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当前位置:首页 > 商业/管理/HR > 企业财务 > 新亚制程:关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告 XXXX-05
1证券代码:002388证券简称:新亚制程公告编号:2010-010深圳市新亚电子制程股份有限公司关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市新亚电子制程股份有限公司股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2010]264号)核准,由主承销商招商证券采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)28,000,000股,发行价格为每股15.00元,募集资金总额42,000.00万元,扣除发行费用后,募集资金净额为人民币38,433.70万元,较原计划的18,716.71万元募集资金超额募资19,716.99万元。中审国际会计师事务所有限公司于2010年4月6日对首次公开发行的资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(中审国际验字[2010]01020001号)。公司已将全部募集资金存放于董事会指定的募集资金专户。一、使用部分超募资金永久性补充流动资金的基本情况2010年以来,随着公司经营规模的不断扩大,业务订单的不断增长,原材料采购和人工成本增加,行业回款周期的不断拉长,现有流动资金已不能完全满足公司经营发展的资金需求。为此,公司计划使用5,000万元超募资金,用于补充日常经营所需的流动资金,从而提高资金使用效率,降低财务费用,提升公司经营效益,确保实现公司2010年度的经营目标。关于使用超额募集资金补充流动资金的合理性及必要性说明如下:1、补充流动资金的合理性(1)货币资金情况:截止2009年12月31日,公司货币资金余额为3,894.61万元。(2)应收账款情况:截止2009年12月31日,公司应收账款余额9,532.21万元,占流动资产的比例为45.53%;随着公司生产经营规模的扩大,公司应收2账款也将随之相应增加,从而增加了公司流动资金的占用比例。(3)预付款项情况:截止2009年12月31日,公司预付款项余额为2,516.03万元,其中1年以内的预付款项余额2,046.26万元,主要为预付供货商采购货款,占流动资产的比例为12.02%。(4)存货情况:截止2009年12月31日,公司存货余额为4,432.66万元,占流动资产的比例为21.17%。(5)短期借款情况:截止2009年12月31日,公司的银行流动资金贷款余额为3,734.16万元。该议案已于2010年4月20日经公司第一届董事会第二十一次会议审议通过,并于2010年4月22日刊登了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的公告》。(6)应付账款情况:截止2009年12月31日,公司应付账款余额为2,482.10万元,应付账款占流动负债比例为33.15%。在适当情况下,公司可以使用现金支付方式,提高议价能力,进一步控制采购成本,提高经济效益,这就需要增加流动资金来支持。从公司以上资金营运状况分析,公司非常有必要补充流动资金,以提高资金使用效率,降低财务费用,提升企业盈利能力。2、补充公司流动资金的必要性公司业务开拓情况(1)制程技术人员的储备与培养。随着公司募投“新增营销网点及物流配送中心建设项目”的前期准备工作的开展,公司将逐步展开制程技术人员的储备及前期培养工作。公司计划引进行业内相关资深技术人员及管理人员,着重对技术人员进行制程知识与技术的培训。高级人员扩充将增加公司人力成本及培训费用的开支。(2)业务增加预期受益于国家政策扶持、外贸出口加速恢复及国内市场需求增长,2010年电子行业持续大幅增长,尤其是PC设备、手机、液晶电视、集成电路、汽车电子等子产业增幅很大。而以上设备制造商均为新亚制程的重点合作客户,根据公司对客户生产及出货情况判断,以上客户开工量充足,订单稳步增长,出货非常稳定,经营状况良好。3由于新亚制程良好的品牌形象、稳健的经营作风、积极的营销策略、专业的研发实力、丰富的产品线,一直是大型电子制造企业的良好合作伙伴。随着行业景气的好转,新亚更有针对性的开发新的客户需求,不断扩展合作的深度,订单量有较大的提升。公司主要客户如比亚迪、富士康、华为、伟创力的订单量大幅增长,其中国内电子及汽车制造商比亚迪股份公司预计全年订单额增长5000万人民币以上;大型EMS企业富士康集团预计全年订单额增长5000万人民币以上;通讯设备制造商华为技术公司预计全年订单额增长2000万以上。预计2010年度公司对主要客户的销售额较2009年度将增长超过10,000万元;随着订单增加,公司需要持续补充营运资金。(3)制程技术持续研发制程技术是长期积累及提炼的一系列技术总称,其包括焊接、粘接、测量等十大技术及防静电、净化两大环境,制程技术服务人员在为客户服务的过程中,同时进行了制程技术的采集和积累,研发人员根据市场及技术人员的技术样本进行后续的开发提炼,并扩充至制程技术库,供技术人员使用。伴随募投项目实施在即,公司拟增加制程技术开发力度,以满足后续项目对技术的需要,因此,也将同时增加了研发费用的投入。(4)市场推广公司目前在电子制程领域居优势地位,为稳固业务,扩大市场份额,公司将进行一系列的与业务配套的市场推广活动,市场人员增加与培训、广告投入等方面将增加对流动资金的需求。(5)提高产能等其他项目根据公司预估的增速,对产能、物流等配套支持提出了较高要求,公司将预留部分流动资金,以满足未来可能扩产对资金的需求。公司业务特点对流动资金需求较大公司致力于成为行业领先的电子制程方案解决商,利用制程技术方案带动电子产品销售,而目前制程技术大部分是免费提供的,其利润的实现主要来源于产品的销售,公司销售业务的快速增长必然导致应收账款、存货、应付账款等相应增加。2007-2009年,公司营运资金/营业收入的比值分别为28.38%、29.78%、36.82%,营运资金与营业收入的规模关联度逐年提高,随着公司营业规模的扩大4需要持续补充营运资金。2007年至2009年,公司资产结构如下:金额单位:万元项目2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日流动资产20,936.3220,981.8222,850.29流动负债7,486.489,754.5514,209.64A:营运资金13,449.8411,227.278,640.65B:营业收入36,524.7337,701.4930,447.55C=A/B36.82%29.78%28.38%D:固定资产原值3,179.403,076.422,875.79E=D/B8.70%8.16%9.45%营业周期长,营运资金周转率低,对流动资金需求较大2007年至2009年度公司营业周期分别约为222天、185天、159天。