信用证培训教程

信用证培训教程Stephanie2005年9月2日目录1.信用证概述2.信用证流程3.信用证过程中的注意要点信用证的概念信用证,英文为LetterofCredit,简称L/C.是一种开证银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限内凭汇票和出口单据，在指定地点付款的书面保证。信用证是开证行向受益人作出的付款承诺，使受益人有了收款的保障，因此是对受益人有利的支付方式。但是受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到款项.因此信用证是银行的有条件的付款承诺。信用证的主要类型一.即期信用证和远期信用证(一)即期付款信用证即期付款信用证(SightPaymentL/C)需指定一家付款行，该付款行可以是包括开证行在内的任何一家银行。当付款行收到满足信用证条款的汇票或单据，应在规定的7个银行工作日内对受益人履行付款责任。信用证的主要类型(二)远期付款信用证顾名思义,就是付款行在收到满足信用证条款的汇票或单据后的某一个时间点对受益人履行付款责任.我们公司原则上只接受即期信用证,但某些大客户,也可接受远期30天,60天还有90天.信用证的主要类型(二)远期付款信用证其中,需要特别指出的是远期信用证中的买方远期信用证.买方远期信用证(BuyersUsanceCredit)，又称为假远期信用证，即进出口双方达成的交易为即期交易，但进口商出于某种考虑，经与开证行协商，信用证项下开立的汇票期限为远期。由进口商负担汇票被贴现而产生的贴现息及有关承兑费用，出口商依据信用证的保证支付条款即期收回货款的一种信用证。买方远期信用证实质是开证行给予进口商的一种融资行为的产物。信用证的主要类型(二)远期付款信用证另外,假如客户要求开远期信用证,对我们的价格也是有影响的,因为涉及到银行利率的问题.所以:假如是L/C30天内,应该在单价上加收0.35%假如是L/C31-60天,应该在单价上加收0.7%假如是L/C61-90天,应该在单价上加收1.05%信用证的主要类型二.可撤销信用证和不可撤销信用证(一)可撤销信用证可撤销信用证(RevocableL/C)是指开证行有权自信用证开出后不必事先通知或不经受益人及相关方的同意，随时撤销或修改该信用证。因此，可撤销信用证的开证行对于受益人不承担第一性的付款承诺。(不建议开这种信用证)信用证的主要类型(二)不可撤销信用证不可撤销信用证(IrrevocableL/C)是指信用证开具后在其在效期内，未经开证行、受益人、申请人、保兑行(如有)等相关各方的明确同意，开证行不可单方面撤销或修改信用证。根据《UCP500》第6条b、c款规定：信用证应清楚表明其是可撤销的或是不可撤销的。如无该项表示，信用证应视作为不可撤销的。信用证的主要类型三.可转让信用证可转让信用证(TransferableCredit)指信用证的第一受益人可以要求受委托付款、承担延期付款、承兑或议付的银行或者在自由议付信用证情况下，经特别授权作为转让行的银行，把信用证的全部或部分使用权转让给一个或数个第二受益人的信用证。信用证的主要类型四.背对背信用证背对背信用证(Back-to-Backcredit)又称转开信用证，指申请人(背对背信用证项下的进口商)将国外开来的受益人为他的原证作抵押，要求其委托行另开一份内容相似，而受益人为实际供货商的新证。背对背信用证的开立通常是中间商转售他人货物而从中渔利，或两国不能直接办理进出口贸易时通过第三者来沟通贸易。信用证的主要类型五.循环信用证循环信用证(RevolvingCredit)，指该信用让带有条款和条件，使其被全部或部分利用后，不须修改信用证，金额能够重新恢复至原金额而再被使用，直至达到约定的次数或总金额为止。循环信用证的性质可以是不可撤销的，也可以是可撤销的。信用证的主要内容1.申请人2.开证行3.通知行,议付行,保兑行4.受益人5.信用证金额6.信用证期限,装船期,交单期7.要求单据信用证流程出口商(收益人)进口商(申请人)通知行(议付行)开证行2申请开证1.达成订单3.L/C交通知行4.通知受益人5提交单据6.提交单据7通知付款或承兑信用证在我司内部的流程一.客户开出信用证副本给业务员确定,确定信用证内容是否正确.二.假如正确,客户开出信用证正本到单证组,单证组会pass给业务员,进入审证环节.三.信用证审核无误,业务员下单并安排生产.四.出货后,单证组提交相关单据给银行信用证过程中的注意要点1.业务员在审证时,要注意受益人Galanz(Zhongshan)ElectricalAppliancesLtd.要完全准确.2.只有提单正本(OriginalB/L)到达我司后,才能够交单给我方银行3.我方银行会对我司提交的单据进行审单,假如出现不符点会反馈给单证组,最后再通过DHL提交给客户银行.(交单,不符点,客户付款或承兑情况可在电脑\\echo查到)信用证过程中的注意要点4.假如出现客户不肯承兑或付款的情况,请业务员和客户及时沟通联系.5.最好要求客户开不可撤销,以及允许转运和分批运的信用证6.改证需要费用,客户开出信用证副本时要自习确认,避免客户改证.谢谢!