信用分析报告

上海市企业信用联合征信系统报告编号：CIS_2010_ZX_001企业名称：ABC有限公司评估机构：上海资信有限公司信用分析报告.报告阅读须知1.本报告的著作权属于上海资信有限公司，未经书面许可，不得擅自复制、摘录、编辑、转载、披露和发表。2.本报告仅供查询机构参考，不起任何证明作用。且本报告仅限查询依照法律法规规章所规定的查询用途使用，不得擅自向任何非查询人或机构泄露和发布本报告的所涉及的任何信息。3.本报告的生成依据是截至报告时间为止的企业征信数据库中的相关信息。4.征信机构承诺保持其客观、中立的地位，并保证将这一原则贯穿于信息汇总、加工、整合的全过程中。5.请妥善保管本报告，并注意保密。版权所有©2010上海资信有限公司Copyright(c)2009ShanghaiCreditInformationServicesCo.,LtdAllRightsReserved.1.上海资信·企业征信报告信用分析报告本报告仅向报告提供对象提供上海资信有限公司版权所有打印日期2010-01-01报告编号CIS_2009_ZX_001基本信息辨识信息注册号1234567中文名称ABC有限公司外文名称ABCCo.,Ltd.成立日期200*年1月13日注册资本RMB500万元法定代表人***注册地址上海*****路****号经营地址上海****路**号经营地邮编200000企业网址*******.com联系电话021-62*****传真021-62*****经营范围无级变速器，通用机械设计、制造，汽车零配件，橡塑制品加工，金属热处理加工，机械设备安装，五金交电批售。股东信息出资方出资方名称（法人/自然人）出资额（万元）币种出资比例（%）出资方式中国****股份有限公司（法人）400人民币80%货币资金王**等20位个人（自然人）100人民币20%货币资金合计500人民币100%-分支机构企业名称经营地址ABC有限公司有限公司北京分公司北京市朝阳区朝阳北路******号******室ABC有限公司有限公司浙江分公司杭州市四季青旺座中心******号楼******室经营状况组织结构公司设股东大会、董事会、监事会；总经理对董事会负责；直属总经理管理的有财务科、销售科、办公室以及生产、技术、管理三位副总经理；生产副总经理分管箱体车间、金工车间、装配车间、淬火车间和后方车间；技术副总经理分管技术科、计划科、质量管理科和产品设计科。2.组织结构设置属于扁平式。管理水平管理制度：拥有较全面的管理制度，但员工对制度的科学性评价不一。行政管理：有序、有效。财务制度：完善，但理财工作的成效一般。销售管理：营销网络较为完善，但销售手段不够灵活。制度执行：对各项管理制度的落实较为自觉，建立了对制度执行情况的检查机制。有全面的员工考核机制，但员工对该考核机制的科学性评价不一。员工公司现有员工92人，其中管理人员13人，技术人员3人，营销人员5人。员工平均年龄在36~40岁。员工的学历普遍偏低，但实践经验较丰富。员工基本上具备一定的市场意识，士气较高。员工在工作中的自主性较强。工作中可能出现跨岗位或部门的人员调用，但不频繁。场所设备公司位于市内工业集中区，租赁厂房/经营用房的建筑面积5152平方米，占地面积4877平方米；租赁办公用房的使用面积178平方米。生产车间皆为标准厂房，是砖混框架厂房，主要厂房于90年代初期建造，通风情况良好，三废排放符合国家标准。公司主要生产设备以国产居多，生产设备的平均成新率为35%，办公设备的平均成新率为90%。工作环境：简单，有一定规划。资质认证资质信息认证内容批准机构认定日期有效期截止日质量管理体系SGS2007-01-04-环保许可许可证内容项目名称批准机构批文号建设项目环境影响报告书不锈钢分公司CRM机组新增2台X射线测厚仪项目上海市环保局沪环保许管[2009]493号荣誉信息荣誉称号授予机构授予时间荣誉称号重合同守信用企业上海市工商局2007-01-04重合同守信用企业财务状况主要报表数据资产负债表项目2008年末2007年末（单位：千元）货币资金3,2343,234短期投资净额00应收票据00应收账款净额1,8361,836其他应收款564564存货净额3,5573,557其他流动资产2,4562,4563.