理财规划之财产分配及资产传承

国家职业资格鉴定理财规划师财产分配与传承规划～1～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司分析客户财产状况制定财产分配方案分析客户财产传承需求制定并调整财产传承规划财产分配与传承章节主要学习内容～2～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司个人及家庭可能遭遇的风险包括：（1）家庭经营所涉及的风险。（2）夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险。（3）离婚或者再婚风险离婚风险：一方转移、隐匿、变卖财产再婚风险：私人财产、个人安全、子女。（4）家庭成员去世：遗嘱？财产分割？。风险是不确定的，必须在事前采取相应措施，对财产进行不同的预先安排。财产分配和传承规划具有风险隔离，减少损失的功能。～3～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司财产分配与传承规划功能理财规划师针对客户具体的家庭及个人状况，制定理财方案，选择避险工具，进行有针对性的风险规避安排，最大限度地消除风险带给个人及家庭的不利影响。～4～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司第一节：分析客户财产状况学习目标：了解婚姻对财产分配规划的影响，能够分析客户的婚姻关系，并对客户的家庭财产状况进行分析。知识要求：一：分析客户的家庭婚姻状况（1）判断客户婚姻状况；（2）婚姻成立的法律条件；（3）无效婚姻及其财产、子女抚养问题处理；（4）可撤销的婚姻。二：财产分配规划中应注意的事项～5～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司婚姻成立的法律条件●结婚登记●事实婚姻（1）以夫妻名义共同生活（2）群众也认为是夫妻（3）《婚姻登记管理条例》实施前（1994年2月1日），符合（1）、（2）款：事实婚姻成立；《条例》实施后，符合（1）、（2）款：在法院案件受理前，依法院规定时间补办结婚登记一、婚姻关系～6～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司婚姻成立的法律条件结婚登记是婚姻成立的形式要件，也是婚姻成立的法定程序，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。人身关系的权利义务：1.使用自己名字的权利；2.参加生产、工作、学习和社会活动的自由；3.双方都有抚养教育子女的权利和义务；财产关系的权利义务：1.夫妻对共同财产有平等的处分权；2.夫妻有相互扶养的义务；3.夫妻有相互继承遗产的权利。～7～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司无效婚姻无效婚姻只限于就已办理结婚登记的婚姻宣告无效，未办理结婚登记的事实婚姻不属于宣告无效的范围；无效婚姻的无效原因是相对原因；无效婚姻的性质自始无效、宣告无效；向法院申请宣告婚姻无效的主体包括婚姻双方及其利害关系人。～8～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司无效婚姻的种类一、重婚（1）重婚的界定。A、法律上的重婚：尚在婚姻存续期，又与他人登记结婚。B、事实上的重婚：尚在婚姻存续期，又与他人以夫妻名义同居。（2）重婚的后果。属刑事调整的范畴。（3）宣告主体：法院。（4）诉讼主体：双方近亲属及基层组织。～9～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司重婚与同居的区别（1）同居的界定：有配偶者与婚外异性，不以夫妻名义，持续、稳定地共同居住。又称姘居。（2）民事法律后果：（A）对方提起离婚诉，调解无效，准予离婚；（B）无过错一方有权在离婚诉讼中请求赔偿。重婚与通奸、婚外恋的区别（1）通奸、婚外恋的界定。通奸：有配偶，秘密、自愿与婚外异性发生两性关系。婚外恋：有配偶者与婚外异性发生恋情。（2）通奸、婚外恋的后果：属于道德调整范畴。～10～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司三、患有医学上认为不应当结婚的疾病（1）婚前患有医学上认为不应当结婚的疾病，婚后尚未治愈的。