《信用交易概述》-07-9

11消费者信用管理消费者信用管理2007年9月2信用交易概述信用交易概述消费者信用与制度环境消费者信用与制度环境消费信用的种类消费信用的种类消费者信用管理技术消费者信用管理技术个人信用的建立与维护个人信用的建立与维护3信用交易概述信用交易概述教学目的：了解信用交易的基本知识掌握信用消费形成的条件认识消费者信用管理的意义所在4一、信用经济的形成一、信用经济的形成信用经济是从对货币银行学的研究发展起来的。德国经济学家布鲁诺·希尔布兰德最早提出了信用经济的概念。希尔布兰德根据交易方式的不同，把社会经济发展划分为三个阶段：①以以物易物交换方式为主的自然经济阶段；②以货币作为交换媒介的货币经济阶段；③以信用交易为主导的信用经济阶段。5™信用经济的内核及其生成信用是随着分工的深化和市场的扩大，在社会交往中产生的，信用交易范围的扩大是现代市场经济发展的必然。如果说在一个较小社区范围内的信用交易，由于人们“抬头不见低头见”，还可以用宗族关系、邻里关系来支持，那么，发生在整个国家范围内乃至全球化的市场上的现代信用交易就必须以有切实保证的信用作为中介。6信用是一个包含着多重含义的概念，涉及伦理、经济、法律、文化等领域，有各自的注解：伦理学视角分析经济学视角分析法学视角分析文化视角分析27不同视角的信用尽管有各自的内容，但相互又关联着的，集中到一点就是信任与承诺之兑现。在市场经济中，信任是所有交易的前提前提，任何一笔交易，如果买方对卖方提供的产品品质、质量没有信任；或者卖方对买方的支付手段和支付方式没有信任，交易就无法进行。8人们常说市场经济是一种信用经济，是靠人与人之间、企业与企业之间、个人与企业之间的信用关系来连接。无论一手交钱一手交货的现货交易还是复杂的金融衍生市场交易，都是靠一个个信用关系来连接的——相互间的“信任”为基础。9依据信任的来源基本分为三类：基于个性特征的信任——指由先天的因素或后天的关系决定的信任。它既包括建立在血缘关系上的信任，也包括了后天养成的个人品格基础上的信任。一种交易对信任的敏感程度很大程度上有交易主体的特征决定。10基于制度的信任——指在给定的制度下，你不得不按照别人预期的那样做，因为你如果不那样做的话，就会受到很大的惩罚；或者说在技术上你没有可能不那样做，所以别人就信任你。由法律维持的信任是一种典型的基于制度的信任，除此还有社会规范、各行各业的行为规范都可以理解为制度化信任的游戏规则，由此人们之间就更加可能互相信任。11基于信誉的信任——指基于长期合作关系而建立起来的信任。在大量的交易活动中信任是靠信誉机制维持的，仅仅是基于制度的信任是不够的。而信誉机制发挥作用要具备下列条件：①交易必须是重复的、长期的交易关系；②当事人必须有足够的耐心；③信息传输的速度要足够的快，也就是不合作的行为能够很快被发现；④受害一方有积极性和可能性对不讲信用的企业、个人实施惩罚；12从信用管理角度分析，对信用的解释是以经济意义和法律意义为重心的。现代“信用”，是指在市场经济条件下，独立、平等的经济主体之间，由价值和使用价值单方面转移而形成的以偿还为中心内容的一种受法律调整的特殊关系。313经济学意义上的信用——指以协议和契约为保障的不同时间间隔下的经济交易行为，是经济主体之间为谋求长期的经济利益，以诚实守信为基础，在约定的期限内践约的意志和能力，以及由此形成和发展起来的行为规范和交易规则。包括在商品交换过程中所发生的一切以偿还为条件的交易行为，如个人信用、企业信用、国家信用、商业信用、银行信用等。14法律意义上的信用具有三个特点：第一，信用具有人格性。这种人格不仅是指伦理道德人格，而且指法律人格，所以信用既是道德义务也是法律义务。第二，信用具有财产性。判断主体的信用状况不仅依据其道德品格，更重要的是必须以其财产资本作为基础。第三，信用具有责任性。在交易过程中，交易能否达成，最终要依据主体拥有的财产状况、支付能力所对外承担的法律责任，即信用是以其财产对外承担法律责任。