金地集团财务预算模型

金地集团预算管理编制模型编制单位：深圳金地房地产开发有限公司预算期：编制日期：2009年2月25日预算管理编制模型—财务预算—项目收入预算—项目成本预算—资金收支预算—日常管理预算编制单位:深圳金地房地产开发有限公司预算期：1900年1月编制日期：预算类型预算表样名称科目编码F财务预算F2预计利润表P/LF4税金及附加预算221/229C资金收支预算C1资金收支预算101C2借款预算201/241C4财务费用预算522R项目收入预算R1主营业务收入预算501R2开发产品销售预测501R4其他业务收支预算511/512PUD项目成本预算PUD3项目开发面积预测表PUD4主营业务成本预算502PUD7开发成本预算汇总表401PUD8土地征用、拆迁补偿费及出让金预算40101PUD9前期工程费预算40102PUD10基础设施配套费预算40103PUD11建筑安装工程费预算40104PUD12公共配套设施费预算40105PUD13工程物资(甲供材料)预算40106PUD14开发间接费用预算汇总40107汇总PUD15开发间接费用部门预算40107部门PUD16部门开发间接费用预算编报说明40107编报说明PUD17出租产品经营成本预算50202PUD18材料设备采购及领用预算124/125PUD19材料设备采购计划124/125M日常管理预算M1销售费用预算503M3广告及展览计划503M4管理费用预算汇总521汇总M5部门管理费用预算521部门M7固定资产预算151M8折旧费用预算155M9固定资产购置及处置计划151M10薪酬福利预算211M11用人需求计划211#标识黄色的单元格为不可以修改，有*号的单元格无须填列全面预算表样索引表格编号：F2编制单位:深圳金地房地产开发有限公司编制部门:财务部业务类型科目编码上年实际数据预算年度数据2009年度一、主营业务收入501-211,200,000减：主营业务成本502-100,940,000减：主营业务税金及附加504-11,616,000二、主营业务利润-98,644,000加：其他业务利润511/512--减：销售费用503-16,552,400减：管理费用521205,0009,100,600减：财务费用522--三、营业利润(205,000)72,991,000加：投资收益531加：补贴收入加：营业外收入541减：营业外支出542四、利润总额(205,000)72,991,000减：所得税-#REF!少数股东损益五、净利润(205,000)#REF!编制人：编制日期：部门负责人：预计利润表2表格编号：F4营业税税率5.00%编制单位:深圳金地房地产开发有限公司城建税税率7.00%编制部门:财务部教育费附加费率3.00%所得税预缴比例4.95%所得税税率33.00%堤围防洪费率增值税税率4.00%工程营业税税率3.00%科目编码上年实际数据预算年度数据2009年度**本期收到预收款*-3,500,000主营业务收入*-211,200,000-现金确认收入*-109,900,000-应收确认收入*-97,830,000-预收结转收入*-3,470,000*--计入损益**#REF!主营业务税金及附加50311,616,000512-**期初余额22101-本期计提2210110,561,500本期支付22101#REF!期末余额22101-#REF!期初余额22101-本期计提22101-本期支付22101期末余额22101--期初余额22102-本期计提22102753,585本期支付22102#REF!期末余额22102-#REF!期初余额221031,134,400本期计提221031,134,4004,224,600本期支付22103#REF!期末余额221031,134,400#REF!期初余额221045,803,956本期计提221045,803,956#REF!本期支付22104#REF!期末余额221045,803,956#REF!期初余额22105-本期计提22105#REF!本期支付22105#REF!期末余额22105-#REF!期初余额22109-本期计提22109204,000本期支付22109#REF!期末余额22109-#REF!期初余额221-6,938,356本期计提2216,938,356#REF!本期支付221-#REF!期末余额2216,938,356#REF!贷：其他应交款**期初余额22901-本期计提22901322,965本期支付22901#REF!期末余额22901-#REF!期初余额22904-本期计提22904-本期支付22904期末余额22904--现金流量***现金支付税金*-#REF!编报说明：编制人：编制日期：部门负责人：1、本表填报依据为《项目收入预算—主营业务收入预算、应收及预收账款预算》。2、本表为《财务预算－预计利润表》、《资金预算—资金收支预算》提供依据。4、在本预算中，营业税金及附加包括营业税、城建税、教育费附加、堤围防洪费等,相关6、在本预算中，代扣工程营业税为工程领用的甲供材料设备所对应的营业税金及附加。