集团资金管理培训—结算中心(PPT40页)

集团资金管理培训—结算中心实施总部李涛2010年3月9日进入项目前前期的能力，赢得了客户对的信任，随着客户集团资金业务的发展，和对资金管理的更高要求，客户寻求与我们进一步资金管理项目合作，实施经理仍然派你作为该客户的项目实施，你下一步应该……………………了解内容客户现状项目背景合同内容客户现状超越集团超越股份有限公司超越北京分公司超越上海子公司超越科技股份有限公司超越宾馆•超越集团公司，分别从建行、工行、农户开设银行账户；•超越北京分公司，从北京建行开设银行账户，公司资金流量稳定，和集团公司在同一办公地点；•超越上海子公司，在工行上海分行开设银行账户，全资控股子公司，资金流量稳定，财务制度健全；•超越股份有限公司，上市公司，在北京建设、工行同时开设2个银行账户，集团控股50%，是超越股份的第一大股东，资金流量根据业务变化较大；•超越科技有限公司，农行深圳宝安区支行开设账户，全资控股子公司，公司法人治理结构成熟、财务管理完善，业务发展速度较快，是技术要求比较高的高科技公司；•超越宾馆在建行北京海淀区支行开设一个银行账户，资金业务量较小；项目背景、合同经过上述项目成功实施，集团资金管理水平有了较大的提高，经过一段时间的平稳运行，集团资金管理体系的初步目标已经实现，但是，目前企业仍存在存贷双高的现象，集团资金无法有效配置，还存在以下重点问题：银行借款和货款收入都是各子公司自行筹集、自行使用的，集团总部无法对整个集团的现金余额进行集中管理、统一调剂。目前母公司并不要求下属分子公司上报资金计划，由于没有约束，这样就造成了下属成员单位资金支出的随意性，增加了资金风险。针对上述情况和前期实施基础，集团领导提出对能在不影响成员单位日常业务的前提下，尽量减少账户。同时，对能够进行资金集中的成员单位，准备实施资金统一上收到集团总部的做法。•经过多轮谈判，在一期项目实施的基础上，客户要求增加nc资金管理软件模块，增加主要模块有资金计划、资金结算、资金调度。•售前阶段基本没有对客户的过度承诺。项目计划项目计划模板项目计划标准资金实施工作量及报价.xls项目调研单位人员方法内容结果项目调研讨论调研前准备内容，调研内容，调研对象，调研方法超越集团的调研准备制定调研计划，分别现场调研集团财务总监、资金负责人、北京分公司财务负责人、超越股份财务负责人、超越科技财务负责人，其他分公司发调研文档。在调研前准备调研问卷，在标准调研问卷的基础上进行了适当增减。形成一个总部调研问卷，一个成员成员单位调研问卷超越集团财务总监调研提出的问题：1、请领导简单介绍一下公司的总体状况？回答：项目背景2、通过本次项目我们要达到的目标是什么？回答：•进一步提高管控力度；•在不影响成员单位日常业务的基础上，尽量对集团内部企业的资金进行集中，达到内部配置的目标•加强资金计划管理，有效控制成员单位资金支出；•建立集团资金管理体系；•3、本次集团内展开项目的范围是那些？回答：集团所有公司4、领导对我们还有什么希望？回答：略超越集团资金负责人调研提出的问题：目前情况同上次项目内容资金管理模式规划核心需求：资金集中上收一般集团企业资金业务企业建设银行工商银行成员单位集团内企业各自在银行进行业务：资金收支、银行存款、银行贷款、商业票据、银行余额查询、银行明细查询资金集中管理后的资金业务企业建设银行工商银行成员单位成员单位资金集中到总部讨论一般企业的资金都是通过在银行开立账户办理资金业务，怎样将集团企业资金集中到总部？知识点—统收统支形态描述：成员单位不单独在外部商业银行开立账户，一切资金收入和支出都集中在集团资金管理部门，资金的使用权、决策权和融资权均高度集中在集团总部。集团公司统一账户成员单位内部账户成员单位内部账户内部结算外部单位帐户收款付款外部单位帐户价值点：集团集中管理资金运营，直接控制资金流出规模，提高资金周转效率，减少资金沉淀。