呆料预防及处理管理办法090424

呆料预防及处理管理办法一、目的有效推动本公司滞存材料及成品处理，以达物尽其用，货畅其流，减少资金积压及物料管理困扰。二、范围本公司所有呆滞料（品）。三、定义（一）滞料：1．物料类别：2．呆料期限：2个月（二）滞成品：1．凡因品质不全标准、储存不当变质或制妥后遭客户取消、超量制造等因素影响，导致储存期间超过2个月的成品，需专项处理。2．计划生产：①正常产品库存超2个月未销售或未售完。②正常品库存虽未超过2个月但发生变质。③与正常品同规格因品质或其他未能出库。④每批生产发生次级品储存期超过2月。3．订单生产：①客户取消订单超1个月未转售或未售完。②超制。4．其他：①试制品缴库超过2个月未出库。②销货退回被列为次级品。四、其形成原因如下（一）销售预测值高造成储料过剩。（二）订单取消剩余的材料。（三）生产变更所剩余的材料。（四）品质（型号、规格、材质、效能）不合标准。（五）仓储管理不善致使材料陈腐、劣化、变质。（六）用料预算大于实际领用。（七）请购不当。（八）试验材料。（九）代客加工的余料五、预防措施（一）公司设定呆滞料处理小组，由派员任组长,专门预防及跟踪处理呆滞料事件。主要人员如下：①销售部主管②技术开发部③生产部主管④生产车间主管⑤生产车间领料员⑥仓库主管⑦仓管员⑧采购部主管⑨品质部主管（二）各部门预防措施：1．销售部①增加责任人以加强销售计划的准确性；②顾客的订货应确实把握，向客户传达订单取消或者变更会造成的后果；2．技术开发部①加强设计人员的能力，减少设计错误的机会；②设计力求完整，设计完成后先经完整试验过程后才加以大批订购材料；③设计时要加强设计、包装材料等标准化的努力；④设计变更时全局考虑及把握；3．生产部领料、退料管理的加强。4．物流部①加强产供销的协调，增加生产计划的稳定性，对紧急订单妥善处理；②按需请购；③对存量加以控制，勿使存量过多，而减少呆料发生的机会；④强化仓储管理，加强账物的一致性并保证存储物料不变质、不损坏；5．采购部①物料跟催责任到人，适时、适量采购；②加强辅导供应厂商，呆料现象自可降低。6．品质部①物料验收时，避免混入不合格物品，强化进料检验并彻底执行；②加强检验仪器的精良化，减少物料“鱼目混珠”的机会，消灭不良物料入库的机会。六、工作职责与作业程序（一）滞料处理工作职责：1．物流部：负责在材料请购环节考虑库存呆料，减少呆料库存量。并在每月最后一周的周五之前准备仓库呆料明细表并作简单分析。2．技术开发部负责在生产设计（变更）时，控制库存呆料的产生并减少账上呆料的数量，与销售充分沟通，推荐客户使用库存呆料，同时跟进已产生呆料的处理方案。3．销售部负责在订单确认和生产更改环节，与客户、技术、采购、生产、物流充分沟通确认，避免因生产更改造成的呆料，并对已产生的呆料，跟进处理方案。4．财务部负责监督呆废料的处理进度及结果。（二）作业程序：1．物流部于每月最后一周的周五前，依类别将2个月内无异动的物料填制报表；2．滞料处理小组接到报表后，于次月第一周的周一下午13:00参加月度呆料例会追查滞存原因及拟定处理方式、处理期限、责任人、预防措施，每月例会通报上月处理情况；3．若滞料处理方式属于出售、交换，即由采购部门负责办理厂商的选择及价格的谈判；4．技术开发部门接到滞料处理表后，应立即积极依拟定的处理期限进行处理：①在开发设计新产品时应优先考虑呆料的利用。②存量过多呆料由技术开发部研究使用此呆料于现有产品可能性或为现行使用产品之代用品。③对于已淘汰产品所造成的材料必须维持必要数量的产品维护材料。5．拟报废方式处理的，应由物流部门开具《物资报废申请表》，经核准权限的人员批准后，进行报废处理。6．逾期仍未处理完毕的，应注明原因并重新拟定处理方式，经呆滞料处理小组批准后继续处理，如无正当理由而在处理期限内未处理的，根据公司绩效考核规定予以处罚。7．呆滞料处理小组定期向总经办做《呆料处理报告书》应含有以下内容：物品编号物料名称数量形成原因处理方式废弃转作其他用途转售改造处置说明损失分析帐面价值处置收入处置支出损失金额或价值七、流程图填制无异动物料报表呆料例会反馈反馈出售\交换设计新产品优先考虑呆料的使用报废\变卖物资报废申请单售出核准权限人员批准