国内信用证介绍

如何以国内信用证设计授信方案国内信用证供应链融资最王牌的工具——天下无双什么是国内信用证1.4几个类同工具的比较国内证PK银行承兑汇票国内证PK商业承兑汇票国内证PK贷款企业为什么会喜欢使用国内信用证5什么是国内信用证？国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证银行付款方式分为即期付款、延期付款或议付。受益人收款方式分为委托收款和申请议付。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。纳入统一授信范围集中操作，使用总行统一制定的格式所有正本信用证和修改书函件均需采用快邮方式寄送6国内信用证流程图通知行/议付行开证行到期付款卖方/受益人发货提出开证申请议付出具货物收据买方/开证申请人信开方式开立信用证（MT799电报证实）提出议付申请7什么是国内信用证？即期付款信用证是开证行收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。延期付款信用证是开证行收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装运日起算，确定在未来某一日承担付款责任的信用证。8国内信用证的付款方式有几种？国内信用证付款方式分为即期付款、延期付款或议付。议付方式仅限于延期付款信用证。9受益人收取国内信用证款项的方式有几种？受益人收取信用证款项，采用委托收款和申请议付两种方式。10会计结算部门负责办理哪几项业务？会计结算部门负责信用证开证、通知、委托收款或议付、验单付款等结算业务处理，并根据有关凭证办理账务核算。11国内信用证的开证申请人应具备哪些条件？开证申请人应具备下列条件：（1）申请人在银行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，并已有良好的信誉往来。（2）以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同注明以信用证作为结算方式。（3）申请人资信状况良好，具有到期支付信用证款项的能力。（4）申请人应向银行出具开证申请书和开证申请人承诺书，开证申请书和承诺书必须详细列明全部信用证条款及所承担的履约付款责任。（5）申请人为信用等级A级（含A级）以上的客户应能交存不低于开证金额20%的保证金，其余部分能提供抵押、质押、第三方保证等。但交存100%保证金的不受上述限制。12开证申请时应提供那些资料？申请人向其开证行提出开证申请时应提供以下材料：（1）商业银行开立信用证申请书。（2）开证申请人承诺书。（3）购销合同正本和副本。（4）提供抵押、质押或保证的，必须提供抵押物、质押物、质押凭证或保证方的有关情况及担保人同意担保的书面说明。13国内信用证的事务类型包括哪几种？信用证事务包括事务查询、事务查复、到期付款确认、不符点通知、注销通知、注销回复六种类型。国内信用证事务的原则是什么？信用证事务应坚持“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”的原则。14国内信用证业务的收费种类及收取方法是什么?国内信用证业务的收费种类有：（1）邮电费，按邮电部门标准收取。（2）开证手续费，按开证金额0.15%收取，最少不低于100元，开证行在开证时收取。（3）一般修改手续费，每笔100元，开证行在修改国内信用证内容时收取。（4）增额修改手续费，按增额0.15%收取，最少不低于100元；开证行在修改国内信用证内容时收取。（5）国内信用证通知手续费，每笔50元，通知行在通知受益人时收取。（6）修改书通知手续费，每笔50元，通知行在通知受益人时收取。（7）议付手续费，按单据金额0.1%收取，议付行议付时收取。15国内信用证的当事人有哪些？他们的关系如何？国内信用证当事人主要有四个：开证申请人、开证行、受益人和通知行。开证申请人是根据购销合同所规定的付款方式，向其开户银行申请开立国内信用证的购货方。