全面预算管理系统解决方案V1

SAPBPC全面预算管理解决方案顺畅计划、预算及预测流程陈永杰SAP中国Email:[e-mail]企业全面预算管理的需求SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值“凡事预则立不预则废“礼记—中庸总结全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环公司战略执行的有效工具资源合理配置的手段业务流程的行为规范（内部沟通）绩效管理的依据战略与目标预算计划与资源配置员工激励评价与适应根据商业环境和内部能力制订公司战略将战略转化BSC根据BSC具体为目标和考核指标为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门根据确认的执行措施编制预算执行将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。流程改进市场环境BSC流程与KPI战略目标／考核指标执行措施（业务流程、成本、效益、KPI、负责人等）业务管理战略业务计划（3-5年）预算（1年）战略控制主要流程KPI未来3个季度的滚动预测目标数据差异分析编制预算预算管理的体系框架预算分析反馈报告预算调整预算执行预算编制组织保证全面预算管理公司战略C产业战略B产业战略A产业战略薪酬计划全面预算管理的六大组成部分©SAP2008/Page6计划与合并的目标使财务及运营计划与战略目标相策应提高计划的准确度，降低相关成本缩短预算周期有更多时间在分析上，而非事务性工作对潜在的业务战略快速建模，并制定一系列使企业价值最大化的行动增强对财务结果和报表的信心数据－准确性与可预测性历史数据存在于多个系统和电子表格中－不是集中储存流程－效率与标准化与标准业务流程没有关连和实施性预算过程过长也易出错执行－可用性和适应性现有的计划产品难以使用也不灵活－适于强劲用户企业特定的任务过于依赖ITCompaniestypicallyrealizeonlyabout60%oftheirstrategy’spotentialvaluebecauseofdefectsandbreakdownsinplanningandexecution.典型地，由于计划和执行过程中的错误及分裂，许多公司只能实现60%的战略潜在价值.Source:HarvardBusinessReview来源：哈佛商业评论Manymodelingproductsjustdon'tofferagoodmixofusabilityandflexibility.许多建模产品无法同时提供易用性和灵活性.Source:SimplicityIsGolden–CFO.comJanuary2006来源：简单是金“©SAP2008/Page7问题在于…而且…By2012,90%ofpubliccompanieswillfacemandatory,auditedpublicreportingrequirementsforfinancialcontrols,and50%willfacemandatorynon-financialreporting(0.8probability).到2012年，90%的上市公司将面临强制性的，经过审计的公司公开报表要求，以加强财务控制；而50%的公司还必须提供非财务报告(0.8概率)Source:Gartner-2ndMarch2007-“AuditsandEventsDriveGovernance,RiskandComplianceSpending”byEidandCaldwell*Oneofeverytenpubliccompanies,whetherbasedintheUSorabroad”ishavingtore-stateearnings无论是否在美国或海外，每十家上市公司中有一家需要重申其收益Source:CFOEurope.com–“SayAgain?”:April2007“萨班斯.奥克斯利法案和其他政府与监管部门强制性要求公司对其财务准确性负有责任作为合规过程组成部分的审计费用非常昂贵强制性的流程改变全球化全球各种规定－强调重要数据，流程与执行问题©SAP2008/Page8©SAP2008/Page961-80%3%0%57%1-20%17%81-100%10%41-60%5%21-40%8%不喜欢预算系统11%不愿意花时间36%不知道如何做预算29%更愿意让财务代劳10%非财务经理维护预算数据的比例？?非财务经理为什么不愿意输入预算的原因?没有参加过培训14%业务与财务之间的矛盾Source:TheLastMile–CFO.comJanuary2007不同的目标财务–长期的、广面(汇总的)业务–短期的、特定的(明细)业务经理惧怕计划流程流程及基本假设缺乏可视性流程及工具太复杂占用时间过长业务人员与财务人员对业务驱动力的理解上存在差异通常一年做一次，很难进行季度及滚动预算很难处理大量的数据，沦陷到EXCEL地狱预算编制过程难以协调，流程具有很大的偶然性难以根据实际数据及时对预测进行调整组织结构的变化造成预算的更改非常困难进行预算/实际数据的比较是很困难的由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成预算在实际工作中很难起到控制作用当前许多公司的预算管理现状企业全面预算管理的需求SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值总结“整合的、易用平台使SAPBPC脱颖而出“©SAP2008/Page12TheSAP®BusinessObjects™整体解决方案数据集成数据质量管理主数据管理元数据管理信息管理（IM）商务智能（BI）报告查询、报表及分析仪表盘及可视化搜索高级分析企业绩效管理（EPM）战略管理计划、预算及预测获利及成本管理合并费用及供应链分析公司治理、风险