上海资信·企业征信报告流动资产合计11,64711,647长期投资净额00固定资产原值4,7124,712固定资产净值1,6491,649在建工程00固定资产合计1,6491,649无形资产00长期待摊费用125125资产总计13,42013,420短期借款00应付账款2,6402,640一年内到期的长期负债00其他流动负债1,9561,956流动负债合计4,5964,596长期借款00其他长期负债99长期负债合计99负债合计4,6054,605实收资本7,5007,500未分配利润1,3151,315股东权益合计8,8158,815负债及所有者权益总计13,42013,420利润表项目2008年2007年（单位：千元）主营业务收入净额12,53812,538减：主营业务成本8,4618,461主营业务税金及附加6161主营业务利润4,0174,017加：其他业务利润1717减：营业费用550550管理费用2,1752,175财务费用-6-6营业利润1,3151,315加：投资收益00营业外利润004.利润总额1,3151,315减：所得税00净利润1,3151,315现金流量表项目2008年2007年（单位：千元）经营性现金流入小计16,99316,993经营性现金流出小计19,47219,472经营性现金流量净额-2,479-2,479投资性现金流入小计00投资性现金流出小计1,7871,787投资性现金流量净额-1,787-1,787筹资性现金流入小计7,5007,500筹资性现金流出小计00筹资性现金流量净额7,5007,500主要财务比率项目2008年2007年毛利率（%）32.5232.52总资产报酬率（%）9.809.80营业利润率（%）10.4910.49所有者权益收益率（%）26.2626.26资产负债率（%）34.3234.32资本固定化比率（%）20.1220.12流动比率（%）253253速动比率（%）176176非筹资性现金净流入与流动负债比率（%）-47.26-47.26主营收入现金率（%）135.53135.53应收账款周转速度（次）5.305.30存货周转速度（次）2.042.04总资产周转速度（次）0.890.89财务分析财务结构：从企业的财务结构来看，其资产负债水平偏高，较上年增长了3.6%。该变化主要系企业增加了固定资产投资所导致，从企业经营状况来看，其近三年保持了一定的盈利水平并产生了相应的经营留存，但留存资金尚不足以全额承担上年的固定资产投资支出，故不得不增加银行借款来满足投资资金需求。从资金来源和资产的配比性来看，企业的长期资产全部来源于长期资金，资金来源结构合理。偿债能力：从企业流动资产结构来看，主要体现为应收账款、存货。虽然该企业的应收账款平均规模不低，但从近三年滚动回收来看，回笼情况良好，具有较强的变现能力；存货中大部分为产成品，鉴于企业产品的市场销售情况尚可，故其变现周期也相对较短。从流动负债的偿付压力来看，主要由应付账款所产生。结合流动资产和流动负债的状况，该企业的短期偿付能力一般。此外，由于企业资产负债率偏高，经营留存不足，其长期偿债能力相对较弱。5.上海资信·企业征信报告经营和盈利能力：从企业的盈利能力和目前的应收账款水平来看，其业务规模的增长的同时信用政策并未过度放大，销售资金的回笼较为顺利。其他应收款科目的数额较小也显示其经营产生的净现金流量未被用于企业间往来。导致其年末货币资金持有量偏低的因素主要是上一年内对固定资产的投资，该因素不具备持续性，预计以后年度现金流量情况将有所改善。从总资产报酬率、净资产收益率来看，该企业的盈利能力一般。