幼儿园收支管理制度5篇

参考资料，少熬夜！幼儿园收支管理制度5篇管理制度的特点管理制度的特点1、指导性和约束性。制度对相关人员做些什么工作、如何开展工作都有一定的提示和指导，同时也明确相关人员不得做些什么，以及违背了会受到什么样的惩罚。因此，制度有指导性和约束性的特点。2、鞭策性和激励性。制度有时就张贴或悬挂在工作现场，随时鞭策和激励着人员遵守纪律、努力学习、勤奋工作。3、规范性和程序性。制度对实现工作程序的规范化，岗位责任的法规化，管理方法的科学化，起着重大作用。制度的制定必须以有关政策、法律、法令为依据。制度本身要有程序性，为人们的工作和活动提供可供遵循的依据。幼儿园收支管理制度范本（精选5篇）随着社会一步步向前发展，制度对人们来说越来越重要，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的幼儿园收支管理制度范本（精选5篇），欢迎大家分享。幼儿园收支管理制度1为规范财务管理，切实把经费收好、管好、用好，根据相关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。1.贯彻执行国家有关财经的方针、政策、制度，确保各项财务收支业务合理、合法、合规。2.真实、准确和完整地反映财务收支情况，按月编制财务报表，按规定期限报送登记管理机关、业务主管单位和财政部门，并接受监督和检查。3.按规定提取和使用各项专用资金，缴纳各种税金和有关费用。4.按规定使用各种票据，严禁使用“白条凭证”。5.不属于本单位的经济往来，不得在本单位的银行账户开支。不准租借银行账户、支票、公章。6.严格执行现金库存限额，现金使用范围，现金发放手续的规定，不得账外设账。7.本单位的现金收付，除发给职工的工资、津贴、劳酬费、奖励费、差旅费以及支票起点以下的零星现金支付外，其他一切经济往来，都必须通过银行办理转账结算，不得直接以现金支付。8.严格现金收付手续，坚持“账钱分管”的原则，指定专职或兼职出纳人员办理。建立现金日记账，逐笔登记现金收支，做到日清月结，账账相符，账实相符。参考资料，少熬夜！9.按照国家规定配备具有岗位证书的专职或兼职财务人员，会计不得兼任出纳，会计人员或出纳人员调动工作因故离职的，必须与接管人员办理交接手续，没有办好交接手续前，不得离职。10.财务专用章应由专人保管，个人印章必须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。11.严格凭证审批手续，报销凭证须由经办人签字或盖章，经领导审批后方可报销，重大开支须报董事会讨论决定。12.加强会计档案管理，对本单位每年形成的会计档案，由会计人员按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制档案清册。幼儿园收支管理制度2为规范我园财务管理，参照相关会计准则，制定以下各项制度。一、收支管理制度1、设兼职会计、出纳管理幼儿园收支事务，严格实行收支两条线，幼儿园所有的收费项目，所有收费均开具幼儿园收据。2、报销手续必须健全，原始发票必须具有名称、填制日期、经济业务内容、数量、单价和金额，大小写必须相符，开票人签字。原始发票内容如不能反映详细情况的，需附件说明。报销单据必须有经手人及验收人签署，方可由会计审核，园长签字同意后报支。二、票证管理制度1、所有收费票据和内部结算凭证全部由会计保管。2、各种票据使用前必须实行登记备案，票据必须加盖幼儿园公章。3、票据开票人开票收费时，相关项目内容必须填写完整，字迹清楚，大小写金额必须一致，收款人应签字或盖章。记帐联应定期向会计缴销，票据使用完毕后，存根联缴交会计，并领取新的票据。4、建立财务会计档案资料保管制度，有关业务归档后须编制清册，专人保管。三、财产物资管理制度1、经济业务发生以后必须立即记账，做到记载及时、账目清楚、账实相符。