广州MTV量贩投资计划案（DOC 9页）

广州MTV量贩投资计划案一、概要1、项目名称：广州MTV量贩（暂定）2、项目地点：广州市市区（待定）3、项目规模：3500－4000平方米4、项目投资方：亚太创合5、主要经济指标：总投资：2396.87万元年利润：818.34万元投资回收期：2.9年年投资报酬率：35%6、结论和建议二、项目背景目前国内随着人们物质生活需求不断得到满足，吃穿不愁，有车有楼，再加上现代生活中日益加重的各种压力，这些因素都会使人们对娱乐的需求迅速膨胀。精明的商家利用人们日益增长的娱乐需求，将娱乐因素与其它产业联姻，提高赚钱的效率，娱乐经济就这样孕育而生了，联姻双方从而也形成了双赢的互利格局，国内“娱乐经济”不仅正在形成，它还有望成为下一个经济热点。据老牌娱乐集团华特－迪士尼公司粗略估算，中国的娱乐业市场可以创造出每年约７０亿美元的巨额利润。由此可见，将娱乐因素融入经济必然会带来巨大的收益。在全国各大城市中，广州人的生活指数较高。广州市目前常住人口（包括非户籍人口）约为1000万人，其中广州市区人口为852.58万人，今年上半年广州市居民人均可支配收入8839.38元，人均消费性支出6392.76元，当中广州居民支出增长最快的是娱乐消费，上半年广州市居民人均娱乐服务支出928.47元，娱乐消费居国内榜首。三、市场分析1、项目所属行业的总体走势“量贩式KTV”已经在台湾和日本风行了10多年，“量贩式”的KTV现已经在全国风靡。这种源于台湾的新型KTV以其高质量的音响设备、快捷方便的点歌系统以及规模化、大众化和自助式的时尚概念，已经在北京、上海、杭州、泉州等地异常火热，成为家庭、朋友聚会的极佳场所。在广州，“量贩式”概念悄悄窜进广州人的生活。据统计，拥有约50万人口的地域，能保证一家有100间左右包厢的量贩式KTV赢利，那么以目前广州的人口来计算，广州可允许有10来家大型量贩式KTV。由此看来，广州的量贩式KTV目前是供不应求。2、项目所属行业市场分析消费群体：年龄以20岁—35岁为主，追求时尚，喜欢休闲娱乐生活。其中以年轻的白领、大学生居多。同事朋友同学相聚，边娱乐边公事的约会，情侣相约，也有一家老少齐参与的家庭聚会。市场特点：循环不停营业甚至２４小时营业“安全、健康”的经营方式薄利多销、物超所值的价位契合了现代人的娱乐观念的成熟商业模式透明、自助和平价的消费方式，使得消费大众化、人均化捆绑式消费，消费满一定金额可以进行自助式的其他消费。人员素质偏低、内部管理欠科学、促销手段不够丰富等。市场情况：平常都能保持70％—80％的包厢使用率周末及黄金时段100％的包厢使用率。市场收益：包厢费100－200元/小时，加酒水及其他消费，平均1000元/包厢/日，另有餐饮收入约200万/月四、竞争者分析1、竞争者状况至IN点睛服务内容：KTV、餐饮价位：走平民化路线。音响效果：除了一流的音响效果，还有一级棒的调音师，房间隔音效果非常好。歌曲数量：有二万八千多首，每周六都有新歌推出。即将举办群星新歌试唱，邀请的歌星中有张敬轩等当红歌手。饮食条件：二、三楼各设自助餐区，每天提供不同的中西美食自助餐，包括粤菜、川菜、现煎牛扒、日本寿司、台湾特色菜肴以及各种饮料酒水等；点菜单上的菜式45元任点3种。停车：地下停车场有五十多个免费车位。钱柜场地装修：店堂华丽的装修，临门千余平方米的空场充当大厅，1-4楼滚梯右壁变成水幕营造气派，在大厅右翼布下大面积的豪华休闲区，供等候包房的消费者免费休息的地方。服务内容：KTV、餐饮、录制歌带音响效果：钱柜的4档伴音里有一档叫做“魔音”的效果，可以修饰声音。歌曲数量：每隔一周，钱柜都将最新的打榜歌填进来，不过有些经典老歌可能找不到。饮食条件：除刈包、赤肉羹等台湾小吃，还有北京烤鸭、新疆烤羊腿、法国面包、日本寿司等各地食物。价位：高档KTV的消费价格。停车：门口有车位，也可在汇华大厦的地下停车场停车。活力KTV场地装修：更新装修服务内容：KTV、餐饮、平价超市价位：平民化路线餐饮：21时后供应的自助餐可以免费2、竞争者趋势钱柜是台湾ＫＴＶ品牌中较早进入内地市场的，但是从１９９４年以来，其在内地的发展速度却难以令人满意，１０年间仅在上海、北京、广州和杭州４地开设了７家连锁店。目前当初定位于“酒店式”服务的钱柜现在也宣称要推广“大众化的消费”，即根据不同时段、不同价格、满足不同消费水平人群的需要。作为KTV的另一类型――夜总会式的KTV，由于量贩式的KTV的出现分流了他们的大部分客源，这就使得原来的夜总会式KTV也准备“改衣换装”，以“量贩式KTV”的时尚新脸孔再出现。而经营状况良好的量贩式KTV，正在积极寻找场地，准备推行连锁经营。3、竞争策略定位于中高档工薪消费阶层，真正做到价格透明、环境宽松以及消费低廉，以专业的管理及服务，迅速占领一定的市场份额。