5、在本预算中，城镇土地使用税、印花税、车船使用税视同本期计提本期支付，在管理费用直接列3、在本预算中，递延税款主要是指按预收账款计算的应交税金，主要包含营业税、城建税堤围防洪费个人所得税所得税应交代扣工程营业税及附加应交税金增值税城建税土地增值税教育费附加税金及附加预算业务类型营业税计算依据应交税金其他业务支出-税金其他业务收入(不包含材料销售)所得税4表格编号：R1编制单位:深圳金地房地产开发有限公司预算日期：1900年1月编制部门:市场部、财务部金额单位：人民币元以前年度累计发生上年实际数据预算年度数据一月二月三月一季度四月五月六月二季度七月八月九月三季度十月十一月十二月四季度以后年度预算开发产品销售收入50101--201,200,00012,800,00026,000,00012,800,00051,600,00012,800,00026,000,00012,800,00051,600,00013,600,00013,600,00013,600,00040,800,00028,800,00014,200,00014,200,00057,200,000-独立别墅5010101-131,800,0008,000,00018,000,0008,000,00034,000,0008,000,00018,000,0008,000,00034,000,0008,800,0008,800,0008,800,00026,400,00019,800,0008,800,0008,800,00037,400,000-联排别墅5010102-------------------洋房5010103-------------------豪华庄园5010104-------------------庄园5010105-------------------商铺5010106-69,400,0004,800,0008,000,0004,800,00017,600,0004,800,0008,000,0004,800,00017,600,0004,800,0004,800,0004,800,00014,400,0009,000,0005,400,0005,400,00019,800,000-卖场5010107-------------------车位5010108-------------------其他5010199-------------------出租产品租金收入50102--10,000,000--1,000,0001,000,0001,000,0001,000,0001,000,0003,000,0001,000,0001,000,0001,000,0003,000,0001,000,0001,000,0001,000,0003,000,000-商品房5010201商铺501020210,000,0001,000,0001,000,0001,000,0001,000,0001,000,0003,000,0001,000,0001,000,0001,000,0003,000,0001,000,0001,000,0001,000,0003,000,000卖场5010203经营场所(会所、网球场)5010204场地出租5010205其他5010299代建工程结算收入50103代建的房屋和工程，应在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程价款结算账单提交委托单位时，作为销售实现配套设施销售收入50104同商品房销售收入确认原则土地转让收入50105转让、销售土地，应在土地已经移交，已将发票结算账单提交买主时，作为销售实现；对采取分期收款销售办法的，可按合同规定的收款时间分次转入收入改造工程收入50106按客户要求进行工程改造，并结转收入物业收入50106物业管理收入5010601物业经营收入5010602其他收入50199主营业务收入合计A=B+C+D--211,200,00012,800,00026,000,00013,800,00052,600,00013,800,00027,000,00013,800,00054,600,00014,600,00014,600,00014,600,00043,800,00029,800,00015,200,00015,200,00060,200,000-A=B+C+D现款结算确认收入B109,900,0006,240,00013,200,0007,240,00026,680,0007,240,00014,200,0007,240,00028,680,0007,720,0007,720,0007,720,00023,160,00015,580,0007,900,0007,900,00031,380,000B:本期收款本期确认收入应收房款确认收入C97,830,0006,320,00012,400,0006,320,00025,040,0006,320,00012,400,0006,320,00025,040,0006,640,0006,640,0006,640,00019,920,00013,770,0007,030,0007,030,00027,830,000C:确认收入，但款项尚未收回(应收账款借方)预收房款结转收入D3,470,000240,000400,000240,000880,000240,000400,000240,000880,000240,000240,000240,000720,000450,000270,000270,000990,000D:以预收款结转收入(预收账款贷方)现金回款预计E=F+G+H--208,160,00015,640,00019,760,00015,880,00051,280,00013,960,00024,760,00015,880,00054,600,00014,280,00018,280,00014,490,00047,050,00022,490,00017,540,00015,200,00055,230,000-E=F+G+H当期收入当期收款F=B--109,900,0006,240,00013,200,0007,240,00026,680,0007,240,00014,200,0007,240,00028,680,0007,720,0007,720,0007,720,00023,160,00015,580,0007,900,0007,900,00031,380,000-F=B:本期财务确认收入且本期收回款项收回应收款项G94,760,0009,000,0006,320,0008,400,00023,720,0006,320,00010,320,0008,400,00025,040,0006,3