电信集团全面预算模型

某某电信集团全面预算模型目录•经营预算•投资预算•财务预算1~7778~138139~225某某电信集团全面预算模型——经营预算——经营预算：业务分类我们将按右图所示分类预测某某电信经营收入。预测的思路：先预测用户数、业务量，再预测产品价格，从而计算出业务收入。某某电信经营业务收入一次性初装费收入一次性装机费月租费国内长途收入国际长途收入基础数据业务互联网收入本地通话费收入互联互通业务网元出租业务其他一次性初装费摊销一次性初装费摊销收入含营业税的初装费摊销收入不含营业税的初装费摊销收入固定电话用户数：结构固定电话用户普通用户PHS/PAS用户城市住宅用户城市政企用户乡村住宅用户乡村政企用户公用电话用户有人值守、投币公话用户IC卡公话用户公话超市用户智能网公话用户固定电话用户数预测是话音业务收入预测的基础。需要预测的固定电话用户数包括本年末用户数、本年新增用户数、本年净增用户数、本年离网用户数、本年移机用户数及本年平均用户数。右图列示的是固定电话用户的分类，我们将首先按照次分类预测各类用户的本年末用户数，再根据需要预测本年新增用户数、本年净增用户数、本年离网用户数、本年移机用户数及本年平均用户数。注：本文档中的“本年”皆指预算年度，下同。智能公话专用终端公话固定电话用户数：年末用户数（1）=上年末固定电话用户总数X（1+增长率）本年末固定电话用户总数注：本文档中用红色黑体字标注的指标为需要预测的指标，下同。“增长率”可结合历史年度的增长情况、本年度用户发展目标等因素预测。以下我们将在“本年末固定电话用户总数”的基础上预测普通用户、PAS/PHS用户、公用电话用户的年末用户数。固定电话用户数：年末用户数（2）=本年末固定电话用户总数X普通用户数占固定电话用户总数比例本年末普通用户数“本年末PAS/PHS用户数”、“本年末公用电话用户数”的预测方法与上述公式表示的方法相同。以下我们将进一步对“普通用户”、“公用电话用户”的分项进行预测。固定电话用户数：年末用户数（3）=本年末普通用户数X城市住宅用户用户数占普通用户用户数比例本年末城市住宅用户数“本年末城市政企用户数”、“本年末乡村住宅用户数”、“本年末乡村政企用户数”的预测方法与上述公式表示的方法相同。以下是“普通用户”分项的预测。以下是“公用电话”分项的预测。=本年末公用电话用户数X有人值守、投币公话用户、公话超市占公用电话用户数比例本年末有人值守、投币公话用户数“本年末全国IC卡公话用户数”、“公话超市”、“本年末智能网终端用户数”的预测方法与上述公式表示的方法相同。固定电话用户数：平均、净增、新增、离网、移机（1）对“本年平均用户数”、“本年净增用户数”、“本年离网用户数”、“本年新增用户数”、“本年移机用户数”按左图结构进行预测。预测方法见下页。在预测固定电话用户数各相关指标后，我们将开始对本地网、国内长途、国际长途、电话卡、增值业务的业务量及收入进行预测。固定电话用户普通用户PHS/PAS用户城市住宅用户城市政企用户乡村住宅用户乡村政企用户公用电话用户固定电话用户数：平均、净增、新增、离网、移机（2）=本年末用户数+本年平均用户数在预测出“本年末用户数”之后，已经可以得出“本年平均用户数”、“本年净增用户数”。上年末用户数下面预测“本年离网用户数”、“本年新增用户数”、“本年移机用户数”。=本年末用户数-本年净增用户数上年末用户数（）/2=本年净增用户数+本年新增用户数本年离网用户数上年末用户数*离网率=上年末用户数X移机比例本年移机用户数一次性装机费：装机收入、移机收入=本年新增用户数装机收入X装机工料费单价=移机收入本年移机用户数X移机工料费单价普通用户城市住宅用户城市政企用户乡村住宅用户乡村政企用户非上市公司对“装机收入”、“移机收入”按左图结构进行预测。其预测方法如下图示。注：上市公司应将本年的装、移机收入在今后十年内摊销，并加上以前年度的装、移机收入摊销。