五、项目方案1、项目地点广州市区被珠江分成河北、河南和芳村三部分，市中心主要在珠江北岸。北京路、中山路、上下九路、环市东路至淘金路、靖海路至六二三路、火车站一带等为繁华商业街区。中山纪念堂附近为省、市行政机关所在地。解放北路一带是金融外贸集中区。本项目地点选择在2、项目内容及规模设有大厅、KTV包厢、休闲区、餐饮区，其中包厢100－110间，总面积约3500－4000平方米。3、项目风格高档、豪华，引入流行元素及区域主题六、管理机构及项目进度1、管理机构由投资双方组建管理公司，实施专业管理。2、项目进度本项目经确定，经过选址、设计、设备采购安装及室内装修即可进入营业，计划于2004年月开动，年月竣工，施工期为月。七、投资估算和资金筹集1、项目投资估算详见《项目投资估算表》。2、项目投资费用主要包括场地租赁费用、设备和安装工程、室内装修工程、前期费用、开办费用、预留费用。3、投资资金总额2396.87万元人民币，由投资双方提供，各占50％，为1198.435万元人民币。4、投资资金由投资双方在年月投入%，为人民币整，在年月投入％，为人民币整。八、财务评价1、经营收入的估算本项目经营收入主要来源于KTV包厢（含酒水）和餐饮收入。KTV包厢有110间，平均维持75%的包厢使用率，平均每间包厢每天收入1000元；餐饮收入按每月200万元计算。详见《年度总收入预测表》。2、总成本费用的估算总成本费用按经营收入的一定比例计算：KTV包厢经营成本按包厢收入的10％，餐饮成本按餐饮收入的35％，管理费用按经营收入的10％，市场费用按经营收入的5％，不可预见费用按经营收入的5％，财务费用未计。其余员工工资按300名员工，平均工资1500元计算；场地租赁费用按4000平方米，每平方米每月75元计算；歌曲费用按2万元/月，维修费用按0.8万元/月，水电费用按2万元/月计算；设备及装修折旧按设备及装修全额分5年平均分摊，第5年残值20％。详见《年度总成本预测表》。3、损益估算项目投入正常经营，每年可获利818.34万元人民币。详见《损益表》4、财务盈利能力分析投资回收期＝项目投资金额/年度利润＝（2396.87－30）/818.34＝2.9年年投资报酬率＝年度利润/投资金额＝818.34/（2396.87－30）＝35％九、附表1、《投资估算表》2、《年度收入预测表》3、《年度成本预测表》4、《损益表》投资估算表项目名称数量单价单位合价（万元）1建筑安装工程费用1.1设备及安装费用1.1.1包厢设备及安装费用按110间计算30000元/间330.001.1.2餐饮设备及安装费用200.001.2装修工程费用按4000平方米计算2000元/平方米800.00小计1330.002前期费用建安费x8％106.403场地租赁押金费用按4000平方米计算75元/月/平方米30.004开办费用3个月的经营费用858.655预留费用（1＋2）x5％71.82合计2396.87前期费用含设计费、建设监理费、质量监督费、工程保险费、承包管理费年度总收入预测表项目名称数量收入比例单位合价1包厢收入110间1000元/日/间万元2970.002餐饮收入200万元/月万元2400.00合计万元5370.00年度按360天计算包厢收入按1000元日间，75％的包厢率计算年度总成本预测表项目名称数量成本比例单位合价1包厢成本110间包厢收入的10％万元297.002餐饮成本餐饮收入的35％万元840.003员工工资万元540.004租赁费用4000平米75元/月/平方米万元360.005管理费用销售收入的10％万元537.006市场费用销售收入的5％万元268.507歌曲费用2万元/月万元24.008维修费用0.8万元/月万元9.609水电费用2万元/月万元24.0010设备及装修折旧万元266.0011不可预见费用销售收入的5％万元268.50合计万元3434.60设备及装修折旧按5年平均折旧，残值20％员工按300名，平均工资1500元/人计算损益表项目名称数额（万元）1收入5370.001.1包厢收入2970.001.2餐饮收入2400.002营业税714.003成本费用3434.603.1包厢成本297.003.2餐饮成本840.003.3员工工资540.003.4租赁费用360.003.5管理费用537.003.6市场费用268.503.7歌曲费用24.003.8维修费用9.603.9水电费用24.003.10设备及装修折旧266.003.11不可预见费用268.504利润总额1221.405所得税403.066税后利润818.34KTV营业税税率20％，餐饮营业税税率5％应交企业所得税=应纳税所得额x33%