工程财务管理制度内容_工程项目财务管理制度（通用5篇）

1/25工程财务管理制度内容_工程项目财务管理制度（通用5篇）无论是身处学校还是步入社会，大家都尝试过写作吧，借助写作也可以提高我们的语言组织能力。大家想知道怎么样才能写比较优质的范文吗？下面我给大家分享的“工程财务管理制度内容_工程项目财务管理制度（通用5篇）”，希望对您有所帮助，我们一起来看一看吧。工程财务管理制度内容工程项目财务管理制度【第一篇】为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理，保证我公司工程项目的顺利进行，现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况，特制定如下管理办法。1、认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制；2、严格监督项目资金的使用情况，对资金来源、投资使用和资金完成三个阶段，认真做好日常的会计核算。做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清楚、按期报帐；3、严格履行审批手续，项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用；4、项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度，保证项目资金的完整与安全；5、严格执行企业会计制度，认真填制会计凭证，及时编2/25制并报送各类会计报表，做到数字真实、内容完整；6、认真审核原始凭证，对违反制度规定，不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账；7、发现下列任何一种情况时，财务人员有权拒绝办理工程款支付手续：①收款单位与合同签证单位名称不一致，或缺少必要的法律授权手续的；②未按合同规定超工程进度或超工程造价付款的；③工程施工或验收中发现有较大质量问题的；④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的；⑤未办理项目部工程付款会签单，由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。1、凡因工作需要领取支票者，首先填制借款单，写清日期、用途、金额，按规定的审批程序批准后出纳方可签发，签发支票必须字迹工整清楚、不得涂改；2、基建工程款项开支一律按合同执行，经领导审批后支付；工程变更部分的开支严格按变更程序审批；3、支付支票后需尽快报账，一般不超过十天，外出人员不得超过十五天，如到期不能报账要追究经办人员的责任，在未处理完毕之前不得再行支用；4、如发生支票遗失现象，应立即通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。如不报告后果由丢失者自负。1、各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门3/25存档（包括临时工程）。（无预算、）无合同、无协议、（无审计部门审计情况）的项目，财务部一律不得支付工程款和办理工程结算；2、工程款审批程序1由施工单位提供工程形象进度；2根据工程形象进度，由施工单位提出付款申请（加盖公章）及工程发票，再由监理公司、工程部经理，预算工程师及总工程师签章；3工程款由项目部工程部负责经办，工程预算人员负责工程款支付，填制资金支付凭证，按照审批权限经部门主管、财务部经理、总工程师、总经理、财务总监、主管副总裁或总裁签字批准；4财务人员根据上述审批程序审核无误后，方可办理工程款支付手续；5加强对往来账款的核算与管理，按单位和个人设置明细账，经常核对、及时清理结账，特别是竣工项目与施工单位往来账款的清理，要严格按照施工合同及工程决算进行结账，竣工验收合格决算时，按合同约定预留工程结算款作为保证金。质保期满后经使用部门认定工程无质量问题或其它问题后再支付施工单位保证金；6加强对材料、设备款的核算与管理，建立原材料收发制度和财产清查制度，了解基建工程预算定额，熟悉材料预算价格，随时掌握材料市场价格变化，协助有关部门共同把好购货4/25合同关及材料设备采购关。认真审核材料出入库单和汇总表，材料采购要有严格的验收制度，材料验收单必须有交货人，验收人，材料主管和项目负责人的签字，采购数量和单价应与采购合同一致；7征地、报建、勘察、设计费用的款项支付工作，由工程部门根据进度按合同办理。1、财务部门须参与工程合同的审订和修改补充工作，对合同中有关财务内容的约定和规则负责审查；2、财务人员须熟悉工程合同的各项条款；3、严格按合同办事；4、签订施工合同必须遵守国家《经济合同法》等法律法规；5、合同的签订必须按公司有关规定、程序进行。1.财务工作必须密切联系基建工作实际，充分发挥财务管理对基建工程质与量的有效控制；2、财务人员要增强服务意识和现场意识，了解施工现场、掌握工程进度、工程质量、工程变更、材料替换及各种与项目财务有关的资料和实际情况，力争做到跟踪到位，服务到位，管理到位，控制到位，减少损失和浪费，提高投资效益。（事前、事中、事后监督，各尽职守，保证基本建设工程财务管理工作有序地进行。）1、负责对建设项目的工程预决（结）算进行审查，对项目建设、竣工验收以及财务决算审批全过程的财务活动实施财5/25务管理和监督。对基本建设财务活动负管理责任；2、对需要签订的《工程施工合同》、《工程设计合同》、《工程勘察合同》等负责保管及相关审核职责。本制度于20xx年x月xx日开始执行。工程财务管理制度内容工程项目财务管理制度【第二篇】1、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。2、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、账物、帐款相符。4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款，如耽误要款，每次罚300元。注意保管好原始帐本。5、辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。6、公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收6/25工程款，确保公司正常运转。8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一年中不得超过三次，特殊情况由总经理批准。