及合规（GRC）风险管理访问控制流程控制全球贸易服务环境健康及安全改善效率及绩效控制SAPBusinessObjects企业绩效管理解决方案©SAP2008/Page13更好地控制绩效理解风险对企业战略的影响，并相应调整计划和期望密切关注和了解企业费用从而降低成本和改善营运资本分析最佳及最差的客户、渠道和产品，提高企业获利能力提高企业敏捷性更快更准地关帐，提高决策的质量和速度进行what-if分析，比较不同的选择，提高行动的信心深入理解变化带来的影响，从而根据需要调整运营及支持能力支持决策制定每个利益相关者都可对行动计划进行实时地沟通、协调和执行战略管理计划合并获利及成本管理费用分析今天演讲的主题SAPBusinessObjects计划与合并SAPBPC预算结构建模预算分析预算编制编制过程协调资产负债表SAPBW安全控制SAPBISAPERP资金预算SAPFM销售计划SD维修计划PM采购计划MM投资计划IM/AM成本中心计划利润中心计划工程项目计划SAP全面预算解决方案系统架构©SAP2008/Page15报告分发计划，并分析差异进行重预测计划执行;监控分析分析对多个场景进行合并和建模收集协同地创建计划和预测©SAP2008/Page15沟通对目标、时间及政策指南进行沟通SAPBPC顺畅业务计划过程关注用户(Excel用户界面，智能行动窗）以流程为中心前瞻性完整性关注用户--友好灵活的用户界面直观的Web2.0界面，同时具有智能动作条来引导执行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面缩短了用户的培训时间，并且能够保证数据的唯一性关注用户—与MSOffice的全面集成关注用户--通过备注和非结构数据来加强沟通关注用户—业务用户可根据需求自行修改应用流程业务用户职责应用安全性用户角色授公层次及向上卷积业务流图修改内置的业务流创建新的业务流报告模板Excel,Word,PowerPoint模板创建并修改指标IT职责硬件安全性和授权用户角色授权数据和应用基础架构数据库服务器应用服务器OLAP结构以流程为中心—业务流程图某个具体流程各步骤的状态一览以流程为中心—业务流程图预算编制流程管理预算编制管理流程适用于年度预算编制、滚动预算编制、资本开支计划编制等管理人员能够随时且持续观察预算编制流程处于哪个环节流程显示的步骤完成了用户向导的功能，让每位人员在接受很少的培训状态下可熟练操作能够连续完整控制商业流程能够很好的帮助执行公司内部的预算流程和政策预算编制流程的规范化，实现预算的从上往下和从下往上举例预算模版的分发能够支持自下而上的底层计划业务人员输入汇总层面的计划数据，并往下进行分摊能够实现目标计划和下达计划的版本比较在系统内部实现线内审批能够支持多级审批所有递交、退回和批准等动作能够触发电子邮件通知在审批流程中可以实现通过文字备注进行沟通对已提交进行审批的计划能够进行控制，保证只有当前审批人能进行修改，以保证数据的一致性已经被批准的计划进行锁定对审批过程本身能够进行跟踪，直观展现各个实体计划目前的状态用户可以通过不同的权限设置，对预算进行有限度的操作支持复杂的版本管理前瞻性--强大灵活的计算和建模能力根据预算框架中的数据定义结构自动进行汇总根据计算的复杂程度提供不同的计算和建模方式能够提供大量的财务和常用函数能够参考历史数据，基于特定期间的增长或降低的比率，来预测当前和未来的数值；能够通过对历史数据的分析，计算出参考数值，例如过去一年的加权平均数等，作为预算的参考灵活定义科目之间的逻辑关系BPC提供了集成Excel所有函数的BPC计算函数BPC提供了直接基于OLAP成员的MDX函数BPC提供了可供编程的语言BPC提供了自带的财务智能化功能前瞻性--强大灵活的计算和建模能力举例提供了预定义的分摊方法：按百分比或指定的比例或去年的比例或平均分摊同时也提供了更高级的计算功能，以支持更复杂的计算模式；演示客户完整性---全面预算管理体系:预算控制SAPBPC+SAPERP–预算执行控制SAPBPC预算总数SAPFM预算SAPFI发票系统在预算结构中寻找检查水平科目分配采购订单采购申请预算检查的结果预算使用%超过80%超过95%超过100%采购申请警告警告警告采购订单警告警告+通知出错发票警告警告出错事务用户自定义完整性---全面预算管理体系:预算控制预算检查的调节LogisticsTreasuryAccountingFundManagement基金管理后勤（采购）财务会计金库请购采购订单验收发票校验现金预测现金预测现金头寸电子银行付款应付款/总账对账现金预算现金预算控制控制实际订单承诺总账控制订单承诺完整性---全面预算管理体系:预算控制示例XXX公司完整性---全面预算管理体系:预算控制示例企业全面预算管理的需求SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值总结媒体公司将它的预算流程周期从几周缩短到几天，改进预测准确性,收入则提升了13%帮助领先的标准和专业肥料供、植物护理与盐品供应商提供更可靠的滚动预算，并改善了销售与生产部的沟通－更易于适应变化的市场环境制造企业改进了预算和计划流程，管理层对企业绩效有了“总览”视图，避免了二次猜测，对业绩底线有数百万美元的影响通过自动化流程-利润抵销、经营租赁再声明和货币转换，制造企业缩短了财务周期石油和天然气公司提升了计划流程的效率30％，同时降低了99％的电子表格使用SAPBPC为客户带来的价值…BI,AnalyticApplicationsFirstGenerationBPMBI,分析应用第一代BPMSAPBPC更多的时间用于流程管理、决策及执行100%0%%ofthetimespent流程，决策和执行分析数据收集数据流程，决策和执行分析数据收集数据Process,Decisions&Execution分析数据收集数据“由于计划和执行过程中的错误及分裂，多数公司只能实现其战略潜在价值的.“来源