15™信用经济的主体形式按现代社会信用运作的主体划分的信用形式是：个人信用——主要体现为消费者信用，它是各种产品的具体创造者，个人信用是其他信用发展的基础。（这是本课程分析的重点，在信用经济中表现为信用消费）16企业信用——作为市场主体通过签订合约形式进行商品交换增多了，它以信用关系为基础的。（在现实经济中又称之商业信用）民间信用——主要由社会中间层组织的信用关系体现。政府(国家)信用——政府以社会整体信用为目的，维护法律对市场的信用。17以信用交易为主导的信用经济阶段，信用交易贯穿于生产、流通、消费等社会再生产的各个领域，涉及到商贸、金融、企业经营、进出口、群众生活等各个行业各个方面。信用交易是商品经济发展到高级阶段必然产生的一种交易方式，它的优势是节省成本，提高效率，有利于扩大消费，促进经济的发展。18欧美各主要市场经济国家自19世纪初开始发展信用交易，到现在信用交易已经占据了社会商品交易总额7O一80％的比重。据对美、德、法、日、韩5国近10年经济情况的分析发现，信用交易规模扩大1亿美元，能够拉动GDP增长2353万美元。419我国经过改革开放以来27年的发展，随着经济体制转轨、经济总量扩大和科学技术的进步，实施信用交易的基本条件已经具备。2005年我国国内生产总值已达2.22万亿美元，位居世界第四位，进出口总额1.42万亿美元，位居世界第三位，人均GDP达到1700美元，居民消费由生存型向享受型转变。在全方位宽领域对外开放格局深入发展和消费结构转型升级的新形势下，对企业信用交易和个人信用交易都产生了巨大的社会需求。20信用交易——指交易一方给付货币、商品或服务，另一方只是承诺而不立即给付对价，因此权益给付存在一定时间间隔的跨时交易。包括货币与承诺的交易，如借贷、股权融资；商品或服务与承诺的交易，如赊销。21从微观层面看，发展信用交易的积极意义是：对金融机构可以减少资金沉淀和闲置，增加盈利；对消费者可以增强购买欲望，提早享受物质生活的舒适便利；对商家企业可以缓解资金紧张，扩大生产经营规模，防止信用风险。22™信用交易过程分析2324信用交易过程中当债权人决定是否接受申请人用信用支付代替现金支付时要考虑下列因素，这些也是信用管理者在履行职责时需要特别认真考虑的：①风险——现金交易可以得到确定的付款，但在信用过程中，受信方可能最后不能完成付款承诺，如果这种情况出现，授信方就会在商品、服务和资金方面受到损失。所以在信用处理过程中，要对受信方进行风险的评估。525②时间——在授信发生后，授信者需要在约定的时间内等待收到付款，如果超过约定时间未收到付款，授信者将失去在别处投资从而获益的机会。③担保和抵押品——授信人或贷款人也许需要担保和抵押品作为信贷安排的一部分，担保和抵押品可以减少风险损失，当受信方不能按约进行还款的话，考虑对抵押品价值评估，并做好相关的还债准备。26④信用处理费用——信用过程不可避免地会增加授信人很多成本，其中包括专门的授信人员工资、计算机，甚至诉讼费用。⑤法律考虑——法律的相关规定也是制定信贷政策和规章的重要依据，避免因法律纠纷介入诉讼，从而增加附加的成本。27⑥通货膨胀——指产品和服务的价格普遍上涨，其标志就是全社会零售物价指数的飙升。在通货膨胀期间，债务人的债权额将贬值，因此在评估信用风险时，需要考虑通货膨胀的因素，以避免因为债务人偿还期间延长所造成的损失。⑦财务准备——考虑到授信的成本以及相关的风险，财务准备将有助于规避由于受信者未付款，遭遇通货膨胀，支付法律费用和管理费用而带来的经营风险。28™信用交易的特性信用交易的不确定性信用交易大大地方便、促进和丰富了交易，但也带来了风险，使交易的安全性降低了。信用交易的风险因素主要是偿债能力与偿债意愿的不确定性。29在信用交易的过程中，授信方（提供信用者）向受信方（接受信用者）提供一定的信用（如赊销、贷款、融资、分期付款等等），由于在受信方偿还债务之前，有一定的时间间隔，而在这个过程中，政府的政策、经济周期、行业竞争、受信方的财务结构与财务实力等都在发生变化。