园内各种财产都要登记造册，贵重物品要有专人负责保管，对自然损坏的物品做到定期维修或者核销，对人为的不合理损坏物品应追究责任，并按制度赔偿;2、随时反映财产物资收入、发出和结存情况，财产物资收发手续齐全，购买实物的原始凭证有接收人验证证明。3、建立定期和不定期的财产清点制度，对财产物资的管理实行永续盘存的方法。4、管理人员要定期、不定期地到各班检查掌握物资使用情况，避免积压与浪费，原则上每月按班级发放一次日用品、参考资料，少熬夜！学习用品，在节约的基础上保证各项供应工作;5、幼儿园的`一切财产物品外借，必须经园长同意后向保管员借取。借用必须登记。如有损坏或遗失，借用人员负责修理或照价赔偿。6、对财产物资进行科学编号和存放，便于清查、保管。四、财务相关人员职责1、会计员职责(1)贯彻执行会计法和财务工作方针政策，为教育教学服务。(2)工作认真细致，帐目清楚，手续完备，日清月结，按时完善报帐手续。(3)认真履行监督职能，发现问题及时处理和向有关领导反映，坚持勤俭办园的方针，精打细算，协助园长搞好学期和年度预算，合理安排经费，计划开支。2.出纳员职责(1)认真做好往来帐目登记，做好现金收支工作。(2)严格执行现金管理制度，做到日清月结，手续齐备。(3)每月及时统计幼儿出勤天数及职工出勤天数。及时收结幼儿各项费用，(4)坚持原则，发票必须有经手人、验收人、领导签名方能报销。3、保管员职责(1)对全园的财产全面管理，做到随时收验、入库、分类保管，存放地点清楚明确，做到心中有数，每半年清点一次，帐物相符。(2)新购入物品凭发票入帐，领用或借出物品手续齐全，领用人和借用人必须签名或盖章。(3)严格做好三防(防盗、防火、防潮)工作，保证物品的安全、卫生、整洁，杜绝霉烂变质，做到手勤、脚勤。(4)做好开学前的物品准备工作，对各班财产进行清点，做到有计划供应、学期末对财产进行一次核对，生活用品做到日清月结。(5)及时供应所需物品，对园里的物品，做到有数有帐，发现丢失和损坏及时追查。4.采购员职责(1)按食谱要求有计划地配合食堂，及时采购好所需物品，做到价廉物美。(2)关心集体利益、尽量做少花钱、多办事，节约开支，减少浪费，执行物品验收制度，严禁利用工作之便牟取私利。(3)配合制订好食谱。(4)负责采购幼儿园日常所需一切用品。幼儿园收支管理制度31.认真贯彻执行党和国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”，维护财政法规、财经纪律，保护国有资产的参考资料，少熬夜！安全。2.编制和执行学校的各项财务计划，拟定学校具体财务管理制度(方法)，做好记帐、算帐、报帐工作。3.坚持“量入而出、收支平衡”原则，精打细算，厉行节约，合理分配，提高资金使用效率。4.学校的经济活动由单位法人代表负责，财务人员协助校长管理学校日常财务工作。5.学校财务工作系指学校行政及工会的工作，学校财务人员在上级财务部门的领导下，统一处理各项财务工作。6.根据财务监督制度的需要，设置会计、出纳财产管理员岗位。7.会计人员要做好学校财务预、决算工作，准确做好学校帐务、结算上报工作，做到帐实相符、帐帐相符、帐表相符、表表相符，认真执行会计岗位责任制所规定的各项职责。8.学校出纳人员要认真管理好学校的现金、票据、保险箱。严格执行财务制度及报销手续，认真履行出纳岗位制度所规定的各项职责。9.财务人员应当认真做好学校各项资金的管理工作。认真审核学校的各项财务收支凭证，各种凭证内容必须填写完整。财务人员有权拒绝受理不符合财务规定的业务，不做假帐，不设帐外帐，不设小金库。10.做好财务档案工作，未经领导同意不得向外人提供、传阅、复印会计资料，妥善保管各种财务会计资料。11.认真执行财产管理制度，并制定本单位财产管理办法，不擅自购买控购商品，执行政府采购制度。12.在财务会计工作方面取得显著成绩者、在维护财务制度或财经纪律有成绩者、在财务管理理论有创见并促进学校财经工作管理者、在提高资产使用效益防止损失浪费有成绩者由学校及上级部门给予奖励。13.不遵守财务制度，工作失职，造成学校经济或其它损失者，由学校及上级部门给予惩处。幼儿园收支管理制度4一、财务管理原则1.