税务代开票子系统

（税务代开票子系统）V6.13主讲:目录第一章新增改进功能综述第二章发票管理2.1发票领用管理2.2发票开具管理2.3红字发票申请单第三章报税处理3.1抄报税管理3.2金税卡管理3.3发票资料统计第四章常见问题解答税务代开票系统V6.13基本延续原防伪税控税务代开票系统V5.04的功能，另外，新增改进的主要功能如下。1、改进红字专用发票开具方法开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，代开税务机关方可开具红字专用发票。系统提供“直接开具”和“导入红字发票通知单”两种方式开具红字专用发票，在直接开具红字专用发票时，必须输入通知单编号。第一章新增改进功能综述第一章新增改进功能综述第一章新增改进功能综述2、开具发票的数量受到IC卡容量的限制由于受IC卡容量限制，32K的IC卡最多可以存放630张发票的明细数据，64K的IC卡最多可以存放1350张发票的明细数据，因此税务代开票系统V6.13配套使用32K的IC卡时，限定其从上次抄报税后最多可以开具的发票总数为630张，而税务代开票系统V6.13配套使用64K的IC卡时，从上次抄报税后最多可以开具的发票总数为1350张。3、软件适用于多种操作系统税务代开票系统V6.13在多种操作系统中都具有良好的兼容性，目前适用于Windows98第二版及以上各种操作系统。4、只能开具专用发票升级后的税务代开票系统V6.13，仍然只能为小规模纳税人代开增值税专用发票，不能开具废旧物资销售发票和增值税普通发票。5、一次性可读入或退回多卷发票可以去税务机关一次性购买多卷专用发票。购买发票时的一个连续号码段称之为一卷，IC卡上最多可存放五卷，在税务代开票系统V6.13中利用发票读入功能一次会将多卷专用发票全部读入系统。同样，退回到IC卡上多卷专用发票也可以一次性退回到税务机关。第一章新增改进功能综述6、系统支持随时抄报税除保留征期内的抄税功能（即每月一日进入税务代开票系统V6.13后提示抄税）外，税务代开票系统V6.13增加了随时抄报税的功能。随时抄报税一方面可以满足税务机关的管理需要，另一方面解决代开发票量大的问题。每次随时抄税时，抄取的是上次抄报税后到本次抄税前的开票数据。第一章新增改进功能综述7、抄本期资料时IC卡上不允许有发票卷信息抄取已开具但从未抄过税的开票数据时，视为抄本期资料。在抄本期资料时，系统自动校验IC卡上是否有购票或退票等发票信息。若有发票信息，则抄税不成功，只有将这些发票做相应的处理，确保IC卡中无发票卷信息，才可以抄税成功。第一章新增改进功能综述8、特殊期间对发票的分配和退回加以约束从征期起始日开始，至读入征期报税成功标志这段特殊期间，系统对发票分配和退回加以严格的约束。即系统不允许分配和退回发票，但可以读入发票。9、系统只支持单主机结构升级后的税务代开票系统V6.13仍然只适用于单主机，不支持主分机结构。第一章新增改进功能综述10、增加代开票模式设置升级后的税务代开票系统V6.13中，新增“代开票模式设置”菜单，首次进入升级后的代开票系统后，必须先进行代开票模式设置，用来选择是简易版还是正式版代开票系统。对于升级前是简易版的，升级后仍选择简易版；对于升级前是正式版的，升级后仍选择正式版。第一章新增改进功能综述第二章发票管理第二章发票管理本模块是税务代开票系统V6.13的核心，用于开具和打印带密文的专用发票；查询、作废已开专用发票；管理专用发票的领用存信息；并可进行销货清单打印格式设计。2.1发票领用管理2.2发票开具管理2.3红字发票申请单2.1发票领用管理改进内容：可以一次性读入和退回多卷专用发票，但最多不能超过五卷。发票领用管理购买2卷增值税专用发票购买发票注意一：企业持IC卡到税务机关可一次购买多卷专用发票,但最多不能超过5卷企业税局发票领用管理1.从IC卡读入新购发票点击“发票领用管理/从IC卡读入新购发票”菜单项点击确定按钮，提示成功并显示出读入的各卷发票的基本信息系统弹出“您确认要从IC卡读入发票吗？”提示信息框发票领用管理1.