扣缴外国企业所得税操作指南

广州市方欣科技有限公司扣缴外国企业所得税操作指南版本1.0.0纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page2of9目录1扣缴外国企业所得税申报流程概述....................................................................................................................32申报前的准备工作..................................................................................................................................................33申报流程..................................................................................................................................................................34申报情况查询和申报缴款.......................................................................................................错误!未定义书签。5申报结果查询和缴款情况查询..............................................................................................................................76报表打印..................................................................................................................................................................8纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page3of91扣缴外国企业所得税申报流程概述登录到办税大厅――申报征收――进入申报――搷写申报表――申报并缴款。2申报前的准备工作1、电脑系统要求windows2000及以上，IE浏览器版本为6.0；2、安装JAVA虚拟机；3、上网注册并打印申请表到所属税局开通网上办税；4、安装报表控件3申报预审流程第一步：启动浏览器，打开福建省国家税务局网站，点击“办税大厅”（页面如图-1）（图-1）第二步：输入“税务登记号”和“密码”，点击“登录”进入企业办税服务大厅（页面如图-2）；纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page4of9（图-2）第三步：点击“申报征收”栏目（位置如图-3）；图-3第四步：点击“扣缴外国企业所得税申报表”对应的“进入申报”按钮进入填写申报表（位置如图-4）；纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page5of9图-4第五步：在申报划缴税款方式中。选择一种缴款方式，然后再点击“填写申报表“图-5（图－5）第六步:第一次使用时，须安装报表控件。纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page6of9第七步：填写完整下面的数：如纳人识别号等。填写完后认真核对一下数据，确定没错的情况下，点击“申报并自动缴款”按纽。（图-6）（图-6）*注意：右键点击序号1会出现：增加行，查找，排序，定位等操作。用户可以使用他们进企业的填写申报。纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page7of94申报结果查询和缴款情况查询1、申报结果查询：输入税务登记号和密码登陆办税大厅－点击“申报征收”－在“申报表查询”功能里，“请选择凭证种类”栏里选择05外资企业所得税，填写税种所属的起止日期，点击“查询”（页面如图-7）即可查看到申报记录。图-72、缴款情况查询：填写税款所属的起止日期（如图-8），点击查询即可查看到缴款记录，如果没有查到缴款记录（表示已申报，但发送划缴请求失败），此时应到“申报征收-查询”栏目本期未缴纳税款查询进行补缴税款。。纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page8of9图-85报表打印1.输入税务登记号和密码登陆办税大厅－点击“申报征收”－在“申报表查询”功能里，“请选择凭证种类”栏里选择05外资企业所得税，填写税种所属的起止日期，点击“查询”。出现：（图-9）（图-9）2.点击“查看明细”进入要打印的表。（图-10）（图-10）纳税人操作指南Version:1.0.0UserGuideDate:2019-09-28DocumentID扣缴外国企业所得税操作指南Confidential广州市方欣科技有限公司,2000Page9of93.点击菜单栏上面。文件――打印。