银行信用状况银行信用银行名称开户日期交通银行杨浦支行***所（基本账户）200*.1.26借款信息贷款卡号******首借时间-累计借款笔数-借款余额净资产比率-当前不良借款比例-上下游信用政策商业信用主要交易对象产品主要客户齿链式产品系列主要以江苏、浙江为主除西藏和港澳地区，有锡山纺织机械厂等滚柱式产品系列主要以山东、上海为主除西藏和港澳地区，有济南纺织机械厂等液压式产品系列主要以河北、河南为主除西藏和港澳地区，有郑州纺织机械厂等原材料主要供应商铸件主要以上海为主，有中国*******机械股份有限公司钢材主要以上海为主，有上海宝山锻造厂等企业锻打件主要以上海为主，有上海钢铁（集团）有限公司等企业交易方式给予客户的付款条件：是否允许赊销：是主要交易方式：现金昀长赊销期限：31~90天获得供应商的付款条件：是否允许赊销：是主要交易方式：赊销昀长赊销期限：31~90天外部评价6.信用等级等级内容等级对应期间纳税信用等级A2008年海关企业分类等级AA2008年媒体披露有□无■公众负面记录司法记录有■无□来源机构类型内容涉及金额（万元）发生日期上海市高院判决合同违约，判决还款502007.02.06上海浦东新区法院诉讼欺诈1002005.06.03行政违规记录有■无□处罚单位处罚原因对应日期上海海关走私2006.01.01环保局违反水污染防治管理规定2009.06.05社保局社保费欠缴2009.05.06或有事项对外担保担保对象DEF有限公司担保金额2800万元担保期限2008.9.10~2009.9.9抵质押情况--诉讼事项涉讼内容：-涉讼金额：-行业分析该企业为生产型企业，其产品包括齿链式、滚柱式、液压式三大系列无级变速器。该企业属于轻纺工业专用设备制造业中的纺织、服装、皮革工业专用设备制造业，国内该行业中大中型企业在30家左右。主要产品中，齿链式产品在质量方面有明显优势，但由于成本偏高，在定价上处于劣势。目前，国内同类生产厂家逾十家，其中乡镇企业的同类产品售价比该公司约低廉40~50%，对其造成了较大的威胁。滚柱式产品在技术研究、新品开发与质量稳定性方面具有一定的优势。目前国内竞争对手7.上海资信·企业征信报告只有一家，且仅在一种型号上。国外的竞争对手主要是日本、德国的同类进口产品，由于进口产品售价是该公司的4倍左右，虽然质量上仍有距离，但从性价比考虑，该公司具备明显的优势，随着对该产品在技术上的进一步开发，完全可以通过进口替代来拓宽市场。液压式产品的国内竞争对手目前仅有三家，面市时间均不长，价格方面差异不大。虽然从日本、韩国有同类产品进口，但进口渠道不畅。价格方面的不利因素是：为鼓励该产品的后续产品——联合收割机的应用，国家对日本进口整机的关税给予优惠，整机完税价很低。总体来说，主要优势——产品品种、规格齐全，技术质量领先，品牌优势明显；主要劣势—售价较高。链式产品正受到变频器的替代挑战，但由于该产品在节能方面略胜一筹，在短期内变频器还无法形成对之完全的替代。来自乡镇企业的低价竞争仍然是对该产品主要的威胁。滚柱式产品的主要应用领域在棉纺行业的浆纱机。由于棉纺织厂对浆纱机的需求量本身有限，一家大规模的棉纺企业一般只拥有4~10台浆纱机，因此，除非开拓新的后续行业，否则发展空间有限。但由于与目前的进口同类产品相比具有较强的性价比优势，在产品更新期来临之际可争取进口替代。液压式产品主要运用于农用机械联合收割机，并配套生产齿轮箱。我国联合收割机的市场景广阔：目前我国稻田机收率仅为3%，连经济较发达的广州珠江三角洲的机收率也不到10%。合收割机的作业虽然具有很强的季节性，但目前已形成专业的收割服务，从事专业收割服务的个利用时间差，采取南北纵向收割，使作业时间大大增强，且形成规模效益，约4年即可收回成因此，联合收割机已受到日益关注。而且液压式产品在国内的生产时间较短，竞争相对平和，场潜力很大。信用评估与信用政策建议ABC有限公司的产品在品牌与质量方面有一定的竞争力，整个行业发展平稳，企业占据一定的市场份额，处于重要