运用“银企直连”进行企业资金集中管理的方案

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料对运用银企直联模式实现集团企业资金集中管理的探讨一、目前我国集团企业资金集中管理存在的问题长期以来，受管理工具和技术手段的制约，我国集团企业的管理幅度、监控能力和时效性并不尽如人意。企业的资金管理出现了如下弊端和不合理的情况：①资金运动不透明，违规操作多。集团资金分散存放在不同商业银行几十个或几百个结算账户上，使集团资金在途数量极大、极度分散，部分资金甚至被违法存放在小金库中，使资金出现浪费与流失；②监管力度和时效性不足。集团企业的决策者无法实时收集资金信息，不能随时掌握集团整体资金状况，造成决策延误，控制失效；③集团企业内部上下游企业之间容易形成内部拖欠“三角债”；④资金短缺与闲置并存。经常出现在集团整体资金充足的情况下部分集团下属成员单位由于局部资金短缺仍向商业银行借款的现象，从而加大了集团整体财务费用的支出；⑤很多大中型公司的预算是不完整或者不准确的，因为没有先进的工具和方法，导致预算管理非常困难、复杂，精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料一些公司甚至放弃了预算这一重要的管理控制方法；⑥信息不对称。走向集团化的大企业，子公司散布世界各地，母公司对子公司的管理或多或少地存在管理者无法全面真实地掌握经营数据的问题，使决策信息数据的收集出现高成本和信任风险。在多年的实际工作中，我国的不少集团财务公司/结算中心结合本集团实际情况，不断总结经验，已经形成了具有自己特色的金融和资金结算服务。但是，我们也看到，基于传统账务处理的集团财务公司/结算中心的业务管理存在以下问题：①结算与财务分割、内部结算与外部结算分割。财务人员要填制大量业务单据，并将业务制证、算账和记账，还要及时传递和保管，工作量很大，业务环节多，经手人多，操作程序复杂，效率低；②大量模式固定、账务规则相同、频繁发生的业务仍需财务人员逐一处理，财务人员被迫埋没于凭山证海中，没有更多的精力参与企业管理；③异地结算的各种结算单据和报表、申请单的传递依靠手工的传真和邮寄完成，成本高且易出差错；④资金在途时间长，到账慢；为了适应集团企业资金集中管理的需要，个别巨型企业采取自建跨区域、封闭的资金结算网络的办法，投入巨资铺设异地网点、建设硬件网络环境和安全认证体系，虽然可以精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料为集团企业带来巨大的经济效益和社会效益，但其前期的巨大投入和政策限制又让更多的集团企业只能驻足观望。集团企业迫切地希望能在下列条件满足的基础上实现资金的集中管理：①不改变集团企业下属成员单位在多家商业银行开立多个结算账户的现状，以减少集团集中资金过程中内部不必要的人为因素的可能干扰；②集中后的集团资金仍然存放在多家商业银行的集团指定账户上，以减少集团企业对一家商业银行的依赖；③在集团资金集中管理过程中，一方面要达到集团资金集中管理的目的，另一方面也要充分考虑集团下属成员单位资金运用的便利性和时效性，这两方面的有机结合不应建立在设立集团资金异地管理分支机构的条件下，而应该充分采用现代信息技术来加以实现，以满足降低集团资金管理成本的目标和适应国家有关金融监管机构关于设立集团资金异地管理分支机构的有关政策；④应从资金管理的各个环节上规范企业现金流预算、资金结算、银行授信、应收/付票据、信贷管理、外汇等资金行为，使之成为一个管理整体，从而最大限度地提高集团的资金整体使用效益，目前我国集团企业所面临着的一个迫切问题就是，如何最大限度地提高集团企业资金的整体使用效益，使资金得到最高回报和创造最大价值，从而实现整合优精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料势。加强集团资金集中管理，加快信息技术的运用，的确已成为我国集团企业管理中需要重点推进的一项工作。二、商业银行网上银行系统、现金管理产品应运而生一方面银行的企业客户在资金管理方面存在着一系列自身无法解决的问题，迫切需要银行提供服务，另一方面电子信息技术飞速发展，使银行提升服务水平、改变服务方式成为可能。在此背景下，国内各家商业银行纷纷建立起自己的网上银行系统，为企业提供电子支付、信息查询等服务，满足企业需求。银行在不断完善网银系统功能的过程中，更加重视大型集团企业客户的需求，不断推出新的金融服务产品，使自家的服务产品越来越贴近集团企业资金集中管理的需求。如工行的网上银行系统（或简称网银）、建行的重要客户系统（或简称重客系统）、农行的现金管理平台（或简称CMP）等等，但总的来说，各家银行的产品大同小异。（一）工行网银产品工商银行的网上银行服务是2000年成功推出的，截止到2004年6月，工行拥有9.27万家企业网上银行客户；950万户个人网上银行客户；企业客户中，有近半数为集团大户，包括世界500强企业、大量证券公司、保险公司及其他知名客户。精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料2004年8月22日，网上银行系统于又一次进行了成功升级，此次系统升级对网上银行进行了全面改版，按照国际上先进的现金管理理念对功能菜单进行了全新的整合、优化，栏目设置按照适应企业全面加强现金管理的需要分为收款业务、付款业务、投资理财等部分，菜单设计更为科学化、人性化，便于企业理解和操作。