3申请开立信用证

第三章申请开立信用证•第一节信用证知识准备•第二节信用证开证审请书的填写；•第三节信用证通知书的制作•我向埃及出品冻羊肉20公吨，每公吨FOB价400美元。合同规定数量可增减10％。国外按时开来信用证，证中规定金额为8000美元，数量约20公吨。结果我按22公吨发货装运，但持单到银行办理议付时遭拒绝。问原因何在?先行案例5.1.1信用证的概念、特点及作用•一、信用证的概念•信用证（LetterofCredit，L/C）是开证银行根据开证人的请求和指示或为自身需要向受益人开立的，在符合信用证条款的条件下，凭规定的单据保证付款的书面凭证。•《跟单信用证统一惯例》（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredit2007Revision,ICCPublicationNo.600,即UCP600）对信用证证有如下定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。•因此，根据《UCP600》的定义，可以从以下几个方面理解信用证。•1.信用证是开证行应进口商的请求向出口商开立的在一定条件下保证付款的凭证；•2.付款的条件是出口商（受益人）向银行提交符合信用证要求的单据；•3.在满足上述条件的情况下，由银行向出口商付款；•4.付款人可以是开证行，也可以是开证行指定的银行。收款人可以是受益人，或者是其指定的银行。二、信用证的特点•（一）信用证是一种银行信用•在信用证业务中，由开证行通过开立信用证，在信用证中作出付款保证的承诺，开证行负首要付款责任。因此，信用证支付方式是一种银行信用。开证行不仅向受益人以自己的信用保证付款，而且对它所指定授权的所有当事人保证，在其凭表面与信用证相符的单据办理付款、承兑或议付后，保证依据《UCP600》予以偿付。而且这种付款责任是第一性的，并不是进口商不能付款时才由开证行来付，而是出口商直接要求开证行付款，开证行安排付款后，再与进口商清算。•（二）信用证是一种自足文件•根据《UCP600》第4条的规定，尽管信用证的开立以贸易合同为基础，但信用证一经开出，就是一种独立于贸易合同之外的完整的契约文件，不再依附贸易合同。贸易合同是进出口商之间签订的契约，只对进出口商有约束力；信用证则是信用证各方当事人之间的契约，开证行和受益人以及参与信用证业务的其他银行均应受信用证的约束。在信用证业务中，当事各方只按信用证的规定办事，不受贸易合同的约束。•（三）信用证是一种单据业务•《UCP600》第5条规定，银行处理的是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或履约行为。因此，在信用证业务中，只要单据表面上符合信用证的规定，开证行就应该承担付款、承兑或议付的责任，即使进口商在收到货物后发现不符合合同的约定，也只能由开证申请人根据买卖合同条款向有关责任方索赔；如果进口商收到的货物完全符合合同的规定，但受益人提交的单据不符合信用证的要求，银行也完全有理由拒付。因此，在信用证业务中，银行会严格审核出口商所提交的单据，以确定单据表面上是否符合信用证条款，而对单据的形式，准确性和真实性等不负责任。三、信用证的作用•(一)对出口商的作用•1凭单取款。信用证支付的原则是单证严格相符，出口商交货后提交的单据，只要做到与信用证规定相符，“单证一致、单单一致”，银行就保证支付货款。信用证支付为出口商收取货款提供了较为安全的保障。•2外汇保证。在进口管制和外汇管制严格的国家，进口商要向本国申请外汇得到批准后，方能向银行申请开证，出口商如能按时收到信用证，说明进口商已得到本国外汇管理当局使用外汇的批准，因而可以保证出口商履约交货后，按时收取外汇。•3资金融通。出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船;或出口商在收到信用证后，按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金周转，扩大出口。•(二)对进口商的作用•1保证取得代表货物的单据。在信用证方式下，开证行、付款行、保兑行的付款及议付行的议付货款都要求做到单证相符。都要对单据表面的真伪进行审核。因此，可以保证进口商收到的是代表货物的单据，特别是提单，它是货物所有权的凭证。•2保证按时、按质、按量收到货物。进口商申请开证时可以通过控制信用证条款来约束出口交货的时间、交货的品质和数量，如在信用证中规定最迟的装运期限以及要求出口商提交由信誉良好的公证机构出具的品质、数量或重量证书等，以保证进口商按时、按质、按量收到货物。•3提供资金融通。进口商在申请开证时，通常要交纳一定的押金，如开证行认为进口商资信较好，进口商就有可能在少交或免交部分押金的情况下履行开证义务。•(三)对银行的作用•开证行接受进口商的开证申请，即承担开立信用证和付款的责任，这是银行以自己的信用做出的保证。所以，进口商在申请开证时要向银行交付一定的押金或担保品，为银行利用资金提供便利。此外，在信用证业务中，银行每做一项服务均可取得各种收益，如开证费、通知费、议付费、保兑费、修改费等各种费用。因此，承办信用证业务是各银行的业务项目之一。5.1.2信用证的格式、内容与使用程序•一、信用证的格式•目前信用证的开证和通知方式，大都采用SWIFT格式发出。SWIFT是环球同业银行金融电讯协会（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication）的简称，该组织成员银行之间采用固定的格式MT700、MT701开立跟单信用证及MT707修改信用证，该格式按照条款内容的性质分门别类，并且以特定的格式书写：项目代码+项目名称+项目内容。•MT700项目简介•必选20DOCUMENTARYCREDITNUMBER（信用证号码）•必选27SEQUENCEOFTOTAL（电文页次）•可选31CDATEOFISSUE（开证日期）•如果这项没有填，则开证日期为电文的发送日期•必选31DDATEANDPLACEOFEXPIRY（信用证有效期和有效地点）•该日期为最后交单的日期。