开证行是应申请人要求开立国内信用证，并对满足国内信用证条件履行付款责任的商业银行分支机构。通知行是受开证行委托向受益人通知国内信用证的商业银行分支机构。受益人是有权收取国内信用证款项的人，为购销合同的销货方。开证申请人与开证行是契约关系；开证行与受益人之间是契约关系；开证行与通知行之间是一种委托人与受托人的关系；开证申请人与通知行之间不存在直接的法律关系。16国内信用证有关日期国内信用证的有效期、交单期、最迟装运日期是如何界定的？（1）有效期：指信用证的执行期限或信用证项下提交单据的最迟日期或截止日期。信用证有效期从开证日起算，最长不得超过6个月。如果开立了超过6个月期限的信用证，则该证无效。（2）交单期：指受益人提交单据议付或托收的日期，从货物装运日次日起计算，最长不超过信用证有效期。注意以下几点：第一，如果信用证规定了交单期，且此交单期在信用证有效期之内，则应在此交单期前提交单据；如果信用证规定了交单期，但交单期超过信用证有效期，则应在有效期前提交单据。第二，如果信用证没有规定有交单期，货物装运日次日起15天为交单期，如果该交单期在信用证有效期内，则应在该交单期前提交单据；如果该交单期超过信用证有效期，则应在有效期前提交单据。第三，按照交单期限提交单据，必须考虑信用证的有效地。如果信用证的有效地是开证行所在地，则单据必须于最迟交单日之前邮寄到开证行方为有效交单，否则构成晚交单。17国内信用证有关日期（3）最迟装运日期：指信用证项下货物装运的最迟日期，一般在信用证中加以明确。如果信用证对此没有规定，信用证有效期为货物最迟装运日期。需要注意的是，第一，如果信用证对最迟装运日期有明确规定，但实际装运日期超过此规定期限，视为单证不符。第二，如果信用证对最迟装运日期没有规定，在实际装运日期为信用证有效期最后一天的情况下，虽然符合规定，但将导致交单期只有装运日这一天，没有充裕时间制作单据，极易发生晚交单和信用证失效的情况。（4）这三个日期的关系是：最迟装运日期≤交单期≤有效期≤6个月。付款工具对企业的成本支付成本对银行综合收益1、贷款成本最高贷款利率仅有贷款利率，贷款利息收益较高，没有关联营销，综合收益较低2、国内信用证成本较高手续费0.15%议付0.1%承付0.1%融资利息、手续费，能够形成关联营销，综合收益较高。融资方式非常灵活，对银行资本消耗极低。3、银行承兑汇票成本低手续费0.05%贴现利息、手续费收入，很难形成关联营销，对企业票源的控制力度较弱。4、商业承兑汇票成本最低工本费1.85元/张对企业成本极低，没有银行的资本消耗，不计入银行的风险资产。对票源的流向控制力度极强，可以形成强大的关联营销。综合收益极佳。测算不同融资方式企业成本北京立金银行培训中心课程授信额度串用：风险较低的授信产品可占用为风险较高的授信产品的授信额度，风险基本相同的可以互相串用。流动资金贷款可以等比例串用为国内信用证额度和商业承兑汇票保押额度，国内信用证额度和商业承兑汇票保押额度按照90%比例串用为流动资金贷款额度。流贷转向商票；银票转向国内信用证20国内信用证项下常见的种类买方融资卖方融资买方押汇议付（代理议付）同业代付卖方押汇福费廷即期信用证延期付款信用证议付信用证国内信用证分为如下三类：国内信用证常见的融资种类：21以特定客户实际需求为出发点目标针对中小贸易型企业针对大型制造类企业全面整合国内信用证等相关产品控制资金流和物流实现表外融资尽量进行交叉销售国内信用证营销指导思想国内信用证优势2.23一个真实的案例一个钢贸企业的授信审批的思考？为什么国内信用证就会批准？为什么流动资金贷款就会被否决？审批人员最喜欢的贸易融资产品。客户贷款需求，如何转化为国内信用证1000万元贷款=1000万元国内信用证买方押汇深圳发展银行青岛分行一个电池企业的案例为什么贷款不批准，国内证买方押汇就批准？