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参考资料,少熬夜!外贸部业务管理制度实用4篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“外贸部业务管理制度实用4篇”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!外贸部业务管理制度范文1(一)实行以非现场监测为主导的外汇管理目前日常服务贸易业务完全交由银行按规定办理,外汇局主要实施非现场监测。基层外汇局对非现场监测核查的相关工作内容、方法、流程、内部管理等方面制定相关内控制度。(二)服务贸易外汇监测系统功能日益完备该系统数据主要来源于国际收支申报和外汇账户等系统,增设了大量预警监测指标、趋势变化图表和灵敏分析等功能,涵盖了货物贸易、资本和金融项目涉外收支数据,实现了非现场监测数据全口径采集和分析,可通过单笔大额、高频累计、异常波动、交易种类异常凸现等预警指标进行数据筛查,对筛查出的企业进行重点监测核查,预警监测能力和信息共享程度大幅度提高。(三)非现场监测和现场核查相结合查处违规问题目前基层外汇局非现场检查基本能够做到实时监测,对当期超过预警值的全部跨境收支业务进行非现场核查,要求各外汇指定银行提交相关业务材料,外汇局对照相关法律法规予以严格审查,并与外汇指定银行进行逐一核对,以及时发现及查处违规问题。二、服务贸易非现场监测存在的主要问题(一)服务贸易系统非现场监测指标有待完善一是服务贸易监测指标阈值设置欠灵活。目前服务贸易监测指标阈值由省分局统一设置,而各地涉外经济发展水平和企业涉外收支规模存在较大差异,统一的筛选标准未能充分体现地区差异;另外由于不同服务贸易行业的企业外汇收支存在较大差异,譬如无形资产与艺术品拍卖个体金额差距较大,如果大额交易预警指标阈值设置过大,则筛选出的结果往往集中在少数大企业;如果阈值设置过小,则筛选出的结果过多,失去了预警的意义,同时给业务监管带来了困难。二是缺乏分拆交易预警指标。目前等值5万美元以下的服务贸易外汇收支业务原则上可不审单,部分企业通过分拆将大额资金混入服务贸易渠道,对此缺乏相关的监测预警指标。三是缺乏纵向和横向比对指标。服务贸易种类多、定价灵活,现行的服务贸易非现场监测系统主要有监测预警指标、趋势预警指标和主题分析指标,缺乏如服务贸易与外汇账户收支、货物贸易和资本项目收付汇等动态比对预警指标,服务贸易本外币比较、与海关和商务部门服务贸易的比较等横向指标和分拆校验、关联交易核对等纵向指标。(二)服务贸易非现场监测预警能力偏弱参考资料,少熬夜!一是违规定价转移难以监测,主要包括无形资产和劳务定价转移等。由于无形资产既无可比对象,又无市场标准价做参考,且收费标准高低不同,境内外关联企业易通过抬高或降低管理费、专利和商标使用费等方式调整跨境资金流出入;对于劳务定价,境内外关联公司可通过提供背离市场价格的劳务进行跨境资金转移。二是部分交易合规性难以判定。如违约赔偿金流出入,现行货物贸易政策只涉及货物贸易赔偿中的退汇部分,而对于货款未转移或超出转移货款部分发生的违约赔偿存在管理空白,企业可利用服务贸易项下违约赔偿证明材料缺乏统一要求、发生真实原因难以认定等特点实现变通解决。三是借艺术品拍卖转移资金行为难以监测。艺术品出入境尽管涉及货物流,符合货物贸易特性,但部分拍卖品的体积和数量较小,达不到报关标准,加之艺术品价格真实性难以判定,难以从非现场监测分析中发现违规问题。(三)非现场监测岗位设置和工作流程有待规范一是缺乏职责清晰、程序规范、控制有效的非现场监管工作制度。按业务种类设置岗位的模式,如服务贸易管理岗、货物贸易管理岗和资本项目管理岗等岗位,不利于对同一交易主体的非现场综合监管,加之监管重点主要依照个人经验确定,监管效果依赖监管人员素质和责任意识,且非现场监管缺乏有效的控制和评价机制,不利于非现场监测工作效率的提高。二是缺乏非现场延伸监管流程。服务贸易项下利润汇出等项目与直接投资项下数据可交叉印证,以此判断服务贸易交易的真实性。