•必选32BCURRENCYCODE,AMOUNT（信用证结算的货币和金额）•可选39APERCENTAGECREDITAMOUNTTOLERANCE（信用证金额上下浮动允许的最大范围）•该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。•可选39BMAXIMUMCREDITAMOUNT（信用证最大限制金额）•39B与39A不能同时出现。•可选39CADDITIONALAMOUNTSCOVERED（额外金额）•表示信用证所涉及的保险费、利息、运费等金额。•必选40AFORMOFDOCUMENTARYCREDIT（跟单信用证形式）•跟单信用证有六种形式：•(1)IRREVOCABLE（不可撤销跟单信用证）•(2)REVOCABLE（可撤销跟单信用证）•(3)IRREVOCABLETRANSFERABLE（不可撤销可转让跟单信用证）•(4)REVOCABLETRANSFERABLE（可撤销可转让跟单信用证）•(5)IRREVOCABLESTANDBY（不可撤销备用信用证）•(6)REVOCABLESTANDBY（可撤销备用信用证）•必选41aAVAILABLEWITH...BY...（指定的有关银行及信用证兑付的方式）•(1)指定银行作为付款、承兑、议付。•(2)兑付的方式有5种：BYPAYMENT（即期付款）；BYACCEPTANCE（远期承兑）；BYNEGOTIATION（议付）；BYDEFPAYMENT（迟期付款）；BYMIXEDPAYMENT（混合付款）。•(3)如果是自由议付信用证，对该信用证的议付地点不做限制，该项目代号为：41D，内容为：ANYBANKIN。•可选42aDRAWEE（汇票付款人）•必须与42C同时出现。•可选42CDRAFTSAT（汇票付款日期）•必须与42a同时出现。•可选43PPARTIALSHIPMENTS（分装条款）•表示该信用证的货物是否可以分批装运。•可选43TTRANSSHIPMENT（转运条款）•表示该信用证是直接到达，还是通过转运到达。•可选44ALOADINGONBOARD/DISPATCH/TAKINGINCHARGEAT/FORM（装船、发运和接收监管的地点）•可选44BFORTRANSPORTATIONTO...（货物发运的最终地）•可选44CLATESTDATEOFSHIPMENT（最后装船期）•装船的最迟的日期。44C与44D不能同时出现。•可选44DSHIPMENTPERIOD（船期）•44C与44D不能同时出现。•可选45ADESCRIPTIONOFGOODSAND/ORSERVICES（货物描述）•货物的情况、价格条款。•可选46ADOCUMENTSREQUIRED（单据要求）•各种单据的要求•可选47AADDITIONALCONDITIONS（特别条款）•可选48PERIODFORPRESENTATION（交单期限）•表明开立运输单据后多少天内交单。•必选49CONFIRMATIONINSTRUCTIONS（保兑指示）•其中,CONFIRM：要求保兑行保兑该信用证•MAYADD：收报行可以对该信用证加具保兑。•WITHOUT：不要求收报行保兑该信用证。•必选50APPLICANT（信用证开证申请人）•一般为进口商。•可选51aAPPLICANTBANK（信用证开证的银行）•可选53AREIMBURSEMENTBANK（偿付行）•可选57aADVISETHROUGHBANK（通知行）•必选59BENEFICIARY（信用证的受益人）•一般为出口商。•可选71BCHARGES（费用情况）•表明费用是否有受益人（出口商）出，如果没有这一条，表示除了议付费、转让费以外，其他各种费用由开出信用证的申请人（进口商）出。•可选72SENDERTORECEIVERINFORMATION（附言）•可选78INSTRUCTIONTOTHEPAYING/ACCEPTING/NEGOTIATINGBANK（给付款行、承兑行、议付行的指示）二、信用证的内容•信用证内容主要包括以下几个方面：•（一）对信用证本身的说明：如信用证的编号、种类、金额、开证日期、到期日和交单地点等。•（二）信用证的当事人：如开证申请人、受益人和开证行，以及开证行指定的通知行、议付行、付款行、偿付行和保兑行等。•（三）信用证的金额和汇票•包括信用证所使用的货币名称、金额、加减百分比。如果在信用证业务下需要使用汇票，还会记载汇票的金额、到期时间、出票人、付款人等。•（四）货物条款：如货物的名称、规格、数量、包装、价格等。•（五）装运条款：如运输方式、起运地、目的地、装运日期、可否分批装运、可否转运等。。•（六）单据条款：包括对汇票的要求，如使用汇票，应列明汇票的必要项目；对货运单据的要求，包括商业发票、海关发票，提单或运输单据、保险单证等；此外，还有包装单据、产地证、检验证书等。•（七）特别条款：主要是根据进口国政治经济贸易状况的变化或不同业务需要规定的一些条款。•（八）开证银行的责任条款以及适用的国际惯例：目前，银行开出的信用证都注有“该证受国际商会第600号出版物《跟单信用证统一惯例》的约束”字样。•（九）有权签字人的签名或电传密押：在信开信用证中由有权签字人签名，在电开信用证中使用电传密押。签署和密押应与代理行控制文件一致，以便证实。三、信用证的使用程序•(一)进口商申请开证•进口商在与出口商签订贸易合同后，应根据合同条款向银行申请开立信用证。申请开证时，进口商应填写开证申请书，内容包括两部分：第一部分是要求开立信用证的基本内容，是开证行开证的主要依据。第二部分是开证人对开证行的声明或保证，以明确自己应承担的责任，其基本内容是承认在其付清货款前，开证行对单据及其所代表的货物拥有所有权，若到期不付款，开证行有权没收一切抵押物，作应付款项的一部分。•开证申请人申