（2）后果：无效婚姻。至始无效。（3）宣告主体：法院。（4）诉讼主体：双方近亲属。四、未达到法定婚龄（1）界定：男不早于22周岁，女不早于20周岁。（2）后果：无效婚姻。自始无效（3）宣告主体：法院。（4）诉讼主体：双方近亲属。～11～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司二、禁婚亲1、禁婚亲的法律界定。（1）直系血亲。没有世代限制。（2）三代以内房系血亲。包括二代的旁系血亲和三代的旁系血亲，是指与已身同源于父母或祖父母、外祖父母的旁系血亲。（A）兄弟姐妹，包括同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹；（B）伯叔、姑，与侄子、侄女，姨、舅与外甥、外甥女；（C）堂、姑表、舅表、姨表兄弟姐妹。（3）拟制血亲。又称准血亲、法定血亲。养父母与养子女、继父母与有抚养教育关系的继子女，禁止结婚。2、禁婚亲的后果：至始无效婚姻。同居期所得财产推定为共同财产。分割照顾无错一方。3、宣告主体：法院。4、诉讼主体：双方近亲属。～12～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司可撤销婚姻特点：违反结婚的法定要件。界定：一方或双方缺乏结婚的真实意思，因受他方或第三者胁迫或被非法限制人身自由而结合的违法婚姻。后果：至始无效。财产分割与无效婚姻相同。时效：登记结婚之日起1年内提出。被另一方非法限制自由的，从恢复人身自由之日起1年内提出。诉讼主体：当事人本人。宣告主体：法院～13～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司无效婚姻可撤销婚姻形成原因不同不符合结婚的公益要件（结婚的禁止性规定）欠缺结婚私益要件（结婚必须男女双方完全自愿）请求权人不同由双方及利害关系人只能是受胁迫一方的婚姻关系当事人本人请求权的存续期间不同可在婚姻无效原因消除前的任何时候提出请求宣告无效受胁迫的一方应当自结婚登记之日起一年内提出。被非法限制人身自由的当事人请求撤销婚姻的，应当自恢复人身自由之日起一年内提出。～14～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司历年考题（08年5月专二）•2000年5月1日，23岁的刘女士与27岁的周先生按当地风俗习惯举行了盛大的结婚典礼，但双方并没有到民政部门进行结婚登记。2001年，周先生的父母因病先后去世，留下了两居室的楼房。2002年3月8日，刘女士和周先生到当地民政部门办理结婚登记。2005年3月8日，两人因感情不和协议离婚，但在分割财产时对周先生父母所留遗产归属问题二人产生纠纷。•根据资料回答1－3题。1.从法律角度看，影响财产分配规划的因素可能不包括()。(A)婚姻的有效性(B)财产的数额(C)家庭债务(D)子女的抚养教育费用B～15～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司历年考题（08年5月专二）2.在制定财产分配规划时，理财规划师不需要(A)。(A)了解客户的职业背景(B)确定客户的财产分配目标(C)选择适当的财产分配工具(D)分析客户的财产状况3.关于周先生父母的房屋，()说法正确。(A)因为是周先生父母的房子，应当属于周先生的个人财产(B)因为取得房屋在办理结婚登记之前，应当是周先生的个人财产(C)因为是刘和周未婚同居期间获得的，因此刘女士可以分割房产(D)该房屋属于刘女士和周先生的夫妻共有财产D～16～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司影响财产分配规划的因素～17～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司抚养•抚养指父母对子女在经济上的供养和生活上的照料，包括负担子女的生活费、医疗费、教育费等；•夫妻在离婚进行财产分割时，要充分考虑双方对子女的抚养义务，抚养子女的一方应适当多分配到一些财产；对于子女未随其生活的一方，应当向子女支付抚养费。•子女抚养问题，不仅仅体现在对子女本人的经济和生活上的照顾，还包括子女对外所欠的债务。