=本年新增用户数装机收入X装机工料费单价=移机收入本年移机用户数X移机工料费单价上市公司X摊销比例X摊销比例+以前年度摊销+以前年度摊销月租费收入=本年平均用户数月租费收入X月租费单价对“月租费收入”按上图结构进行预测。其预测方法是：固定电话用户普通用户PHS/PAS用户城市住宅用户城市政企用户乡村住宅用户乡村政企用户公用电话用户通话费收入区内通话费收入区间通话费收入上网通信费收入电话卡通话费收入固定电话（不含卡）通话费收入电话卡通话费收入固定电话通话（不含卡）费收入本地通话费收入：结构本地网通话费收入（1）1、对本地网通话费收入按左图所示结构进行预测。2、“区内通话费收入”、“区间通话费收入”的预测方法一样。3、在预测时、“普通用户”各分项、PAS/PHS用户”的“通话费收入”的预测方法与“公用电话”中的“有人值守、投币公话用户”“通话费收入”的预测方法不同。4、“IC卡公话”、“智能公话”上产生的通话费收入计入“电话卡收入”中。固定电话（不含电话卡）用户本地通费收入普通用户PHS/PAS用户城市住宅用户城市政企用户乡村住宅用户乡村政企用户公用电话用户有人值守、投币公话用户、公话超市本地网通话费收入电话卡本地通话费收入本地网通话费收入（2）对“普通用户”、“PAS/PHS用户”使用的预测方法是：=（区内）通话费收入本年平均用户数X平均每户每年通话次数X通话费单价（区内）通话量（通话次数）=（区间）通话费收入本年平均用户数X平均每户每年通话时长X通话费单价（区间）通话量（通话时长）上年每户每年通话次数X(1+增长率)上年每户每年通话时长X(1+增长率)本地网通话费收入（3）上网通信费收入用户本年上网总时长X上网通信费单价=上年用户上网总时长X（1+增长率）对“有人值守、投币公话用户”“公话超市”使用的预测方法是：（区内/区间）通话费收入上年通话费收入X(1+增长率)=本地网通话费收入（4）1、本地网电话卡业务结构如上图所示。2、电话卡本地话务量估算时要分别估算出“区内”、“区间”，并将收入计入“本地通话收入”。3、“国内长途”、“国际长途”通话费的预测结构与“本地”同，分别在“国际长途通话费”、“港澳台长途通话费”中讨论。4、为财务预算部分计算“电信卡印制费”，稍后会预测各类卡的购入量等。区内电话卡业务全国IC卡省内卡以全国IC卡的“本地区间通话费“为例加以说明，其他卡与此相似。全国IC卡本地区间通话费收入本年全国IC卡本地区间通话时长X通话费单价=上年全国IC卡本地区间通话时长*（1+增长率）X折扣全国IC卡本地区内通话费收入本年全国IC卡本地区内通话次数X通话费单价=上年全国IC卡本地区内通话次数*（1+增长率）X折扣区内电话卡业务全国IC卡全国300卡省内卡国内长途：收入结构为计算长途话音收入，首先要进行通话量的预测。下面将阐述通话量的预测方法。国内长途收入国内长途PSTN通话费收入国内长途VoIP通话费收入其它国内长途话音业务收入国内长途：通话量本年国内长途总通话量X=上年国内长途总通话量本年国内长途IP总通话量（1+增长率）本年国内长途PSTN总通话量XPSTN长话通话量占总通话量比例X（1-PSTN长话通话量占总通话量比例）国内长途：通话量本年国内长途PSTN总通话量X=上年国内长途PSTN总通话量本年国内长途传统电话卡通话量（1+增长率）本年国内长途PSTN非卡通话量本年国内长途IP总通话量X=上年国内长途IP总通话量本年国内长途IP电话卡通话量（1+增长率）本年国内长途IP非卡通话量XPSTN非卡长话通话量占PSTN总通话量比例XPSTN卡长话通话量占PSTN总通话量比例XIP非卡长话通话量占IP总通话量比例XIP卡长话通话量占IP总通话量比例国内长途：通话费收入、其他话音收入=国内长途PSTN通话费收入国内长途PSTN非卡通话量X通话费平均单价国内长途IP非卡通话费收入X=国内长途IP非卡通话量通话费平均单价IC电话卡长途通话费收入通话费单价各类电话卡长途通话费收入的预测方式相同，上面以IC卡为例。