但目前未实现与其他外汇业务系统数据的关联,对预警信息和可疑交易延伸检查往往较少,对企业服务贸易外汇收支的合理性和真实性核查深度不够。三是外汇业务系统综合利用程度较低。目前外汇业务系统包括货物贸易、服务贸易、资本项目监测系统等不同系统,由于每个工作人员授权不同,往往不能同时使用上述系统,且人员转型不足,无法实现数据综合利用,工作效率有待提高。(四)部门间信息共享程度有待提升一是缺乏服务贸易本外币联合监管有效机制。目前外汇局与人民银行尚未实现数据共享,实际工作中针对某些重点企业的服务贸易非现场核查需查询征信、反洗钱等人民银行部门管理信息系统数据,但由于相关信息在部门之间未共享,导致查询流程烦琐,无法形成监管合力。二是外汇局与海关、税务、商务等部门业务系统信息共享有限。如服务贸易改革后,税务机关当场无须对纳税事项进行审核,只需在《备案表》上盖章,而《备案表》中并不体现有关纳税事项的内容,这样虽然保证了企业的对外付汇效率,但客观上造成相关部门间信息和政策沟通弱化,为不法分子骗汇、逃税等行为提供了可乘之机。(五)异地主体本地外汇交易监管难度较大随着服务贸易的快速发展及金融机构的业务拓展,不少企业因业务需要在异地办理服务贸易外汇收支,故存在异地主体服务贸易收支交易本地化和本地企业服务贸易收支交易异地参考资料,少熬夜!化的情况。尤其是异地主体在本地金融机构发生服务贸易异常或违规交易后,由于异地主体流动性较强,服务贸易违规调查取证等核查环节都存在较大难度,对违规主体无法有效监管。三、服务贸易非现场监测体系构建(一)总体思路按照“五个转变”的工作思路,将现有的服务贸易非现场监测系统定位为综合监管系统。按照主体监管和均衡监管理念对系统进行优化和完善,通过增加监测指标、制定企业交易异常类标准、改进监测分析方法、提高全口径预警监测和风险防控能力、完善工作流程、加快人员转型等途径提升非现场监管效能,构建贸易便利化和风险管理相结合的新型监测分析体系。(二)建立科学合理的多层次监测指标体系遵循科学性、可比性和实用性原则,依托现有服务贸易非现场监测系统,将非现场监测指标扩充为“总量类”、“样本类”和“个体类”3大类7小类指标(见表1)。(三)建立全面系统的统计分析方法一是完善服务贸易真实性审核和审价体系。充分利用各部门统计数据,建立不同模式的服务贸易样本审价指标,进行时间序列与交叉比对审价预警提示,对借服务贸易进行定价转移、阴阳合同和虚高报价等行为进行早期预警,同时对超过一定金额或企业信息等级较差的服务贸易收入,要求企业提供其他材料进行引证。二是建立外汇局定期统计分析报表制度。定期从总体上分析服务贸易各项目外汇收支的变动情况,同时对行业中影响较大的企业采用问卷调查等方式不定期了解其服务贸易外汇收支以及生产经营情况,从点和面上对服务贸易收支进行监测。三是建立整体趋势和典型案例分析相结合的制度,根据外汇收支形势和监管目标,对外汇业务和资金流动状况进行综合分析和风险研判,加强趋势性预测,开展延伸监测,并实施有针对性的监督和差异化管理的分类监管模式。四是建立科学的核查方法。主要包括:(1)对比分析核查法。主要是外汇局各系统数据相互核对,外汇业务与企业财务数据相互核对。(2)趋势分析核查法。主要根据行业与个体一定时间段内跨境收支走势发现异常情况。(3)关联信息核查法。主要是利用海关、商务、税务等部门监管信息佐证服务贸易真实性和异常情况。(四)建立规范有效的监测工作流程一是建立职责清晰、程序规范、控制有效的监管工作制度,明确服务贸易外汇监测管理的工作职责、日常监测管理内容及目标、工作方法、程序及考核管理等,使基层外汇局服务贸易非现场监测核查工作有据可依。二是建立重点企业定期走访制度。通过定期走访对外汇收支状况有重要影响且内部管理较为完善的大型企业和各行业龙头企业,及时掌握其生产经营变动情况,预测分析服务贸易外汇收支总体运行形势,为非现场监管建立起一个连续的、有规律的监测数据库。三是建立集体审议制度,对指标设置、样本组建立、非现场和现场核查名单确参考资料,少熬夜!定及形成现场核查结论等重点工作进行集体审议。