广州冷机股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书(草...

广州冷机股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）摘要1－1－1广广州州冷冷机机股股份份有有限限公公司司重重大大资资产产置置换换暨暨关关联联交交易易报报告告书书草草案案摘摘要要上市公司名称：广州冷机股份有限公司股票上市地点：深圳证券交易所股票简称：广州冷机股票代码：000893交易对方：广州东凌实业集团有限公司交易对方住所：增城市永和镇塔岗村东凌环保工业园内通讯地址：增城市永和镇塔岗村东凌环保工业园内签署日期：2008年10月21日独立财务顾问：广州冷机股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）摘要1－1－2公司声明本重大资产重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况，并不包括重大资产重组报告书全文的各部分内容。重大资产重组报告书全文刊载于巨潮资讯网；备查文件的查阅方式为：地址：广州市白云区人和镇人和街68号电话：[phone]传真：[phone]联系人：吴利芳本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。中国证监会、其他政府机关对本次资产重组所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证，任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。本次资产重组完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。广州冷机股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）摘要1－1－3特别提示1、本次交易尚需本公司股东大会批准及中国证监会审核后才能履行交割手续，本次交易能否通过上述批准具有不确定性，而置入资产的交割时点将决定其2008年经营成果能否纳入本公司本年度财务报表合并范围，从而对本公司2008年度损益产生重大影响；2、本次交易完成后，公司主营业务将从制冷设备的生产及销售转变为大豆油脂产品的生产及销售，由于本公司从未从事过大豆加工行业的经营，因而面临变更主营业务的风险；3、本次交易拟置入的植之元公司近三年毛利率水平波动较大，2006和2007年度及2008年1-8月毛利率分别为3.82%，4.41%和7.03%。本次交易完成后，国际大豆采购价格以及国内大豆产成品价格的波动将直接影响本公司的营业成本及收入，进而对营业利润产生较大影响，虽然本公司已采用套期保值等一系列价格风险管理措施防范、减少市场短期波动对公司盈利的影响，但仍面临公司盈利水平波动风险；4、本次交易完成后，本公司主要原材料大豆全部从美国、巴西及阿根廷以美元计价方式采购，而公司主要产成品大豆油脂及豆粕在国内以人民币计价销售，人民币汇率变动对公司整体盈利能力产生重要影响；5、本次交易完成后本公司主营业务将发生重大变化，本公司拟将现有高级管理人员及制冷资产经营层调整为植之元公司大豆加工相关管理人员，植之元公司高级管理团队在原料国际采购和价格风险管理方面的经验是植之元公司的核心竞争优势。植之元公司管理团队的变动及人才流失将对重组后本公司的经营产生重要影响，面临一定的经营团队依赖风险；6、在获得与日常经营需要相匹配的国际信用证授信额度之前，作为过渡期安排，本公司需要通过市场化方式选择关联方东凌集团或独立第三方代理进行大豆采购；若委托东凌集团代理进行大豆采购，代理费用的支付会形成一定额度关联交易；7、截至本报告书出具之日，本公司就资产置换涉及的债务转移事宜，已经取得债权人书面转移的债务共计为85233.85万元，占本次截至评估基准日拟广州冷机股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）摘要1－1－4置出负债总额的86.65%，尚有部分负债未取得债权人同意债权转移的书面函件；另本公司为子公司合肥宝兰格制冷有限公司5000万元借款提供的连带保证尚未解除，本公司对债务转移和保证责任的解除已经作出合理安排，相关手续正在办理过程中。万宝集团就上述未同意转移的债务及担保责任的合理安排出具了相应承诺函，但本公司作为债务人及担保人，在未取得债权人及担保债务主债权人书面同意前，仍需承担债务清偿责任；8、本次资产置换交易以资产评估结果作为定价依据，由于本次资产置换交易所涉及的土地、股权等资产存在评估增值，拟置入资产评估增值率为172.70%，拟置出资产评估增值率为20.90%，置入置出资产评估增值率差异较大。同时本报告书出具日距评估基准日具有一定时间间隔，面临评估基准日后相关资产价值发生变化的风险。本公司在此特别提示投资者注意投资风险，并仔细阅读本报告书中第十节的风险提示内容及其他专业机构出具的本次交易的相关材料。广州冷机股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书1－1－5目目录录释释义义..............................................................................................................................88第第一一节节绪绪言言................................................................................................................1100第第二二节节本本次次交交易易概概述述................................................................................................1111一、本次交易的背景和目的...................................................................................................11二、本次交易的基本原则.......................................................................................................11三、本次交易的具体方案.......................................................................................................12四、本次交易的定价原则.......................................................................................................12五、本次交易的决策程序.......................................................................................................13六、本次交易属于关联交易...................................................................................................13七、本次交易构成上市公司重大资产重组...........................................................................13第第三三节节上上市市公公司司基基本本情情况况........................................................................................1144一、本公司基本情况...............................................................................................................14二、本公司设立及股本结构变更情况...................................................................................14三、本公司控股股东与实际控制人.......................................................................................15四、本公司十大股东...............................................................................................................16五、本公司业务发展及简要财务情况...................................................................................16六、本公司近三年重大资产重组情况...................................................................................17第第四四节节交交易易对对方方介介绍绍................................................................................................1188一、东凌实业的基本情况.......................................................................................................18二、东凌实业的历史沿革.......................................................................................................18三、东凌实业及主要关联公司的股权控制情况...................................................................21四、东凌实业业务发展及简要财务报表情况.......................................................................26五、东凌实业违法违规情况...................................................................................................27六、东凌实业董事、监事、高级管理人员情况...................................................................27七、东凌实业与本公司关系...................................................................................................27八、东凌实业向本公司推荐董事、监事及高管人员情况...................................................28第第五五节节拟拟置置出出资资产产标标的的介介绍绍....................................................................................2299一、拟置出资产的审计情况...................................................................................................29二