内部控制报告【推荐4篇】

内部控制报告【推荐4篇】时间如白驹过隙，眨眼又度过了许久，一段时间的工作已经结束了，在开始新阶段之前，我们该写份工作总结来结束这段时间的工作。总结的主要观点，应从自身的实践活动中归纳出来。您是不是不知道怎么写工作总结吗？网友特意收集和分享的“内部控制报告【推荐4篇】”，还请多多关注我们网站！内部控制报告篇【第一篇】一是汇聚合力。联合市审计局、市人力资源和社会保障局共同成立嘉兴市行政事业单位内部控制规范建设领导小组，负责统筹部署，分步推进行政事业单位内控规范的建设工作。成立市财政局行政事业单位内部控制规范建设领导小组，具体负责做好内控规范的指导、实施、检查、评估、考核等工作。成立市行政事业单位内控建设专家咨询委员会，加强内控建设技术指导。二是深入发动。印发《加强行政事业单位内部控制建设的通知》，明确开展行政事业单位内控建设的具体措施和工作要求。通过召开动员大会，举办专题讲座、专题培训班，加强对行政事业单位领导干部和工作人员有关制约权力运行和严格内部控制方面的培训教育。将内控规范纳入行政事业单位会计人员继续教育范围，持续深入地开展培训教育。三是以评促建。印发《嘉兴市财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》，组织开展内部控制基础性评价工作。通过“以评促建”的方式，查找单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，进一步推动各单位在年底前如期完成内部控制的建立和实施工作。四是示范建设。组织开展我市行政事业单位内部控制规范示范点建设，以点带面推进内控建设。通过调研、座谈、经验交流等多种方式与示范点建设单位沟通情况，研讨问题，配合单位开展内控示范建设工作。建立首席顾问制，精心挑选内控专家与单位结对服务，并组织专家对示范建设建立一对一的辅导的行政事业单位进行辅导培训。内部控制报告篇【第二篇】内部控制建设情况自查报告一、引言内部控制是指组织内部制定的一系列制度、措施和方法，旨在规范和管理组织运作过程中的各类风险，以实现经营目标及保护组织利益的一种管理工具。为了确保内部控制的有效实施，我公司每年都会进行内部控制建设情况的自查，以便查找存在的问题并及时加以解决。本次自查报告将详细介绍我公司内部控制建设情况的现状。二、整体概述公司于报告期内策划、组织并实施了内部控制建设情况的自查工作，目的是全面了解内部控制体系的健康状况，进一步完善和提升内部控制能力，确保公司运营的安全性、有效性和符合法律法规的要求。三、自查程序及方法为了确保自查的全面性和客观性，我们参照了国际会计准则、内部控制框架、公司制度文件以及相关法规，制定了自查程序及方法。1.自查目标的明确根据公司经营特点和内部控制情况，明确了自查目标和重点，主要包括财务管理、人力资源管理、生产管理、市场营销、信息系统安全等方面。2.自查人员的组建经过精心筛选，我们组建了具有较高业务素质和较强自查能力的自查团队，其中包括财务、审计、法务、IT等多个职能部门的人员，确保自查的专业性和全面性。3.自查流程的规范按照自查标准，我们明确了自查工作的流程和时间节点，包括自查计划制定、自查范围的确定、自查方法和工具的选择、自查过程的记录和汇总、自查结果的分析以及问题整改措施的制定等。4.自查工具和方法的应用为了全面梳理和评估内部控制建设情况，我们采用了问卷调查、访谈、会议记录、查阅文件资料等多种工具和方法，确保自查结果客观真实。四、自查结果分析通过对各部门的自查，我们获得了有关内部控制建设情况的详实数据和信息，以下是对自查结果的分析和总结。1.问题的发现与核心风险点的把握自查过程中，我们发现了一些存在的问题和薄弱环节，主要包括财务报告的准确性和可靠性、人力资源的招聘与培训管理、生产管理中的物料采购流程、市场营销中的销售渠道管理以及信息系统安全防护等。这些问题直接关系到公司的利益保护和未来发展。2.分析问题的原因与影响对于每个问题，我们深入分析了其发生的原因和潜在的影响，以便能够解决问题的根本症结，并避免再次发生。有的问题是由于内部控制制度不完善或者执行不到位导致的，有的问题则是由于员工操作不规范或者缺乏相应的培训造成的。3.完善内部控制体系的建议针对自查结果，我们提出了一系列完善内部控制体系的建议，包括建立和完善相关制度，加强员工培训，优化业务流程，增加信息系统的安全防护措施等。这些建议将有助于提高公司内部控制的有效性和规范性。五、问题整改与绩效评估为解决自查中发现的问题，我们制定了相应的整改方案，并确定了整改责任人和时间节点，确保问题能够及时得到解决。同时，我们还将建立绩效评估制度，定期对整改效果进行跟踪和评估，以确保整改的有效性和可持续性。六、结论与展望通过本次内部控制建设情况的自查，我们确立了内部控制建设的重要性，并发现了一些存在的问题。在解决问题和加强内部控制的基础上，我们将进一步加强内部控制的建设和监控，以提高公司的竞争力和可持续发展能力。总结起来，本次自查报告既详细具体又生动，对公司内部控制建设情况进行了全面的梳理和分析，并提出了相应的改进建议和整改方案。通过自查报告的发布，我们相信公司内部控制的建设将迈上一个新的台阶，为公司的健康发展提供有力的保障。