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1/49小公司规章制度(通用8篇)范文为教学中作为模范的文章,也常常用来指写作的范文。常常用于文秘写作的参考,也可以作为演讲材料编写前的参考。那么我们该如何写较为完美的范文呢?下面是网友帮大家分享的“小公司规章制度(通用8篇)”,仅供参考,大家一起来看看吧。小公司规章制度【第一篇】(一)总则:1.为加强公司的财务工作和经营管理以及提高经济效益,特制定本规定。2.公司财务部门的职能是:1〉认真贯彻执行国家有关的财务管理制度,遵守《会计法》、《公司法》及集团公司章程;2〉建立健全财务管理的各种财务管理制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律;3〉积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;4〉编制信贷计划,积极筹措资金;加强应收款管理,搞好资金回笼;厉行节约,合理使用资金;5〉合理分配公司收入,及时完成需要上缴的税收及管理费用;2/496〉及时报送各种报表,主动配合财政、税务、银行等有关部门了解、检查财务工作;7〉办理公司交给的其他工作。3.公司财务部由经理兼总会计师,下设主管会计、会计、出纳、记帐员。(二)岗位职责制度:1.财务经理兼总会计师负责公司的下列工作:1〉编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划;拟定资金筹措和使用方案,开辟财源,有效的使用资金;2〉进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消费、节约开支、提高经济效益;3〉建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析;定期检查分析公司财务收支、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好参谋助手;4〉审核公司原始凭证的真实性、合法性、合理性、规范公司的经济行为;5〉完成总经理交办的其他工作。2.主管会计的工作职责:1〉编制和报送各种报表;2〉办理信贷手续;3〉办理工商、税务、信贷的年检工作;4〉负责往来帐款的核对,及时收取应收帐款;5〉负责公司的发票管理工作和档案保管工作;3/496〉当好财务部经理的助手,完成财务经理交办的其他工作。3.财务处出纳的工作职责:1〉认真执行现金管理制度;2〉严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不得坐支现金,不得白条抵库;3〉严格审核收支凭证,加强支票管理,严格支票使用手续;4〉积极配合银行做好对帐、报帐工作,及时编制银行余额调节表;5〉配合会计做好各种帐务处理;6〉完成总经理交办的其他工作。4.财务处记帐员的工作职责:1〉认真审核记帐凭证的科目运用是否恰当;2〉审核所附原始凭证的准确性,是否符合有关规定,是否有不合法、不合理的收支凭证,发现问题及时向财务经理汇报处理;3〉及时完成帐簿的登记工作;4〉打印、装订凭证和帐簿,完成会计资料的归档工作;5〉负责有关帐务的查询工作;6〉完成财务经理交办的其他事务。(三)财务管理制度:1.事业部(分公司)承揽工程必须经公司承揽,一切收入款项必须拨入公司帐户,经总经理批准按公司统一规定分包4/49给事业部(公司)。分公司实行独立核算,自负盈亏,税金由公司代扣。2.各项目负责人在任职期间,应实行抵押或协议的方式对项目部的经济活动负责,抵押物及协议由公司根据具体情况制定,以个人不动产抵押的必须经有关部门登记、公证。3.公司实行合并报表及年度审计,每月27日是公司的结帐日期,一年一度的审计工作由公司统一安排。财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证,会计、出纳、记帐员都必须在记帐凭证上签字,所购材料物资必须经保管员办理出入库手续。4.财务人员应对本公司实行会计监督,对不真实、不合法的原始凭证不予受理;对不准确、不完整的原始凭证予以退回,要求更正、补充。5.财务人员应会同有关人员定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。发现问题应及时写出书面报告,并请求查明,做出处理。6.财务人员调动工作或离职,必须与接管人员办理交接手续,并有专人监交。7.公司必须按会计制度和税法规定提取福利费、教育经费、折旧等,发生的医药费、赞助费、罚款等按规定列支,不得列支成本,超支的招待费由本单位自有资金列支。8.公司的工资、奖金按不超过产值25%的工资含量(在税务政策不变的前提下)列支成本,超出部分按税法规定缴纳5/49所得税。9.未经公司同意不得滥发奖金,对发放的工资、奖金按税务规定应缴纳个人所得税的,由本公司代扣,个人负担。10.各部室(事业部、分公司)不得私自设立帐户,不得坐支任何收入款项,不得签发空头支票。11.公司根据利润总额,先弥补前年度亏损,再按规定计提企业所得税,按公司章程规定提取盈余公积金、公益金后,再进行分配,其分配方案由各公司总经理进行拟定,报公司总裁审议决定。12.公司对各分公司、事业部的闲置资金,在不影响分公司使用的前提下进行调配,需长期使用时,经公司经理同意,办理借款手续,实行有偿使用,使用单位按同期银行贷款利率计算并支付利息。(四)支票、汇票、发票管理制度:1.公司支票由出纳员保管,支票使用时必须有“支票领用单”,经主要负责人签字,然后按批准金额封头,填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。2.支票使用后凭支票存根,原始凭证由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批,填写金额要无误,完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。3.支票使用后未交回存根,财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款,发工资时从工资中扣还,当月工资扣还6/49不足,逐月延扣,直至领用人完成报帐手续。(五)现金管理制度:l.现金使用范围:1〉职工工资、津贴、奖金;2〉个人劳务报酬;3〉差旅费;,4〉职工生活费;5〉1000元以下的零星开支。2.支付1000元以上款项,应以支票或汇票支付,确需用现金支付的,应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。3.公司业务人员需支用现金时,必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取;使用后由经手人签字,总经理核批,财务经理审查后入帐。