～18～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司三、抚养关系成立条件和义务1、子女：2、养子女：养子女与养父母形成拟制血缘。与亲父母法律关系解除。丧失对亲父母的财产继承权（单重继承权）3、继子女：有抚养教育关系的形成拟制血缘；没有抚养教育关系的，形成姻亲关系。有抚养教育关系的继父母与继子女，对亲父母和继父母均有财产的双重继承权。继父母与继子女关系的认定：（1）长期共同生活，继父或继母有抚养的表示；（2）继父或继母对继子女进行了抚养教育4、非婚生子女：具有同等的权力和义务。父母对子女（包括养父母与养子女、继父母与继子女）在经济上供养和生活上的照料，包括负担子女的生活费、教育费、医疗费用。～19～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司●监护人的权力与义务（1）人身监护。（2）财产监护（A）财产管理义务。包括动产和不动产。财产管理费，由被监护人的财产承担。未成年人特有财产，父母有使用收益权，管理费父母承担。（B）财产使用处分限制。为被监护人的利益，才可使用处分被监护人财产。（C）监护人不可受让被监护人的财产。（D）财产状况报告义务。（E）监护人可以变更：协商变更和法定变更。（F）监护人可以撤换：法院撤销，另行确定。（G）监护关系终止：绝对终止：被监护人具有完全民事行为能力；被监护人死亡或宣告死亡。未亡而归，继续监护职责；被人收养；亲权恢复；丧失民事权利能力。相对终止：监护职责转移，如监护人、辞任、死亡等。～20～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司●未成年子女造成他人权益损害（1）夫妻关系存续期，父母共同承担民事责任（2）夫妻关系结束的，同该子女共同生活的一方承担民事责任；该方无力独立承担时，另一方负补充连带责任（3）未成年人：未满18周岁，也不属于16周岁以上以自己的劳动收入为主要生活来源的人。无民事行为能力人、限制民事行为能力造成他人损害时，从本人财产中支付赔偿费用，不足部分由监护人适当赔偿。该侵权人侵权时不满18周岁，诉讼时满了，在没有经济能力的情况下，原监护人承担民事责任未成年子女侵害他人，父母尽了监护责任，可以适当减轻民事责任，但不能免除～21～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司五、赡养关系成立条件及义务赡养是子女对父母（养父母、形成抚养教育关系的继父母）的供养。子女不得以放弃继承权或其他理由拒绝履行义务。同时，成年子女对父母的赡养是无条件的。●赡养的具体义务（1）经济供养、生活照顾，精神慰籍；（2）医疗费用和护理；（3）老年人住房。（4）耕种土地、林木，饲养牲蓄。收益归老人所有。●小结：知识点1、子女、养子女、有抚养教育关系的继子女、非婚生子女，在法律上享有平等的权力和义务。权力：被抚养。义务：赡养父母；享有平等的财产继承权。2、继父母与继子女关系的认定。养父母与养子女关系的认定。3、子女不得以放弃财产继承权，声明脱离父母与子女的关系，而放弃赡养义务。～22～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司•王先生与张女士于1980年2月结婚，双方均为再婚。王先生带有一个5岁的男孩小王，张女士带有一个9岁的女孩小张。张女士的前夫每月支付小张100元抚养费。张女士无固定工作，在与王先生成婚后，全职料理家务。由于王先生的前妻去世，小王的抚养教育等费用全部由王先生和张女士夫妇负担。2000年，小王与张女士关系恶化，小王就搬出共同居住的房屋。这时小王已参加工作，有较为稳定的收入来源。2003年1月，王先生因病去世，不久小张也下岗。由此，张女士因先生去世且女儿下岗而失去了生活来源，迫于生活压力，张女士向法院申诉，要求小王承担自己的赡养义务。法院经审理后认为：小王在王先生与张女士再婚后长期与其共同居住，张女士对其进行了抚养教育，并付出了相应的抚养教育费用，双方已形成了抚养教育关系，根据法律规定，小王与张女士之间的权利义务适用父母子女之间权利义务的规定，小王须每月向张女士支付赡养费500元。案例•请你分析法院判决是否合理？为什么？～23～国家理财规划师培训：财产分配与传承规划广州誉融理财顾问有限公司案例分析本案中，张女士对小刘进行了抚养教育，双方已形成了抚养教