审计整改报告【推荐5篇】

好文供参考!1/16审计整改报告【推荐5篇】【引读】这篇优秀的文档“审计整改报告【推荐5篇】”由网友上传分享，供您参考学习使用，希望此文对您有所帮助，喜欢的话就分享给下载吧！审计整改报告【第一篇】xx县支行：我行x部20xx年x月x日对你单位x业务进行了审计，发现以下问题：一、部分协议内容不规范。x协议中甲方签字为王x，营业执照复印件中户名为李x；x有限公司，授权书内容为办理代发工资事宜；x通讯器材经营部，协议中未见法人x的身份证复印件；x物业协议中甲方签字为刘x，营业执照复印件中法人为贾x，未提供授权书；x房地产开发有限公司协议中费率涂改；x商贸有限公司协议对方加盖财务章。二、20xx年x月x日-x月x日共回访x户商户。针对问题一，要求规范x协议，对缺少资料的要求客户重新提供，对签字不符的要求重新签订；针对问题二，要求按规定的频次对商户进行回访。请你单位针对上述问题，制定整改方案，明确整改的责任部门和责任人，确保整改落实，并于20xx年x月x日前将整好文供参考!2/16改结果上报我行x部。（审计整改通知发出单位印章）20xx年x月x日审计整改报告【第二篇】市审计局：20xx年4月23日至20xx年9月30日，市审计局组织了审查组对我院进行了黎忠文同志任期经济责任审计和信息系统审计，肯定了我院取得的成绩的同时，诚恳地提出了我院存在的问题，出具了审计报告（玉审报[20xx]74号、玉审报[20xx]75号）。我院领导高度重视审查组指出的问题，落实相关责任人进行了认真的整改，现将整改情况报告如下：一、院长黎忠文同志任期经济责任审计相关问题的整改情况。（一）针对“违规收费元”的问题，根据《玉林市审计局关于玉林市中西医结合骨科医院黎忠文同志任期经济责任的审计决定》（玉审决[20xx]1号），我院已将违规收费元于20xx年1月24日上缴到玉林市财政局，附缴款收据和银行回单。（二）针对“现金坐支收入30000元、盘点短款元”的问题，我院在审计期间已进行了整改。今后也将严格按照《医院财务制度》（财社[2010]306号）第二十条“医疗收入原则上当日发生当日入账，并及时结算。严禁隐瞒、截留、挤占和挪好文供参考!3/16用。现金收入不得坐支”的规定执行。（三）针对“部分在用设备固定资产台账记录不准确”的问题，我院重新修订了对固定资产定期进行实地盘点的制度，对目前在用固定资产进行了全面清理及登记。同时进一步明确了各固定资产使用和管理部门对固定资产采取电子信息化管理，并定期与财务部门核对，做到账账相符、账卡相符、账实相符。（四）针对“未落实三级公立医院总会计师制度”的问题，我院已任命有总会计师。二、信息系统审计相关问题的整改情况。（一）针对“信息系统（HIS）未委托第三方测试验收”的问题，根据《信息系统安全等级保护基本要求》，我院HIS应委托公正的第三方测试单位对系统进行安全性测试，并出具安全性测试报告。我院已经联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司，对此问题进行尽快整改。目前此项工作正在进行中。（二）针对“机房安全设施未按规定建设”的问题，原机房由于受条件所限，没有按规定标准化建设。我院计划于20xx年10月搬迁至玉东新区新院区，针对此问题，计算机网络管理中心安排专人24小时值守，对来访人员登记审核，加强安全管理，防患于未然，杜绝事故发生。新院机房建设按照规定标准进行建设。好文供参考!4/16（三）针对“未按规定配备专职管理人员并定期进行安全检查”的问题，我院现已安排网管中心罗勇、黄志强、冯小洲三人作为专职安全管理人员。定期对现有安全情况进行检查，并进行登记。定期对我院系统安全性进行检查审核。并已联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司，进行专业性的评测，对存在问题、漏洞进行整改，并制定完善的安全制度。目前此项工作正在进行中。（四）针对“信息系统未开展信息安全等级保护工作”的问题，我院已联系玉林市公安局网安科陈科长，对我院信息系统进行登记备案工作。