从IC卡读入新购发票利用从IC卡读入新购发票功能，能够一次性将IC卡上购买的所有发票读入系统。说明：发票领用管理2.已购发票退回IC卡点击“发票领用管理/已购发票退回IC卡”菜单项系统弹出“选择发票卷”窗口，选择所要退掉的某一发票卷发票领用管理2.已购发票退回IC卡点击“选择”按钮，系统弹出退回确定提示信息点击“确定”按钮后，系统弹出欲退回的发票卷信息，让用户再次确认是否确实退回此卷发票。点击“确定”按钮后，系统自动对发票进行退回操作。发票领用管理2.已购发票退回IC卡确认后系统执行退票操作，并给出成功提示信息。发票领用管理退回1卷增值税专用发票退回发票注意：企业持IC卡到税务机关，可一次退回IC卡中的多卷发票。企业税局发票领用管理2.已购发票退回IC卡重复执行上述操作，可以将多卷发票退回到IC卡中，但最多不能超过五卷。说明：发票领用管理3.发票库存查询点击“发票领用管理/发票库存查询”，打开“金税卡库存发票查询”窗口•在“金税卡库存发票查询”窗口中，即可直接查看金税卡内库存的专用发票领用存情况。•利用工具条上的其他按钮还可以查找、打印库存发票信息，点击“退出”按钮，即退出该窗口。发票领用管理3.发票库存查询注意一：发票种类用来显示企业已购买的各卷发票对应的发票类别，开票限额用来显示每卷发票对应的最大开票限额。企业开具各种发票时，一张发票的不含税金额必须小于开票限额。发票领用管理3.发票库存查询注意二：如果在税务端系统中对纳税人某种发票最大开票限额进行了新的授权，那么对于不同发票新限额的作用对象有所不同。对于专用发票仍沿续以往的做法，直接作用于开票系统。2.2发票开具管理发票开具管理改进内容：开具打印专用发票以及对已开发票进行作废界面有所变化，同时增加按照新的业务流程开具红字专用发票内容。•2.2.1正数发票填开•操作步骤：•【第一步】点击如图2-9所示中的“发票管理/发票开具管理/发票填开/专用发票填开”菜单项或者导航图中的“专用发票填开”按钮，系统弹出“发票号码确认”提示框，如图2-10所示。图2-9发票填开菜单图2-10专用发票填开号码确认窗口说明：当系统具有多卷专用发票时，默认按卷号顺序调用发票。即当前一卷专用发票开具完后，系统自动调出下一卷专用发票进行填开。【第二步】点击上述提示框中的“确认”按钮，系统弹出“专用发票填开”窗口，如图2-11所示说明：升级前的税务代开票系统中，代开企业税号只能录入15位，而升级后的系统中，代开企业税号可以录入15位、18位和20位，在填开发票时会自动显示在备注栏中。【第三步】填写购方信息，方法如下：①．客户编码库中取数据：点击“名称”或“纳税人登记号”编辑框右侧的按钮，便弹出“客户编码选择”窗口，如图2-12所示。选取一个客户，然后双击或点击工具条上的“选择”按钮，则本条客户信息便写入发票界面的购方信息栏。图2-12客户编码选择窗口②．直接填写：“名称”项最大长度为50个汉字，但考虑到打印空间有限，最好不要超过33个汉字；“纳税人登记号”可以为15位、18位或20位的数字或字母；“地址电话”与“银行账号”均可打印50个汉字。【第四步】填写商品信息和销方信息，方法与升级前的税务代开系统相同。【第五步】填写完各项信息确认无误后，打印发票即可。2.3红字发票开具的相关要求2.3.1红字专用发票相关规定2.3.2红字专用发票开具流程2.3.3红字发票申请单管理2.3.4红字专用发票填开为了加强对增值税专用发票的管理，国家税务总局对《增值税专用发票使用规定》进行了修订，先后下发了《关于修订增值税专用发票使用规定的通知》(国税发[2006]156号)及《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》(国税发[2007]18号)两个文件。2.3.1红字专用发票相关规定文件规定，一般纳税人在开具增值税专用发票后，因发生销售退回等情况需开具红字发票时，需要执《开具红字增值税专用发票申请单》到税务机关先开具《开具红字增值税专用发票通知单》，再由销方企业在开票系统中开具红字发票。