典型案例：天津电力、华北医药、云南建工、中建三局、天津大港、中航财务公司……知识点---收支两条线形态描述：成员单位在商业银行分别开立收入账户和支出账户，收入款项全部进入收入账户，集团将成员单位收入账户的资金上收到集团总账户；根据成员单位的支付需求，将资金从集团总账户下拨到成员单位支出账户，成员单位自行对外支付。上收外部单位帐户收款付款下拨成员单位收入账户成员单位支出账户集团总账户外部单位帐户价值点：通过账户分离，严格控制成员单位的资金流入流出情况；利用资金的上收下拨在集团总账户建立现金池，有效挖掘集团沉淀资金，加强集团内部融资。典型案例：中国移动、中水电、南方航空、西安高科、江苏国信、广西农垦、新一佳、武汉经发投、山东海龙、中投证券……成员单位账户管理模式讨论•、超越北京分公司，从北京建行开设银行账户，公司资金流量稳定，和集团公司在同一办公地点；•超越上海子公司，在工行上海分行开设银行账户，全资控股子公司，资金流量稳定，财务制度健全；•超越股份有限公司，在北京建设、工行同时开设2个银行账户，集团控股50%，是超越股份的第一大股东，资金流量根据业务变化较大；•超越科技有限公司，农行深圳宝安区支行开设账户，全资控制子公司。公司法人治理结构成熟、财务管理完善，业务发展速度较快，是技术要求比较高的高科技公司；•超越宾馆在建行北京海淀区支行开设一个银行账户，资金业务量较小；成员单位账户管理模式讨论•、超越北京分公司—收支2条线；•超越上海子公司---收支2条线；•超越股份有限公司—监控模式；•超越科技有限公司收支2条线；•超越宾馆监控或不纳入资金体系；账户体系规划超越集团账户类型讨论成员单位账户管理•、超越北京分公司—收支2条线—开设收款户和支款户；•超越上海子公司---收支2条线—开设收款户和支款户；•超越股份有限公司—监控模式---不改变现有银行账户；•超越科技有限公司收支2条线—开设收款户和支款户；•超越宾馆监控或不纳入资金体系---不改变现有银行账户；总部为资金集中企业在集团内部开设分别开设内部账户知识点—内部账户(2)甲公司内部账户外来收入甲分公司支出账户乙分公司支出账户乙分公司收入账户乙公司内部账户甲分公司收入账户集团总账户外来收入对外支付对外支付业务设计内部账户管理、银行账户管理资金计划收支2条线—资金上收、资金下拨资金集中后--内部贷款知识点--资金计划资金计划—为完成集团内资金实际执行、调拨、控制和分析，由成员单位，按集团内统一制定的计划项目填报并经集团审批的资金流动金额资金计划于预算区别讨论1、使用目的：2、使用组织：3、周期长短：4、与银行账户的关系：5、分析数据来源：6、审批模式：7、数据包含内容：业务目标与流程讨论资金计划收支2条线—资金上收、资金下拨资金集中后内部调剂—内部贷款组织结构设计集团本部职能部门的转型-----成立集团结算中心总体设计集团不实现资金集中管理的企业集团结算中心收支2条线企业统收统支企业方案一：集中监控产品匹配资金产品演练产品匹配资金计划超越项目解决方案内容讨论超越项目解决方案应包括：超越项目解决方案集团基本情况项目背景总体目标总体方案设计组织结构设计核心业务设计产品功能实现超越项目解决方案演练集团基本情况项目背景总体目标总体方案设计组织结构设计核心业务设计产品功能实现账户方案与清理通过前期调研结果，形成集团账户汇总表根据目前的资金管理模式进行形成初步账户清理方案，清理北京分公司银行账户，上海子公司增加收款账户，超越科技增加收款账户；通过集团和成员单位协商，通过账户清理方案；进行上海银行一般账户的账户注销和开设；知识点--银企直连开通支付功能Nc系统安装系统硬件到位后，进行nc系统安装，安装指南静态数据准备静态数据准备表—资金计划样表制定—集团制定计划项目和周期—成员单位反馈意见—集团平衡---形成最终资金计划样表和周期部署测试帐套静态数据准备表银企直连安装与测试银行安装并配置银行客户端银行调试联通网络实施人员安装ufbank----配置银行提供的参数ufbank客户端测试配置nc网银Nc端网银测试查询业务测试测试报告操作手册与最终用户培训方案产品实现---指导客户增加岗位内容---最终用户手册培训系统上线切换动态数据准备系统上线切换方案-数据检查系统切换