并联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司对我院进行专业性的评测，对存在问题、漏洞进行整改，并制定完善的安全制度。目前此项工作正在进行中。（五）针对“系统数据备份与恢复管理不规范”的问题，由于条件所限，我院系统数据没做使用异地备份，使用的是双机备份。现已在院办公会提出申请，购买设备，对我院数据备份方式进行升级。目前正在考察相关公司中。（六）针对“系统安全管理不规范”的问题，已购买升级了存储空间，已恢复日志记录。制定运行维护记录。（七）针对“网络安全存在隐患”的问题，联系广西网信信息安全等级保护评测有限公司对我院进行专业性的评测，对存在问题、漏洞进行整改，并制定完善的安全制度。目前此项工作正在进行中。好文供参考!5/16（八）针对“用户身份鉴别技术单一，登陆密模块简单”的问题，根据《信息系统安全登记保护基本要求》对我院使用系统工作人员账号密码作出要求，禁止使用简单密码。并联系广西数字证书认证中心有限公司，考察电子签章数字签名软件。目前此项工作正在进行中。（九）针对“未签订安全保密协议”的问题，三名专职网络管理人员已经签订了安全保密协议，其他相关重要岗位人员如药剂科、财务科、检验科等也已签订安全保密协议。（十）针对“未开通新农合即时结报”的问题，我院已与原新农合开发商联系并签订合同，我院积极与对方联系，但由于开发商未能按要求解决，故没能开通。现新农合即将并入城乡居民医保由医疗保险局统一管理，待新的城乡医保整合为统一的信息平台后我院再对接开通。（十一）针对“信息系统的系统功能存在设计缺陷”问题，已将问题提交我院his系统开发商重庆中联公司。目前重庆中联公司工程师正在测试功能阶段。将在下一升级版本中作出修改完善。截止目前，我院已严格按照相关的规范要求落实了整改，取得了一定成效。在今后的工作中，我院将严格执行医疗服务收费相关政策，认真执行集体讨论和招投标制度，进一步强化医院信息化建设，全面加强医院管理，力求医院各项工作规范、有序的开展，为人民群众提供安全、放心、满意的医疗服务。好文供参考!6/16审计整改报告【第三篇】大庆榆树林油田开发有限责任公司：我们接受委托，对贵公司20xx年生产、产能建设中永久性占地和临时性占地发生的永征地补偿费、临时占地补偿费、油水淹地补偿费以及与油田生产占地相关的土地补偿费用支出和土地事业性收费支出进行审计。贵公司的责任是向我们提供与此相关的情况资料，并对这些资料负责，我们的责任是对土地征地费用和临时占地费用支出的合理性发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中我们进行了包括检查占地认定单，计算补偿金额、测量占地面积，观察耕地种植作物等我们认为必要的审计程序。一、基本情况：贵公司是石油生产企业，全年因钻井、作业、采油（包括提捞）、油水管线施工以及管线、井口跑水跑油等原因，需进行永久性征地和临时性占地，跑水跑油时需对水污油污的农作物进行补偿。公司在内部管理控制方面，将与此有关的事务交由工农事务办统一负责。工农事务办依照贵公司经营管理制度汇编中《施工用地管理办法》、《施工用地及补偿标准》等相关文件处理有关事务。因此，我们对工农事务办20xx年全年的土地占地认证单（占地费用支出凭证）以及工农事务办提供的相关资料进行了详细审计。好文供参考!7/16贵公司20xx年全部生产、产能建设用地1181336M2（1772亩）。本年永征地面积147750M2（亩），其中征用井场面积72000M2（60口井），通（井）路面积65207M2（约8694延长米），卸油点9463M2，供电线路线杆占地1080M2（120根杆）。临时性占地面积897700M2（1346亩），其中管线开沟地面积61147M2（管线61147延米），短地面积79215M2。水淹地面积24230M2（亩）。油污地面积111657M2（亩）。根据工农事务办的认定标准计算本年应发生土地补偿费金额7,979,元（根据同样的原始单据，工农事务办计算数为7,984,元，计算误差4,元。