同时，新增了外汇汇款、信用证业务、通知存款、协定存款、企业UsbKey证书（一种不需要读卡器可以直接使用的数字证书）、定向汇款、通过银企互联方式代发工资、代报销以及回收资金等多项业务品种，理财和国际业务功能大大丰富，个性化服务能力进一步增强。1、网银产品为集团企业提供的主要服务1）账户管理：可供企业选择开设基本存款账户、一般结算账户、外币账户、收入支出两条线账户、集团二级账户等账户，企业可查询其账户余额、当日明细、历史明细，满足企业对账户进行远程实时管理。2）收款业务：收款业务的办理过程是，经过财务人员编制收款指令后，登录到网上银行将文件上传批量提交，网上银行最后实行自动划转款账。3）付款业务：精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料网银提供的支付模式有集团公司统一支付，分公司支付、总公司监控，分公司支付、总公司授权；付款方式有逐笔支付和批量支付；支付范围可以是同城、异地汇款、跨行支付。4）银企互联：工行企业网上银行和企业财务系统或ERP系统相联接，实现双方数据联动，提供实时、准确、全面的账务信息支持，达到账务信息银企同步。企业可利用银行提供的接口灵活定制功能，直接通过财务系统界面就可以享受账户查询、信息下载、转账支付等服务；由于不需要重复录入指令信息，所有指令一次录入，便可立即完成，操作简易，提高了结算效率。2、网银的突出优点：安全性网上银行自2000年2月推出网上银行系统，至今已平稳运行了4年多的时间，在这期间，工商银行网上银行系统没有发生任何安全上的问题。在企业网上银行系统的设计、开发、运行过程中，工行采用业务、技术双重安全机制，强化了企业网上银行的安全性。客户证书的智能存储介质----支持RSA算法的IC卡国际认证的公钥证书体系----1024位公钥加密高度保密的数据传输机制---128位SSL加密系统设计的整体安全机制---多重防火墙设置精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料（二）建行重客系统重要客户服务系统基于中国建设银行骨干网络，将位于总行和分行的客户服务分中心连结起来，组成了贯穿全行的客户信息服务系统，为VIP客户提供个性化、专业化、现代化的金融服务。客户通过本系统可灵活调度银行账户资金，动态查询银行账户状况，实时监控分支机构资金动向，迅速实现集团资金的理财管理，有效强化内部管理，提高资金利用率，降低资金使用成本。同时，针对电子商务活动的开展，该系统可为客户提供资金异地实时结算、投资咨询、代客理财和代理结算等全方位服务。重要客户服务系统是中国建设银行为VIP客户提供的信息直通车。该系统倡导“信息直通，业务联动”的服务理念，将银行搬到客户自己的终端上，让客户共享中国建设银行网点、网络和服务资源，实时联动处理本、异地资金转账和查询业务，真正实现“客户一点接入，建行全行服务”。在安全措施方面，采用国内专业机构权威认证的加密措施，通过权限管理、身份认证、数字签名、传输加密等手段，充分保证了银行及客户资金安全。重要客户服务系统服务对象广泛，充分满足不同客户的资金管理需求：为集团公司的销售网络提供资金的实时结算和现金管理服务；为政府集中采购、预算外资金划转、转移支付、财政授权支付等提供结算、清算服务；为证券公司客户提供股民保证金存管与清算服务；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料为铁路、民航等行业客户提供代理票款结算服务；为电子商务服务商提供资金在线结算服务；与国内外金融机构（或企业）联网，为国内外金融机构（或企业）参与各种商务活动提供平台支持；为期货公司客户提供查询、结算和清算服务。1、产品主要功能1）客户资金实时划转主机直联方式资金划转：客户在其主机账务系统中完成录入、复核等操作后，直接向重要客户服务系统分中心发出划转指令并接收返回的结果。客户端方式接入的客户，系统提供录入、复核、签发来完成资金划转的全过程，以上三步全部可以用单笔方式和批量方式完成。资金划转的付款方必须是建行的账号（需要签约），收款可以是建行和其它行账号，对于收款是建行的账号（不论同城还是异地）系统提供实时到账，而对于收款是它行的系统在付款方成功后需要落地处理，所以不能提供实时到账承诺。客户的资金划转可以分为主动收款、主动付款和第三方发起的收付款。主动收款是指收款账号属于客户自己，付款账号属于他人得到授权的账号；主动付款是指付款账号属于自己，收款账号可以是他人也可以是自己的，第三方发起的收付款账号都属于他人，需要得到账号所有人的授权。资金划转结果查询：客户可以对于自己发起的资金划转结果进行查询，了解交易情况，查询到的结果分为成功，失败和处理中。如果失败可以得到失败原因，如果交易长时间处于处理中可以打电话向分中心查询原因。精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座页脚内容：精品资料网（）专业提供企管培训资料查询以及打印银行回单：对于已经成功的划转可以查询和打印具有银行数字签名的回单。2）客户对签约账户实时查询单户余额查询：客户可以实时查询属于自己的本地或异地账号的余额，这种情况下查询速度很快。多户余额查询：客户可以选择属于自己的多个账号（本地或异地）进行余额查询，由于这一交易属于批量交易所以查询速度比单户余额查询慢。当日本系统明细：查询客户名下账号由重要客户服务系统发起并成功转账的所有流水明细，由于这一交易只对本系统进行查询所以查询速度较快，而且可以得到每一笔流水全面的收付款账号信息。当日全部明细：查询客户名下账号当天发生的所有转账明细，由于此交易需要到城综网查询所以速度比查询本系统明细