费用预算模板(XXXX年度)

1、编制前注意事项（1）编制前，财务部门必须在先行输入部门名称，以确保链接正确。（2）各部门在上列左、右两表中查找本部门需要编制的表格，点击本行“链接”进入。在表内颜色空白处填列数据，着色部分自动生成数据。（3）编制人应同时编制预算手稿，及列示必要的预算编制说明。有关手稿及说明附于各预算表之下。2、编列数据、汇总原则（1）属于1124范围的公司(沿地、沿商、合约成本)需编制连续5个季度的预算，分别汇总为2011年度（1-12月）和2011财年(2011年4月-2012年3月)。丰华以2011年1-12月为年度,并需提供单独的丰华汇总预算；同时，丰华编制2012年1-3月预算供1124备考。其他单位可仅编制2011年1-12月预算。（2）2011年必须按月度编制预算。（3）所付表格是通用格式。集团总部各部门没有分摊至开发间接费项目时，可由集团财务隐藏有关开发间接费的表格，以使界面更加简洁。（4）集团合并预算时，预算底稿可分为合并、集团总部、地区公司三类。其中集团合并底稿，应将“目录”中的部门修改为集团总部和各地区公司。3、管理费用分类与编制说明（1）一般部门只需要编制“部门日常费用”。只有在有“战略性专项支出”时，须同时编制编制相应预算。其他各类由指定部门负责编制。（2）为了便于预算编制和符合，除具有津贴性质的“交通/车辆费用”和“通讯费用”须由人事部门编制后分配至各部门外，其他项目在预算编制过程中不作交叉分配。（3）编制“战略性专项支出”预算时，部门需要自定义，请以公式“=”方式从“目录”表中选择部门（4）参照预算科目说明编制2011年预算。4、账务序列衔接本预算底稿未作交叉分配的项目，如账务处理需要交叉分配的，可在预算定稿后另行进行交叉分配。5、注意事项因表间已做链接，请不要随意更改主表格式和公式，底稿部分若行数不够可以“插入行”；管理费用预算底表编制须知（1）编制前，财务部门必须在先行输入部门名称，以确保链接正确。（2）各部门在上列左、右两表中查找本部门需要编制的表格，点击本行“链接”进入。在表内颜色空白处填列数据，着色部分自动生成数据。（3）编制人应同时编制预算手稿，及列示必要的预算编制说明。有关手稿及说明附于各预算表之下。（1）属于1124范围的公司(沿地、沿商、合约成本)需编制连续5个季度的预算，分别汇总为2011年度（1-12月）和2011财年(2011年4月-2012年3月)。丰华以2011年1-12月为年度,并需提供单独的丰华汇总预算；同时，丰华编制2012年1-3月预算供1124备考。其他单位可仅编制2011年1-12月预算。（3）所付表格是通用格式。集团总部各部门没有分摊至开发间接费项目时，可由集团财务隐藏有关开发间接费的表格，以使界面更加简洁。（4）集团合并预算时，预算底稿可分为合并、集团总部、地区公司三类。其中集团合并底稿，应将“目录”中的部门修改为集团总部和各地区公司。（1）一般部门只需要编制“部门日常费用”。只有在有“战略性专项支出”时，须同时编制编制相应预算。其他各类由指定部门负责编制。（2）为了便于预算编制和符合，除具有津贴性质的“交通/车辆费用”和“通讯费用”须由人事部门编制后分配至各部门外，其他项目在预算（3）编制“战略性专项支出”预算时，部门需要自定义，请以公式“=”方式从“目录”表中选择部门本预算底稿未作交叉分配的项目，如账务处理需要交叉分配的，可在预算定稿后另行进行交叉分配。因表间已做链接，请不要随意更改主表格式和公式，底稿部分若行数不够可以“插入行”；管理费用预算底表编制须知序号绩效奖金1其他奖项2招聘费3辞退福利4专项培训费5其他（如有请自定义）6专项人工支出小计7工资8员工保险9住房公积金10福利费11职工教育经费12工会经费13日常人工支出小计14A人工成本合计15办公室租赁费16宿舍租赁费17物业管理费及附加18空调/暖气费19水电煤气费20维修维护费21其他22租住成本小计23通讯网络费24行政车辆费用25邮递费26办公用品27低值易耗品28劳动保护费29其他30公共行政支出小计31房产税32印花税33车船使用税34土地使用费35审计验资费36财产保险费37诉讼费38其他39公共商务支出小计40咨询顾问费41品牌费用42项目B1.