李蕾20xx年12月30日电话提供）。内容分别如下：永久性征地费用（包括井场和通井路）2,630,元（附表1）；临时性用地补偿费用4,556,元（附表2+3+4），其中：短地补偿费617,元（附表3），管线开沟地补偿费723,元（附表4）；水淹地补偿费5,元（附表5）；油污地补偿费104,元（附表6）；政策性补偿费415,（附表7）元；协议补偿250,元（附表7）；行政事业性收费16,元（附表7）。（以上均为未审前数）二、审计过程中我们发现管理中存在如下问题：1、土地补偿费计算方法有误经我们检查询问，工农事务办上两年度计算永征地补偿费用--其中的土地补偿费时，没有按照公司有关规定（即按土地好文供参考!8/16地类划分）标准补偿。贵公司管理文件汇编《施工用地及补偿标准》规定，永久征地土地补偿费按该耕地被征用前3年平均年产值10倍补偿。被征用的土地年产值确定标准执行绥政土发（20xx）1号文件。工农事务办在以前年度计算永征地土地补偿费时，按当年地表种植作物即按青苗补偿费标准的10倍进行补偿。以文件中规定的肇东标准为例，旱地年产值元/M2，一般菜田年产值元/M2。本年永久征地面积147750M2，其中菜地面积115272M2。按以前年度的计算方法，仅征用种菜地的土地补偿费就达3,919,元（115272××10）。依据肇东市土地部门划分的地类（即旱地或一般菜田）确定，油田产能建设所征土地均属旱地，应按/米2计算土地补偿费。我们计算的土地补偿费金额是899,元（115272××10）。两种计算方法相差3,020,元（115272×（）×10）。加上统征服务费差额120,元（3,020,×4%），共计差额3,140,元。对于前述问题，工农事务办采纳了我们的意见，改变了以前年度计算方法，为贵公司节约开支3,140,元。2、临时性占地面积认定不准确，贵公司因本年油水管线施工和管网改造，临时性占地面积897700M2（未审数），费用达4,556,元（未审数）。审计中我们经检查发现，临时占地中管线施工占地面积土99#、土100#、土106#、土107#占地认定单面积计算有误差。经询问和实际测量，产生误差的好文供参考!9/16主要原因是土地面积测量计算方法不正确。按工农事务办的一贯做法，占地面积测量时由分管的一名土地员和当地乡土地员、村负责人用米绳实地测量。这种方法用于小面积测量时一般没有误差。但是，管线施工占地情况特殊，管线一般几千米长，全靠土地员徒步测量，当地乡土地员与村负责人往往为了地方利益，在测量时作弊而土地员不能察觉，比如偷拉米绳，本应原地不动却往后行走等。以上原因导致临时占地面积虚增47765M2，占全年临时占地面积的5%。3、地面种植作物认定不准确贵公司生产、产能建设永久征地和临时占地本年均发生在肇东市的所属乡镇。当地农业生产以种植玉米等大田作物为主，在土地部门的地类划分上也均属旱田。本年永久性征地147750M2，其中菜地115272M2，占全部面积的78%。临时性占地897700M2（未审数），其中菜地523053M2（未审数），占全部面积的58%。据我们测量计算，本年管线工程“榆一联至东口，榆二联至树2，榆二联至树127污水管线”工程地区，沿管线长度14500米穿越农田，管线穿越蔬菜地的长度仅有176米，占总长度的%，经观察其它农田未见反证，由此判断本地区菜地面积占农作物种植面积不足2%。由于油田生产的特殊性以及当地农户抢种经济作物的实际情况，油田生产、产能建设占地中，菜田占大田的比例会有所增加。但是，我们认为，永征地78%和临时占地58%的比例不符合实际情况。经调好文供参考!10/16查询问，其主要原因是占地认定处理不及时，往往是产能建设占地部门先占地，后补批临时用地手续，土地员到现场时，已经不能取得地面种植作物的第一手资料，或已经发生农户抢种经济作物的事实，给土地认证工作带来极大困难，也给企业造成了很大的经济损失。经我们测算，如果本年青苗补偿费按照10%菜田（田间抽样计算，榆树林油田产能建设地区种植蔬菜