2.3.1红字专用发票相关规定2.3.1红字专用发票相关规定2.3.2红字专用发票开具流程2.3.3红字发票申请单管理2.3.4红字专用发票填开①流程简介提交申请单企业在开票系统中开具申请单并提交税务机关税务机关审核申请单并在税务端开具通知单代开税务机关根据所取得的通知单开具红字专用发票开具通知单开具红字发票2.3.2红字专用发票开具流程以下情况需由购方申请开具通知单：1、专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。2.3.2红字专用发票开具流程②购方申请开具的流程2、专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：（1）抵扣联、发票联均无法认证。（2）认证结果为纳税人识别号认证不符。（3）认证结果为发票代码、号码认证不符。（4）购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。②购方申请开具的流程2.3.2红字专用发票开具流程购方申请开具的流程购方开具并提交《申请单》购方税务机关审核后开具《通知单》购方提交纸质《通知单》给销方销方开具红字专用发票②购方申请开具的流程2.3.2红字专用发票开具流程以下两种情况需由销方申请开具通知单：1、因开票有误购方拒收专用发票。此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。2.3.2红字专用发票开具流程③销方申请开具的流程销方申请开具的流程销方开具并提交《申请单》销方税务机关审核后开具《通知单》销方获取纸质或电子《通知单》销方开具红字专用发票2.3.2红字专用发票开具流程③销方申请开具的流程说明：1、销方申请开具通知单时，销方税务机关在开具红字专用发票通知单后，可以提供导出的通知单电子文件。2、通知单电子文件是XML格式，其编码规则为：‘主管税务机关代码’＋‘年月’＋‘序号’＋‘校验位’.XML。例如：4103050806000063.xml。2.3.2红字专用发票开具流程注意：购方申请开具通知单时，购方税务机关不提供导出电子通知单的功能。2.3.2红字专用发票开具流程2.3.1红字专用发票相关规定2.3.2红字专用发票开具流程2.3.3红字发票申请单管理2.3.4红字专用发票填开专用发票申请单样式2.3.3红字发票申请单管理红字发票申请单在“发票管理”→“红字发票申请单”→“申请单填开”中开具，点击菜单后显示选择界面，如下图：购买方开具申请单销售方开具申请单①开具申请单2.3.3红字发票申请单管理购方开具申请单【第一步】根据实际情况，选择蓝字发票是否已抵扣，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“确定”按钮。2.3.3红字发票申请单管理此时，只需选择“发票种类”，无需输入发票代码与发票号码发票代码与号码为不可输入状态购方开具申请单2.3.3红字发票申请单管理选择“发票种类”，并输入发票代码与发票号码购方开具申请单2.3.3红字发票申请单管理【第二步】进入申请单填开界面，填写相应信息后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质申请单。填写正确的销方信息1、商品信息可以直接输入，也可以从商品编码库中选取；2、最多可以有8行商品信息；3、商品数量和金额必须为负数。购方开具申请单2.3.3红字发票申请单管理销方开具申请单【第一步】选择开具申请单的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。2.3.3红字发票申请单管理【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。此时，系统自动调出发票库中对应蓝字发票信息。2.3.3红字发票申请单管理【第三步】进入申请单填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印申请单。此时如果需对商品信息进行修改，则修改后的总金额不能大于对应正数发票的金额，否则系统不允许继续开具此申请单。2.3.3红字发票申