租住成本B2.公共行政支出B3.公共商务支出C1.战略性专项支出A1.专项人工支出A2.日常人工人工研发费用43资讯建设费44其他（如有请自定义）45战略性专项支出小计46差旅费47市内交通费48办公通讯费49办公车辆费用50交际应酬费51董事会费52会务费53其他54部门日常费用小计5556固定资产折旧57租赁楼宇修葺58开办费摊销59无形资产摊销60折旧与摊销小计616263*购置固定资产费用预算归集在资讯建设费管理D.折旧与摊销C1.战略性专项支出C2.部门日常费用日常管理费用合计付现管理费用合计管理费用总计科目定义预算管理部门指考核奖金,含保底奖指盈利花红等其他奖金，不包括销售奖，销售奖在营销费用中核算包含网络，现场等招聘中介费用，含人事档案代理费辞工补偿指教育经费不足以列支的，需在教育经费之外开支，用于特定人员培训的支出如有请自定义含本公司人员的基本工资和加班工资包括基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费以及工伤保险费和生育保险费住房公积金职工医疗费，婚丧产等公司给予送礼的费用，节假或者庆典等公司组织员工会餐的费用按工资总额的1.5％计提，用于职工培训、学习的费用按工资总额（扣除按规定标准发放的住房补贴）的2％计提并拨交给工会使用的经费办公场所的租金外派外调管理人员的租金补贴，公司租赁宿舍费用含物业水电等宿舍所有费用含物业管理费、本体维修基金、按物业计算的垃圾清运费、清洁费等,含出租管理费包括空调费、暖气费包括水费、电费、排污费、管道煤气和瓶装煤气费指直接发生的维修费（不含缴纳的本体维修基金、装修）、照明系统维护或更换支出等，包含电脑，空调，打印机，复印机，传真机等的修理安装费，办公楼和宿舍装修费，其他管理部办公用品移动和安装费等如有请自定义含办公室公共通讯费用、网络费用，不含福利津贴性质报销的个人通讯费和出差杂费报销的公务通讯费公司车辆所发生的加油费,路桥费,修理费和保养费等日常发快件的费用（例如EMS，信函等）包括办公用纸、清洁用品（含生活用纸）、文具（笔、本、文件夹等）、报刊、杂志、名片、工牌、门牌等办公用品一般指办公用品以外，实行登记管理或分批领用的家具用具、电子物件等，具体包括复印机、打印机碳粉、硒鼓、墨盒、投影仪灯头、电话、插线板、计算器、电池、其他纸杯等日常零碎耗材；13级及以上员工购置的笔记本电脑费用也包括在此科目中包括工作服、手套、安全保护用品、防暑降温用品等如有请自定义按国家规定交纳税费按国家规定交纳税费按国家规定交纳税费按国家规定交纳税费聘请会计师事务所进行查账、验资、资产评估、清账等发生的费用主要是车辆保险等其它财产保险行政组聘请的法律顾问及向法院起诉或应诉而支付的费用各职能部门含工商、税务、外汇等公司事务支出（不含交际应酬费），及股权管理综合支向有关咨询机构进行生产技术经营管理咨询所支付的费用或支付企业经济顾问、技术顾问的费用各职能部门包括品牌推广（电视、网络、报刊杂志等媒介），集团杂志、荣誉奖项、400费用，VI费用和社会责任支出财务/营销人力资本经营部行政组行政组计划财务部企业开发新产品、新技术所发生的新产品设计费、工艺规程制定资、设备调试费、未纳入国家计划的中间试验费、研究人员的工资、研究设备的折旧、与新产品、新技术研究有关的其他经费等EIP系统、CRM系统、E-HR系统、成本系统、BPM系统、服务器及SDH专线费用等资讯费用;固定资产购置费用如有请自定义含探亲费往返车费;出差的车费,住宿费和限额内的补贴无车辆补贴人员,外出公干所发生的交通费和误餐费通讯补贴（统一由人力部分配到各部门）交通补贴（统一由人力部分配到各部门）为业务经营的合理需要而支付的招待费仅限合资公司发生，董事出发地至开