国内信用证买方押汇25为什么审批人员喜欢国内信用证客户风险低客户风险高及格理论银行产品贷款（流贷）（保理）（供应链融资）票据（捆绑）信用证（国内信用证）保函除了担保和抵押，正确使用银行产品可以达到信用增级的目的26行业及商品选择选择具有比较优势的行业有色金属、汽车、煤炭、钢铁及商贸等开展集中重点营销行业以信用证为结算工具的，如：石化行业以往以银票为结算工具的，如：钢铁行业27国内信用证目标客户买卖双方接受以国内信用证为结算工具买卖双方往来金额大且交易稳定买卖双方以延期付款为支付条件行业以信用证为结算工具的，如：石化行业以往以银票为结算工具的，如：钢铁行业国内信用证业务流程3.29开立国内信用证的主要流程给予客户国内信用证授信额度买方提交开证资料(保证金、开证申请书、购销合同)银行开出国内信用证并通知卖方收到国内信用证卖方出货并准备单据银行对延期付款信用证办理议付银行将议付款打入卖方帐户信用证到期买方支付款项30给予客户国内信用证授信额度买方提交开证资料银行对延期付款信用证办理议付银行将议付款打入卖方帐户卖方出货并准备单据信用证到期买方支付款项银行开出国内信用证并通知开立国内信用证的主要流程卖方收到国内信用证开证资料：保证金、开证申请书、购销合同议付资料：议付申请书、议付协议书，信用证正本及单据31营销中需要注意的问题1、开立国内信用证需有真实贸易背景2、慎选客户，开证申请人应纳入银行统一授信，3、国内信用证必须以人民币计价4、国内信用证只限于转帐结算，不得支取现金5、国内信用证适用于国内企业之间商品交易的信用证结算32营销中需要注意的问题（续）6、国内信用证的开证、通知、委托收款或议付等业务必须在银行系统内办理。7、国内信用证项下合格议付业务不占用客户授信额度。受益人需BBB级且受益人已提交的单据中必须包括正本国家税务部门统一印制的发票8、合格议付利率可以参考银行承兑汇票贴现利率。9、开证、非议付委托收款、议付可折算为银行收付汇结算量，同时议付可计算为贸易融资量。授信及操作要点4.34国内信用证的发展目标国内信用证可以接受的货物收据：1、由监管公司出具2、由开证申请人出具3、由终端买方出具35北京立金银行培训中心课程煤炭贸易商中小煤矿大型电厂银行提供国内信用证国内信用证在煤炭贸易商环节的应用。多个签发货物收据的节点。物流公司节点3：下游买家签发收据节点1：监管公司签发收据节点2：贸易商签发收据36国内信用证的收据格式37国内信用证的发展目标使用国内信用证的主体：小型企业货物收据接货地点适用模式风险程度行业示范1、监管公司签发供应商处未来货权质押风险较低钢贸企业2、终端买方签发终端买家处“供商需”监管公司全程控货风险较低煤贸企业3、开证申请人签发买方指定地点风险较大电厂企业38国内信用证的发展目标使用国内信用证的主体：大型企业1、占用上游客户的资金时间价值2、表外融资，降低自身负债3、相对于银票，成本下降货物收据签发：由大型企业自身签发39授信及操作要点1、以国内证项下买方授信及控制买方风险为核心。2、考察卖方履约能力。3、在产品发展顺序上，鼓励开证和议付，控制卖方押汇业务。4、介绍买方押汇过渡阶段操作办法如何控制国内信用证风险5.41风险提示贸易背景真实性是关键1、注意审核增值税发票的真实性和唯一性，可以采用加签方式进行正本批注，防止企业在多家银行重复融资。2、货权是否发生真正转移？融资前应指派专人对涉及仓储、运输环节进行实地核查。42风险提示在授信额度内操作1、应当首先给国内信用证的签发企业核定授信额度。2、在额度内办理国内信用证签发业务。经典案例6.客户贷款需求，如何转化商业承兑汇票押汇1000万元贷款=1000万元商业承兑汇票买方押汇如何最大限度对贷款户滞留存款一个施工企业的案例3换6的方式，贷款快速填补敞口商业承兑汇票买方押汇客户开票需求，如何转化为国内信用证中铁物资银票需求，合理转化为国内信用证如何通过合理使用国内信用证创造出存款期限较长的国内信用证，如何快速封闭敞口，循环使用。如何通过合理使用国内信用证不占用银行任何的贷款规模同业代付的两种做法。国内信用证买方付息代理议付的应用银行承兑汇票买方付息代理贴现和国内信用证买方付息代理议付的应用国内信用证代理议付的应用银行承兑汇票代理贴现和国内信用证代理议付的应用50国内信用证目标客户群体及营销策略围绕银行中端市场战略定位选择核心竞争力突出、资源垄断或者银行信贷投向重点支持的行业中的核心客户围绕其上下游客户与其