(五)优化岗位设置,加快人员转型一是依据主体监管理念核定岗位人员职数,每个岗位人员可对全部外汇业务进行非现场监管。二是明确监管人员工作职责和主要工作内容,建立分级授权的内控制度,明晰各级监管责任,实行监管责任追究制度。三是加大对外汇人员的业务培训,强化非现场监测核查方法的研究交流,尽快培养一批专家型、研究型外汇人才。(六)加快信息共享,形成监测合力一是通过账户信息采集一体化满足本币管理与外币管理相结合的监管要求。通过构建本外币一体化非现场监测平台,将现有外汇和人民币管理信息系统进行整合,从分散于结算、征信、反洗钱等各部门的系统中提取人民币明细交易,并以交易主体为索引,与外汇结汇数据进行关联,增强本外币一体化监测分析能力。二是与关联政府部门建立信息共享制度。加大与商务、海关、税务等其他服务贸易监管部门的协调力度,建立企业分类管理信息交换机制,通过数据交换与监管合作发挥协同效应。外贸部业务管理制度范文2然而,目前我国的贸易企业在财务管理中存在很多问题,阻碍了我国企业内部管理水平的进一步提高,下面我们就针对这些问题,提出一些有效的策略,希望能为贸易企业提供参考。一、贸易企业在财务管理过程中存在的一些问题1.缺乏完善的管理机制目前,我国贸易企业在财务管理方面缺乏完善的管理机制,企业内部没有形成符合企业自身发展特点的财务管理机制,组织结构不健全,企业的业务系统与财务系统不能有效的统一,使得企业的财务工作永远都滞后于企业的业务活动。大多数情况下,企业的产品都已经完成了销售,企业的财务人员等到收款的时候才知道企业的产品已经销售出去了。这就造成了造成了贸易企业的财务数据不准确,影响了企业的管理者的决策以及外部人士对企业的准确评估。这一系列的事项都是由于目前我国的贸易企业缺乏完善的管理机制造成的,任何一个团体内部如果没有完善的机制约束,都很难正常的运转,因此,外贸企业必须要对这一问题引起高度的重视。2.缺乏监管体系外贸企业的管理层对于财务管理缺乏必要的重视,他们认为企业的经济效益的高低是由企业的业务量决定的,因此管理者对于企业的销售部门非常的重视,只是把财务部门看成一个必要的行政部门,帮助企业算算账而已,更加不会设置专门的监管体系来保证企业财务管理工作的有效运行。因此,我国大部分的外贸企业的财务部门只有一个会计和一个出纳,完成企业日常的核算与纳税工作。企业不设置监管体系来监督管理财务人员的行为,有的外参考资料,少熬夜!贸企业甚至都不配备监管的人员。这使得外贸企业的财务工作人员在工作的过程中非常的懈怠,企业中经常出现财务人员利用工作之便损害企业经济利益的行为。3.财务管理制度不健全外贸企业的财务管理制度不是非常的健全。首先,外贸企业的财务人员的职责不清晰,一旦出现财务问题,财务部门的人员相互推卸责任,管理者不能第一时间了解到底是哪个环节出现了错误导致了财务问题的出现,不能责任到人,追究相关人员的责任。其次,财务部门的职位设置没有做到职责分离。外贸企业为了有效的降低人工成本,管理资金的人员也参与记账,这就给很多的不法分子以可乘之机,外贸企业经常出现利用工作之便损害企业利益的事件。再次,外贸企业缺乏有效的绩效考核制度,企业的工作人员不管业绩如何享受的薪资待遇都是一样的,这就极大的打消了工作人员的工作积极性,间接影响企业的经营效益。由此可见,外贸企业在管理制度上的欠缺极大的影响了企业的发展速度,因此必须要尽快完善。4.信息化水平相对较低外贸企业对于财务工作不是非常重视。随着科学技术的进步,信息技术在全社会都得到了非常普遍的应用。越来越多的企业开始使用财务软件来完成企业的财务管理工作。然而,外贸企业对于这种信息系统的应用并不普遍,企业的管理者认为,外贸企业的业务量相对较少,不需要依靠财务软件来完成企业的财务管理工作,及时有的企业引进了财务软件,对于软件的功能性认识不足,很多的财务管理功能不能被灵活的应用到企业的财务工作中来。外贸企业的信息化水平低直接导致了企业财务工作人员的工作效率低,外贸企业需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