认真贯彻执行党和国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”，维护财政法规、财经纪律，保护国有资产的安全。2.编制和执行学校的各项财务计划，拟定学校具体财务管理制度(方法)，做好记账、算账、报账工作。3.坚持“量入而出、收支平衡”原则，精打细算，厉行节约，合理分配，提高资金使用效率。4.学校的经济活动由单位法人代表负责，财务人员协助校长管理学校日常财务工作。5.学校财务工作系指学校行政及工会的工作，学校财务人员在上级财务部门的领导下，统一处理各项财务工作。参考资料，少熬夜！6.根据财务监督制度的需要，设臵会计岗位。7.会计人员要做好学校财务预、决算工作，准确做好学校账务、结算上报工作，做到账实相符、账账相符、账表相符、表表相符，认真执行会计岗位责任制所规定的各项职责。8.学校要认真管理好现金、票据。严格执行财务制度及报销手续，认真履行所规定的各项职责。9.财务人员应当认真做好学校各项资金的管理工作。认真审核学校的各项财务收支凭证，各种凭证内容必须填写完整。财务人员有权拒绝受理不符合财务规定的业务。10.做好财务档案工作，未经领导同意不得向外人提供、传阅、复印会计资料，妥善保管各种财务会计资料。11.认真执行财产管理制度，并制定本单位财产管理办法，不擅自购买控购商品，执行政府采购制度。13.不遵守财务制度，工作失职，造成学校经济或其它损失者，由学校给予惩处。二、幼儿收费制度1.收费应按照《收费许可证》所批准的收费项目、收费标准收费。收费许可证未列明的项目不得擅自立项收费。2.学校按照政务公开的要求将核定的收费项目和收费标准，进行张贴。3.收费的项目和标准，接受财政部门和物价部门的检查和人民群众的监督。4.学校根据项目收费并开具由财政局统一购买的收据。5.学校的所有项目收费都必须纳入学校的财务管理。6.代办费及列入教学计划的服务性代办项目，按规定的程序执行。7.学校不得私设小金库，不设账外账。所收取的各项款项应全部进账并存入银行。三、财务收支审批制度为了合法使用教育经费，提高资金使用效益，杜绝浪费现象，保证学校教育活动地顺利开展和改善办学条件，特作如下规定：1.会计人员(会计主管)认真编制教育经费预算，报学校领导审核，审核后再上报上级主管部门及财政部门审批，按下达审批后的预算，有计划地执行。2.按照国家规定的要求进行收费，必须持证(收费许可证)收费，不得擅自扩大收费项目和提高收费标准，使用规定的票据。3.社会捐赠，应及时入账或上交主管部门，严禁私设小金库或截留上交款。4.各项收入必须全部纳入学校预算，统一管理，统一核算，不得虚列支出，也不得隐匿收入。5.教育经费的开支，必须严格执行国家规定的各项财经法规，财经纪律。6.各种费用必须凭证报销，会计应严格审核原始凭证，拒参考资料，少熬夜！绝受理不合法、不规范的原始凭证。7.合法规范的原始凭证，必须由经手人，验收人和主管人审批签章后付款。8.对违反财务和财经纪律的行为有权拒绝付款，并及时向学校领导报告。9.法人代表，要坚持按规定审批，对给予报销的原始凭证签字。10.凡列入专控商品和政府采购项目，必须经批准后方能采购。11.凡需用支票购臵物品，必须按支票审批领用签发手续办理，支票要填写日期、用途及限额，采购者妥善保管好支票，避免遗失。四、学校票据管理制度严格遵守《行政事业性收费票据管理试行办法》保证行政事业性收费有序地进行，并纳入学校的统一管理。1.根据财政部门的规定，办理收费注册登记手续，凭《票据购买证》《收费票据使用情况表》和已使用、作废的收费票据存根，到财政部门购买收费票据。2.收费票据必须由会计保管，按票据购买证填写的号码分类、登记，写清购进日期，本数及编号。3.领用人领用时，应在《票据领用薄》上签名，并写明领用本数，起讫号码。4.需再领用收费票据时，需交清上次所领用的票据存根。5.会计根据记账联与票据存根联进行销号，在票据销号单记明所销票据的起讫号码及金额，并要有销号人签章。6.发现票据填写错误时，须重新填开，并在错误的票据