如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。9、对于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。因资金紧缺，对材料已验收入库但货款未付的，应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。如果材料进出帐不符，每次罚款200元;材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。12、财务上对于交来的各种内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。13、成本考核会计，每月必须及时做好低成本考核，数据要正确，数据不正确罚100元，不按要求弄虚作假者罚款200元。14、工地废钢筋收入及其他收入，一律交公司财务入帐。各项目部不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责7/25任人1000元并追究相应法律责任。15、财务上要对有关人员的备用金及时提供，保证各项工作的正常进行，但是领用者应该及时结帐，如果发现三个月不结帐，罚领款数额的10%。16、从20xx年元月以后各项目部必须把电缆、电线和固定资产一样编号列入台帐。还有临设用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入名细并加强管理。17、干部职工领药品，一律记帐到户，医药费包使用，每天按0.5元计算。工伤人员去医院治疗，除住院外，医院配药的处方一律带回工地并由公司医生给予配药。18、材料付款由项目经理、技术、质量、材料、预算、仓库分别签字。分包工程付款由项目经理、施工员、质量、安全、预算、公司经理签字，违反制度未签字付款的，罚责任人1000元并追究相应法律责任。工程财务管理制度内容工程项目财务管理制度【第三篇】为降低项目成本费用，规范业务招待费的开支，根据公司规定，对项目业务招待费的开支作如下规定：业务招待费的开支必须经财务部门审核，说明用途，经项目经理同意，不超出开支范围及额度才能报销。1。对外经营、承揽工程、筹资活动等经济活动；2。与施工生产过程有关的和地方政府、社会团体间的外事活动；8/253。在施工过程中与建设单位的业务往来；1。年产值在5000万元（含）以下的，开支比率为1‰；2。年产值在5000万元以上的部分，开支比率为0。5‰；项目财务部门将按照公司规定，严格审核执行，希望各室理解配合。对材料室业务关系方面的几点要求做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对材料室具体要求如下：1。及时将入库材料进行点验，经理签字后，交财务作帐务处理。2。当月材料全部点验（包括预点）完毕后，立即与财务室核对，填制核对表，准确无误后，才能列销当月材料，核对工作应于每月27之前结束，材料消耗表应于每月29日之前报财务室。3。预点材料要有明确的单位和具体内容。4。支付材料款要：：有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。5。由材料室负责签订的合同，交财务室一份存档，要求原件。6。其他未尽事宜，材料室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。9/25对预算室业务关系方面的几点要求做好项目部的成本核算工作，必须有各部门的协调配合，才能使财务资料真实、可靠，具有使用价值，为领导决策提供依据，为此，对预算室具体要求如下：1。经公司造价管理部审批的劳务、分包结算单及时交财务作帐务处理。2。每月25日前审批完的结算单，当月记帐，25日以后的列入下月。3。为使工程成本与工程形象进度基本保持一致，每月对没有办理结算的劳务、分包的成本费用要进行预提。4。预提时要分开单位，用专门的预提费用单详细填写并签字，每月28日前报财务室。5。支付劳务费及分包工程款要有计划，按合同并考虑项目的资金情况，每月底将下月的付款计划报财务室，付款计划应有具体的支付对象。6。由预算室签订的合同，应报财务室一份存档，要求原件。7。其他未尽事宜，预算室应与财务室本着对工作有利的原则，协商解决。工程财务管理制度内容工程项目财务管理制度【第四篇】公司财务部是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，10/25其工作范围和职责主要有：一、负责公司的财务管理工作。具体包括：编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；保管库存现金及银行空白票据；进行公司筹资、融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。二、负责公司会计核算工作。具体包括：遵守国家颁布的财经法规与会计准则，按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目，设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结、账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。三、负责公司成本核算和成本管理。包括：设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合项目部做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。四、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断、评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。五、进行公司内部审计。11/25一、总则１、公司实行总经理一支笔审批制度。任何款项支付均需总经理最终审批方能报销。２、财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管。公司法人章由总经理指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。公司业务往来中需要用印时，应由用印申请人在《用印登记簿》上进行登记，并由总经理或