这些因素有可能导致受信方的偿债能力或偿债意愿发生变化，从而授信方面临着受信方迟付或者拒付的风险——即信用风险。30信用风险具有双向性本质，对于供货方而言，它将面临顾客可能拒绝付款的风险，而客户也将面临供货方不予交货的风险。同样，贷款银行要承受借款方可能无力偿债的风险，而借款方也会面临银行收回贷款的风险。信用风险还具有多种特性：传递性和扩散性、累积性、隐蔽性和突发性、综合性。631信用交易中的诚信问题信用交易中偿债意愿是承诺人的主观意志，是兑现承诺还是选择失信或是欺诈与他的行为是否值得信赖有关，这就是交易中的诚信问题，也就是说信用交易中的受信人(债务人、承诺人)是否采取机会主义行为。32不同信用交易形式的产权保护信用交易中，根据授信人或信用工具的不同，可分为商业信用(或赊销信用)、银行信用(或借贷信用、货币信用)、证券信用(股权融资或债券融资)等，由此产生债权人与债务人之间关系是有差异的，需要通过信用制度保护各自的产权，33近20年中国经济的年增长率平均在8％以上，2005年中国的GDP达到182321亿元人民币，人均GDP超过1703美元，年进出口总量达8400多亿美元，中国已取代日本成为世界第三大贸易国。这说明，我国目前正处于一个社会大变革、经济大转型、人民生活大改变的特殊历史时期，发挥信用交易对经济增长的促进作用显得尤为重要。34我国政府在第十一个五年规划中明确提出“以完善信贷、纳税、合同履约、产品质量的信用记录为重点”，大力发展信用交易，提升整个经济社会发展的水平，成为未来中国经济发展的一个长期目标。在经历了漫长的信用理念的积淀、信用主体的培育和信用环境的创造之后，中国已进入到一个信用交易新的发展时代。35当前我国信用交易金额占社会消费品总额的比重只有20％左右：按照“十一五”规划纲要规定，要把扩大国内需求特别是消费需求作为推动发展的基本立足点，促使经济增长。只有发展信用交易，才能把巨额的居民储蓄存款转变为现实的居民消费。发展信用交易是扩大内需，调整发展的思路，促进国民经济持续平稳较快发展的一个战略性举措。36信用交易对经济的拉动作用具体表现为：企业通过发行股票、债券或进行赊销等手段解决现金不足，防止因一时的资金短缺而错过良好的投资机会，进而扩大了市场的整体需求，拉动了经济的发展。另外，信用交易的扩大也带动了相关产业的发展，为整个经济的增长提供充足的动力，进而促使整个经济活动信用化，这也就是发达国家已经出现的信用经济的局面。737发达国家的经验显示：信用交易规模和人均GDP存在十分密切的关系，当人均GDP在300～500美元时，信用的作用还不十分明显；人均GDP在500～1000美元之间时，信用被大肆践踏；当人均GDP达到了3000～5000美元时，是整个社会信用的重整阶段；而当人均GDP在5000美元以上时，社会信用进入良性循环阶段。38二、信用消费形成的条件二、信用消费形成的条件™信用消费的定义——消费者凭借个人信用，在购买商品或劳务时，只需支付一定比例的款项，即可满足愿望，剩下的钱日后分次偿还。从授信主体看，向消费者提供信用消费服务的机构可以分为商业银行、其他金融机构、产品生产厂家和商业企业。39信用消费是信用经济条件下市场中重要的交易形式，在所有的发达国家，个人消费信贷都达到非常大的规模，如美国，消费支出占国民总产值的2/3，这些国家的信用消费制度也是很完备的。狭义地讲，个人信用交易即指各种信贷消费对于整个国民经济来说，无论从金额数量上还是从重要程度上，消费信贷都已成为商业银行最重要的放贷业务之一。40在发达社会的现代经济中，消费信贷之所以占据如此重要的地位，主要有三方面的原因：①以消费为主导的经济中，如果没有消费信贷，许多针对消费者的销售交易难以完成；②没有消费信贷，规模经济也难以形成；③消费信贷机制的存在41™信用消费形成的条件①买方市场及其特征（见P36）买方市场——指有利于买主的市场，买方成为市场上的主导，买