公司在采购商品的过程中往往为了向供货商争取较低的采购价格以控制产品成本,或缩短采购供货时间而经常采取预付、现付方式;公司的终端客户以电子厂商为主(如富士康公司),此类客户的特点是付款期较长,这就使得公司从采购付款到销售回款的整个营业周期时间较长,平均约为5~6个月,在这个期间主要依赖于公司营运资金的支持。2007年、2008年、2009年公司营运能力指标如下:项目2009年度2008年度2007年度存货周转率(次数)5.023.552.83应收账款周转率(次数)4.124.283.77营运资金周转率2.963.803.82补充流动资金对公司盈利持续增长具有重要作用受益于国家积极地财政政策及国内市场需求增长,2010年度电子、汽车消费等行业投资持续增长,公司主要客户订单量大幅增长,较去年将有较大增幅;5公司充分发挥产业链完整与规模优势,积极扩展新业务领域,竞标大型工程建设项目,以中标核电工程项目为例,该项目中标总额超过1,800万元;公司积极投入新产品新工艺的研发,其中新开发项目——硅胶产品系列已正式投入生产,根据目前销售情况来看,预计2010年度硅胶项目将为公司新增销售金额达2,000万元;基于对以上项目的保守估计,公司2010年营业收入将比2009年度增长1.3亿元以上,增长率约为37%,随着这些合同项目的展开,公司需要筹措配套的流动资金。3、补充经营所需流动资金测算为促进公司业务的拓展和提升,改善公司的财务状况,确保实现公司2010年的经营目标,从而给股东以更大的投资回报,公司拟利用超募资金补充正常经营流动资金5,000万元。具体计划如下:(1)公司2009年度营业收入为36,524.73万元,按照公司的销售规划,公司2010年度比2009年度按年增长率37%计算,即实现营业收入约为50,038.88万元,则2010年比2009年预计增加的营业收入为13,514.15万元,平均每月增加1,126.18万元;2010年计划应收账款周转天数90天,存货周转天数72天,公司的营业周期为162天;公司预计2010年度物价会有一定幅度的上涨,扣除原材料价格上涨导致的成本增加影响,公司2010年度毛利率约23%(比2009年度毛利率24.57%下降1.5%),一个营业周期需增加流动资金投入约4,682.66万元,计算过程:1,126.18×(1-23%)×162/360×12=4,682.66万元;(2)随着公司业务规模的扩大,一方面需占用较多的流动资金采购原材料;另一方面,为了减少公司以往所欠货款,缓解公司的还款压力,公司计划利用超募资金归还部分应付账款,截止2009年12月31日公司的应付账款余额为2,482.10万元。(3)以上合计,公司拟利用超募资金补充正常经营流动资金约5,000万元。4、补充流动资金的意见和承诺6公司以5,000万元超额募集资金补充流动资金,有利于提高资金使用效率,降低财务费用,提升企业盈利能力,符合全体股东的利益;公司本次超募资金使用计划没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常进行,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况;公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资,并承诺本次使用超募资金补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资。剩余超募资金的使用,公司将根据发展规划进行妥善安排,并在履行相应的审议程序后及时披露。二、公司独立董事的意见经核查,公司本次超募资金使用计划没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常进行,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况;公司使用部分超募资金补充流动资金,有利于提高募集资金使用效率,降低财务费用,提升企业盈利能力,解决公司业务经营实际需求,符合公司发展利益,符合全体股东的利益;公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资,并已承诺补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资,公司应严格按照募集资金管理相关政策法规规范使用募集资金,及时披露募集资金的详细使用计划和必要性。同意公司本次使用部分超募资金5,000万元永久性补充公司流动资金。三、保荐机构的意见保荐机构招商证券及保荐代表人杨建斌、傅承核查后认为:新亚制程本次使用超额募集资金永久性补充流动资金事宜,已经公司董事会审议通过;公司独立董事也发表了专项意见;公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资;公司已承诺偿还银行贷款或补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资,上述事项履行了必要的法律程序,符合《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息披露业务备忘录第29号:超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》的相关规定。7保荐机构招商证券及保荐代表人杨建斌、傅承核查后认为:公司使用超募资金永久性补充流动资金,有利于公司经营规模的扩大和业务的拓展;公司补充流动资金的金额系依据公司的经营状况和业务的需要,补充流动资金5,000万元有利于公司业务的发展;公司本次使用超额募集资金永久性补充流动资金行为没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常实施,不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情况;本保荐机构同意公司实施该事项。特此公告。深圳市新
本文标题:新亚制程:关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告 XXXX-05
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