其他话音收入上年其它话音收入X（1+增长率）==IC电话卡长途通话量X国内长途IP电话卡通话费收入各类电话卡长途通话费收入的预测方式相同，上面以IP卡为例。=国内长途IP电话卡通话量X通话费单价PSTN长途电话卡业务量全国IC卡业务量全国300卡业务量省内卡业务量IP长途电话卡业务全国IP卡业务量省内IP卡业务量宜通卡业务量XIC卡长话通话量占PSTN总通话量比例X300卡长话通话量占PSTN总通话量比例X省内卡长话通话量占PSTN总通话量比例X全国IP卡长话通话量占IP总通话量比例X省内IP卡长话通话量占IP总通话量比例X宜通卡长话通话量占IP总通话量比例国际长途1、本部分我们将分“国际长途”、“港澳台长途”两部分进行预测。2、“国际长途”、“港澳台长途”的收入结构及预测方法与国内长途部分完全相同。电话卡：购入量、代办面值=上年全国IC卡购入量X（1+增长率）本年全国IC卡购入量=上年全国IC卡销售代办面值X（1+增长率）本年全国IC卡销售代办面值为了在“财务预算”部分计算“电信卡印制费”，需要预测“全国IC卡购入量”：为了在“财务预算”部分计算“电信卡代办费”，需要预测“全国IC卡销售面值”：基础数据通信业务：业务结构基础数据通信业务X.25业务DDN业务帧中继业务ATM业务基础数据通信业务：X.25本年平均X.25用户数X.25收入每用户平均收入（ARPU）X=（上年末X.25用户数+本年末X.25用户数）/2上年末X.25用户数X（1+增长率）X.25收入国内长途业务收入国际及港澳台业务收入X.25业务收入预计方式：先预测出X.25的收入总额，再按一定的比例将X.25的收入分为国内长途收入与国际及港澳台收入国内长途业务收入=X.25业务收入XX.25国内长途收入占X.25总收入比例国际及港澳台业务收入=X.25业务收入X（1-X.25国内长途收入占X.25总收入比例））基础数据通信业务：DDN（收入结构）上图所示是DDN收入的构成，为计算各项收入，需要先预计“本年末DDN端口数”（包括各分项）、“本年新增DDN端口数”（包括各分项）和“本年平均DDN端口数”（包括各分项）。下面进行端口数的预测。DDN收入端口月租费收入调测工料费收入本地端口月租费收入国内长途端口月租费收入国际、港澳台端口月租费收入本地调测工料费收入国内长途调测工料费收入国际、港澳台调测工料费收入基础数据通信业务：DDN（端口数）=上年末DDN端口总数X（1+增长率）本年末DDN端口总数首先计算“本年末DDN端口数总数”，然后再按比例分摊到本地、国内长途、国际和港澳台长途。框图中提供两类“本年末DDN端口数”。=本年末DDN端口总数X比例本年末本地/国内长途/国际和港澳台长途DDN端口数相应地，“本年平均XXDDN端口数”的计算公式是：=本年末XXDDN数+本年平均XXDDN端口数上年末XXDDN数（）/2“本年新增端口数”也需要分类计算，其计算公式是：=本年末XXDDN端口总数-本年新增XXDDN端口数上年末XXDDN端口总数基础数据通信业务：DDN（收入）对“月租费收入”依照上图结构进行预测，以“本地端口月租费收入”为例，其预测方法是：=本年平均本地DDN端口数X本地DDN端口数月租费收入对“测试工料费收入”按以下方法进行预测，以“本地测试工料费收入”为例：=本年新增本地DDN端口数X测试工料费收入每个本地DDN端口平均测试工料费收入每DDN端口平均月租费收入端口月租费收入本地端口月租费收入国内长途端口月租费收入国际、港澳台端口月租费收入基础数据通信业务：帧中继（收入结构）左图所示是帧中继收入的构成，为计算各项收入，需要先对帧中继PVC电路数（包括“本年末数”、“本年平均数”和“本年新增数”）和帧中继端口数（包括“本年末数”、“本年平均数”）进行预测。帧中继收入帧中继PVC电路月租费收入调测工料费收入本地帧中继PVC电路月租费收入国内长途帧中继PVC电路月租费收入国际、港澳帧中继PVC电路月租费收入帧中继