江西移动报废资产操作手册

第1/71页目录目录...............................................................................................................................................................1目标...............................................................................................................................................................2范围与相关名词解释...................................................................................................................................21.报废审批管理............................................................................................................................................51.1资产报废审批流程............................................................................................................................51.1.1资产报废审批流程（日常报废）..........................................................................................141.1.2资产报废审批流程（公司资产管理员）..............................................................................191.1.3报废资产审批工单查询..........................................................................................................241.2车辆资产及0价值资产报废流程.................................................................................................261.2.1创建报废申请..........................................................................................................................311.2.2报废单据查询..........................................................................................................................372.报废处置管理.........................................................................................................................................392.1已报废但未存放资产明细.............................................................................................................392.2资产报废入库管理.........................................................................................................................402.2.1报废资产入库..........................................................................................................................432.2.2报废资产入库工单查询..........................................................................................................472.3资产现场存放管理.........................................................................................................................482.3.1资产报废现场存放工单..........................................................................................................532.3.2报废资产现场处置工单查询..................................................................................................582.4已存放但未处置资产明细.............................................................................................................592.5报废资产处置报告管理.................................................................................................................602.5.1已报废资产处置报告流程......................................................................................................632.5.2报废资产处置报告工单查询..................................................................................................683.报废资产清单明细查询.........................................................................................................................70第2/71页目标通过规范省、地市公司的资产报废流程，对资产的退出过程给予明确的指导，从而加强资产报废控制力度，提升资产报废操作的合规性、及时性、准确性，提高报废资产处置效率。各单位加强固定资产报废管理，充分利用资产管理系统（以下简称“EAM系统”）规范相关操作流程，强化报废资产处置工期管理，利用系统手段挖掘资产潜在效益，实现资产余值尽收。范围与相关名词解释（一）范围:本用户手册介绍阐述了资产管理系统的报废操作模式，描述了报废审批,报废处置的整个业务操作步骤，以规范中国移动通信集团江西有限公司的各部门在EAM进行资产报废操作，顺利实现本省公司资产管理系统报废审批及处置的实施和应用。（二）相关名词解释:1)资产报废审批流程:报废审批流程包括资产报废审批流程（日常报废）和资产报废审批流程（公司资产管理员）。资产报废审批流程（日常报废）：主要针对实物使用部门日常零星报废事项，由实物使用部门资产管理员针对本部门资产进行报废。每月20号之前，实物使用部门资产管理员通过EAM系统发起资产报废审批流程（日常报废），并在EAM系统中完成各项审批。每月的20号，系统根据已审批完的日常报废审批工单自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到公司资产管理员代办箱，进入后续审批流程。第3/71页公司资产管理员报废审批流程：主要针对季度、半年、年度公司报废事项，由公司资产管理员汇总对各部门资产进行报废，公司资产管理员可自行决定年度报废频次；车辆资产及0价值资产报废流程：对于车辆资产和0价值资产报废，实物使用部门资产管理员通过EAM系统发起车辆资产及0价值资产报废流程，完成报废帐务处理。其中，车辆报废审批通过EMIS后勤综合服务-车辆服务-报废流程，经省公司综合部、财务部、公司领导审批同意后，于资产管理系统进行报废账务处理。对于0价值资产，直接在EAM系统发起报废账务处理流程.2)资产报废入库管理：实物使用部门根据财务部门下发的报废资产清单，由部门资产管理员负责将本部门本批次批准报废的资产回收，在EAM系统启动“报废资产入库”流程将回收的报废资产移交给采购管理部门，上传报废资产入库移交清单作为附件；采购管理部门收到实物使用部门移交的报废资产时，将入库的资产实物与EAM系统工单中报废资产移交明细（资产标签、名称、规格型号等信息）进行核对，核对无误后在EAM系统确认该批次报废资产入库，系统对报废资产实物管理地点在EAM系统中自动进行更新。3)资产现场存放管理：对于确认需现场处置、不移交至仓库管理的报废资产，实物使用部门资产管理员需在EAM系统中发起“报废资产现场存放”流程，对不入库原因进行说明后将工单（后附报废资产清单）提交至本单位资产实物管理部门、采购管理部门和财务部相关资产管理人员审批。4)报废资产处置报告管理:报废固定资产实物处置完成后由采购管理部门牵头填报“已报废固定资产处置报告单”，在资产管理系统发起报废资产处置报告流程。第4/71页第5/71页1.报废审批管理1.1资产报废审批流程（1）省公司报废审批流程部门日常报废流程省公司财务部工程管理岗审批核算中心会计财务处理省公司财务部工程管理岗核算中心会计省公司分管领导省公司分管领导审批EAM系统对资产状态更新为已报废状态省公司资产管理员省公司财务部领导省公司财务部领导审批系统自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到省公司资产管理员待办箱省公司实物管理部门领导审批省公司实物管理部门领导省公司实物管理部门资产管理员审批省公司实物管理部门资产管理员第6/71页●省公司实物使用部门资产管理员根据资产的实际使用状况或实物管理部门牵头制定的设备更新替换计划提出报废申请。实物使用部门清点拟报废资产实物；根据拟报废资产实物管理部门在报废额度范围内提出报废申请；区分重要资产与非重要资产上传报废资产清单信息：EXCEL版及签字盖单扫描件；重要资产报废附件支撑含省公司网络部设备退网批复。●创建完报废单后，提交到省公司实物使用部门领导审核；●省公司实物使用部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司资产管理员审核。否则退回，流程退回到省公司实物使用部门资产管理员审核；●省公司资产管理员审核工单，确认无误后，点击提交，流程结束.否则退回，流程退回到省公司实物使用部门领导；资产管理系统每月20号自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到省公司资产管理员待办箱.●省公司资产管理员判断技术鉴定报告、附件支撑材料是否完备；是否在公司报废年度预算额度内