4.各项目提取现金时,必须由项目负责人填制凭证并签字后,由分公司(事业部)出纳到财务部办理取款手续。5.一切开支的单据,必须在三日内到财务部办理结算,否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元,须经当事人两人证明方可报销。6出纳员应当建立健全现金帐目,逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结,每日清点,帐款相符。(六)会计档案管理制度:1.凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料,均应归档。当年形成的会计档案,7/49在会计年度终了后,暂由公司财务部保管一年,期满后,由财务部编制移交清册,移交公司档案室统一保管。2.财务部和档案室的财务档案不得携带外出,如有特殊需要,经财务负责人批准,可以提供查阅或者复印,并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。(七)福利报销制度:小公司规章制度【第二篇】为了进一步加强办公室的管理,确保各项工作的顺利展开,营造一个良好的办公室环境,特制定本制度:基本制度1、进入办公室必须着装整洁。2、在办公室自觉讲普通话,禁止喧哗、说笑、打闹,说粗话、脏话。3、爱护办公室的各项设施,随时保持办公室干净、整洁、营造一个良好的工作环境。4、不得利用办公室会客、聚会、不得在办公室吃饭,更不允许吸烟。5、各部门务必及时、认真递交下个月的工作计划和上一月的工作总结。6、办公室工作由办公室人员全面负责,其他部门予以配合。8/497、不准私自动用办公室物品,如需应向办公室登记并做好领取记录。会议制度1、参会时,不迟到、不早退;有病、有事的确不能出席会议者应先请假,同意后方有效。2、学生干部参会时,务必做好会议记录,以便及时安排和布置工作。3、每次例会后,各部须交书面报告和工作计划。4、各项会议制度应充分坚持民主、认真、广泛听取每位成员的意见。值班制度1、值班人员必须按时到办公室。2、接待来访同学,处理当日事务,了解同学宿舍管理的意见,巡视各宿舍楼,处理各宿舍楼的一般问题,及时向学生宿舍管理科报告情况。3、工作中必须热情、礼貌、认真的原则。4、在值班记录本上详细的记录当日的值班情况。5、做好办公室清洁卫生。1、直接将规章制度作为劳动合同的附件,在劳动合同中专款约定“劳动者已经详细阅读,并愿遵守用人单位的《劳动规章制度》”,让劳动者在劳动合同上签字。2、将规章制度以手册形式发给员工,交由员工阅读,并且在阅读后签字确认。用人单位应保留规章制度的发放证据。9/493、将规章制度放在公司网站上由员工浏览,通过计算机技术手段记录员工浏览规章制度的情况。4、将规章制度在厂区公共区域将规章内容全文公告,并且将规章制度的公示现场以拍照、录像等方式记录备案。5、将规章制度发到员工个人邮箱里,保留发信记录。6、将员工对于企业规章制度的了解情况作为考核项目,定期或者不定期考核员工对规章制度的了解情况,记录规章制度考核结果并让员工签字确认。7、召开全体职工大会或者组织全体职工对规章制度进行集中学习、培训,让员工在规章制度学习培训报到表上签名。8、可以进行相应规章制度的考试,并保留规章制度的试卷。小公司规章制度【第三篇】1、公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金的安全。现金遇有短款,应及时查明原因,报告单位领导,并要追究责任者的责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。10/496、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。1、公司必须遵守中国人民银行的规定,办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2、公司必须认真贯彻执行、等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记,妥善保存。4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算),除上述结算方式外,其他不予使用。5、从银行取回的各种结算凭证,要及时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐,出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因,对出现的差错通知责任人进行更正,对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致,应尽快解决。8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记,记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码11/49等。1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后,由财务部作好帐务处理,编制会计记账凭证,登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿,同时要定期与销售部门进行核对,保证双方账账核对一致。2、其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销,每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理,进行还旧借新。3、应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理,登记相应的帐簿,定期与相关部门对帐,保证双方账账核对一致。1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、库存现金和有价证券每季抽查一次。4、现金出纳员不得担当制证工作,只能由财务部指定的制单人制单。1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务有签字权的人签字后你在做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录记算不出错),每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。2、月末还要注意提取折旧,待摊费用
本文标题:小公司规章制度(通用8篇)
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