期因此月末结账前必须全部审核注：设置后可以随时修改参数（一）存货分类（二）计量单位注意：先分组→增加计量单位（三）存货档案（四）本单位开户银行二、基础档案设置：P149-P150（一）基本科目（二）结算方式科目（三）坏账准备（四）账龄区间（五）报警级别三、初始设置：P149-P150基础会计科目设置：P155均为应收款系统受控科目只要设置基本科目，生成凭证时才能自动默认1、期初余额：包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未应收票据及合同金额2、录入期初余额后，可与总账系统对账3、在日常业务中，可对期初发票、应收单等进行后续的核销、转账处理。四、录入期初余额：P150可修改：P159若多点击了一行，应使用“删行”必须小于账套启用期间或该年度期初实验二日常业务处理•一、单据处理1、应收单据处理•2、收款单据处理•二、票据管理1、填制•2、贴现、结算和背书等•3、制单•实验二指导第一节单据处理一、应收单据处理：指销售发票和应收单销售发票：指企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票等原始销售票据。应收单：指用于记录销售业务之外的各种其他应收业务，如代垫费用（一）录入（二）审核（三）制单实验资料P165：1-6•(P165)例：需要录入的哪些单据？2008年1月16日,向上海邦立公司销售乙产品2台,无税单价为510元,增值税率为17%(销售专用发票号:56789).以转账支票代垫运费120元。①借：应收账款1,193.4贷：主营业务收入1,020应交税费—增（销）173.4其他应收单销售发票②借：应收账款120贷：银行存款120销售发票：录入票据→审核→制单应收单：录入票据→审核→制单（二）审核应收单据（三）制单处理方法：1、录入应收单时，直接审核和制单2、录入时先不审核，在审核功能中审核，再到制单处理中制单二、收款单据处理：主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理（一）录入（二）审核（三）核销：即指收款单据与应收单据核销（四）制单实验资料P165：7-10收款单：录入→审核→核销→制单收款单据应收单据注：必须是已审核的单据必须相等P173提示第二节票据管理票据管理:主要指商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的业务处理，包括票据录入、贴现、背书、转出、计息、结算等处理一、录入二、日常业务处理：贴现、背书、转出、结算等三、制单实验资料P175：理解一、录入票据：业务2-3商业承兑汇票不能有承兑银行保存商业票据后,自动生成一张收款单这张收款单仍需审核和制单P181二、票据处理：业务4-5票据处理后，不能进行其他与票据相关的处理提示：P178、P179•补充：取消操作，即恢复操作功能票据处理坏账处理转账汇总损益