会地差旅、开会场地费、餐费公司召开会议所发生的会议伙食补助及会议公杂费如有请自定义只包括日常人工,租住成本,公共行政及部门日常费用*购置固定资产费用预算归集在资讯建设费管理计划财务部设计、资讯部门各职能部门编制单位：序号类别编制部门项目链接1自动生成总揽表链接部门一2自动生成期间管理费汇总表链接部门二3自动生成间接开发费汇总表链接部门三4A人力资本人工成本链接部门四5B1行政综合租住成本链接部门五6B2行政综合公共行政支出链接部门六7B3财务公共商务支出链接部门七8C1各部门视必要战略性专项支出链接部门八9C2见右表部门日常费用链接部门九10D财务折旧摊销链接部门十部门日常费用汇总明细表日常费用预算编制部门列表（3）编制人应同时编制预算手稿，及列示预算编制说明。有关手稿及说明附于各预算表之下。2011年度管理费用预算表管理费用列表（2）各部门在上列左、右两表中查找需要编制的表格，点击本行“链接”进入。在表内颜色空白处填列数据，着色部分自动生成数据。须知：（1）编制前，财务部门必须在先行输入部门名称，以确保链接正确。链接人力资本部链接财务管理部链接行政综合链接A部链接B部链接C部链接D部链接E部链接F部链接G部链接部门日常费用汇总明细表日常费用预算编制部门列表（3）编制人应同时编制预算手稿，及列示预算编制说明。有关手稿及说明附于各预算表之下。2011年度管理费用预算表（2）各部门在上列左、右两表中查找需要编制的表格，点击本行“链接”进入。在表内颜色空白处填列数据，着色部分自动生成数据。须知：（1）编制前，财务部门必须在先行输入部门名称，以确保链接正确。2011年管理费预算总览表全部管理费用（包括期间费用和开发间接费）类别项目2011年一季度2011年二季度A人工成本--A1其中：专项人工支出--A2日常人工支出--B1租住成本--B2公共行政支出--B3公共商务支出--C1战略性专项支出--C2部门日常费用--付现管理费用合计--D折旧与摊销------（计算考核“日常管理费用率”的日常管理费用包括：A2、B1、B2、C2）2011年一季度2011年二季度A人工成本--A1其中：1、专项人工支出--A22、日常人工支出--B1租住成本--B2公共行政支出--B3公共商务支出--C1战略性专项支出--C2部门日常费用--付现管理费用总计--DC、折旧与摊销----统计校对校对无误校对无误2011年一季度2011年二季度A人工成本--管理费总计其中：考核的日常管理费用期间管理费日常管理费总计间接开发费A1其中：1、专项人工支出--A22、日常人工支出--B1租住成本--B2公共行政支出--B3公共商务支出--C1战略性专项支出--C2部门日常费用--付现管理费用总计--DC、折旧与摊销----统计校对校对无误校对无误A类（人工成本）、B类（公共支出）：由特定部门（人力、财务、战略或行政综合等）负责统一编制。如管理需要，在实际管控时可向各部门分解。C1类（战略性专项支出）：由各有关部门根据战略发展编制。有关项目应事先获得主管领导的确认，必要时应立项审批。C2类（部门日常费用）：各部门均应编制。D类（折旧与摊销）：系非付现支出，财务部门负责编制。间接开发费总计（本部自动生成）返回目录单位：万元2011年三季度2011年四季度2012年一季度2011年（1-12月）合计------------------------------------------------（计算考核“日常管理费用率”的日常管理费用包括：A2、B1、B2、C2）2011年三季度2011年四季度2011年一季度2011年（1-12月）合计--------------------------------------------校对无误校对无误校对无误校对无误2011年三季度2011年四季度2012年一季度2011年（1-12月）合计--------------------------------------------校对无误校对无误校对无误校对无