内部控制报告篇【第三篇】按照根据财政部《关于印发的通知》(财会〔2012〕21号)以及广东省财政厅《关于进一步推进实施工作的意见》(粤财会[2015]51号)的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，对我院各部门进行风险评估活动，对各部门岗位风险点进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关情况报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由院财务室具体组织实施的。为完成工作，经单位领导同意，财务科从办公室、护理部、医务综合科抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为单位层面风险和业务活动层面风险。①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。配合部门：财务室、办公室、护理部、医务科等相关部门。（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。（四）收集的资料和证据等情况支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。二、风险评估活动发现的风险因素按照风险来源的不同，预算编制风险分为内部风险和外部风险。按照风险性质的不同，内部风险进一步细分为制度流程风险和廉政风险。按照风险等级的不同，预算编制风险分为一般风险和重大风险。（一）单位层面风险因素1、单位的部分关键岗位的工作人员没有定期轮岗。（风险点A1）2、内控人员培训不够、业务素质弱。（风险点A2）（二）业务层面风险因素1、单位预算未分解下达至各科室，可能导致预算权威性不足，执行力不够；（风险点B1）2、医疗退款审核不到位，可能导致医保卡套现的漏洞；（风险点B2）3、小额固定资产管理未落实到科室，可能导致资产流失、账实不符；（风险点B3）4、部分分散采购的商品未严格按照招投标程序，可能导致不能保证物品质量、价格虚高；（风险点B4）5、部分分散采购的建设工程项目名称与内容不相符，可能存在合并采购和拆分工程的违规现象；（风险点B5）6、合同审核和监督执行不到位，存在补签合同的情况，可能导致违反合同、支付额外赔偿的可能。（风险点B6）三、风险分析1、单位总体风险水平根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为（风险最高100分），属于偏低水平。风险点评分表项目单位层面业务层面预算业务收支业务政府采购资产管理建设项目合同管理标准风险值100100100100100100100评估值22213724304023权重40%15%10%8%12%8%7%综合得分%%%%%%%2、重要和重大风险因素经对以上风险因素进行分析，以上所列风险因素根据发生可能性和影响程度列表如下：风险发生可能性风险发生可能性B5、B6B3、B420%20%B1B2B4A1、A2020%100%四、关于应对风险的措施建议1、关键岗位的工作人员如报账员，要注重培养新人，落实定期轮岗。2、加强内控学习培训，提高业务素质。3、财务室根据上级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并下达至各部门。4、完善门诊医疗退款审核报批程序。5、完善各科室各部门的固定资产管理，建立账目，将小额固定资产纳入管理。6、分散采购的商品批量一万元以上应严格按照招投标程序，一万元以下的零散采购要货比三家。7、分散采购的建设工程应完善项目可行性论证，严格按照工程明细做好预算结算及审核、验收。8、完善合同档案管理，做好合同监督执行台账，确保合同的履行。特此报告内部控制风险评价小组：2021年月日人类在漫长的岁月里，创造了丰富多彩的音乐文化，从古至今，从东方到西方，中国文化艺术，渊源流长。内部控制报告篇【第四篇】补充要求和说明：国家在市场中的作用，历来有两种不同的见解。一派是受到哈耶克的自由经济主张影响的自由放任主义，另一派则是国家干预主义。从现实状况看，不论是西方还是东方，尽管程度不同，国家队经济的适度干预是一个国家的经济持续健康发展的重要条件之一。这种国家干预机制特别集中地体现在经济法上。经济法的实质，体现了国家对社会经济生活的.干预，是保障经济活动有序进行的前提保障。现代意义上的经济法是从十九世纪的产业革命开始，西方主要资本主义国家逐渐进入经济高速发展阶段而产生和逐步完善的。在资本主义的自由竞争阶段，崇尚古典经济自由主义的宏观经济学理论认为，市场资源的配置是按照供需关系的原理进行的，市场是一只“看不见的手”，能自动实现资源的合理配置和各个产业部门的有序生产，政府应当尽量减少甚至停止对社会经济活动的干预。但是，自由放任的市场经济在给社会带来空前财富的同时，也引发了一系列社会弊端，包括垄断、缺少计划的盲目生产带来的产品过剩以及随之而来的周期性经济危机等。这说明仅仅依靠市场的自发调节是无法从根本上保证经济的有序发展的。从20世纪开始，不少国家开始接受凯恩斯的国家干预主义理论，要求国家全面广泛地参与经济生活，有效运用财政手段影响经济发展以克服“市场失灵”。这就是国家干预制度的起源。特别是二战期间和战后初期，国家干预制度对于全民族有效利用资源，集中力量发展经济和生产起到了积极的作用。在我国，国家对经济的适度干预，体现了国家对于市场的宏观调控和对经济秩序的规范管理。改革开放以来，我国经济逐渐从高度集中的计划经济体制过渡到了以市场调节和政府适度干预的综合发展的道路。突出强调政府在经济活动中的主导作用，是我国社会主义市场经济的特色之一。这一干预政策比较集中地体现在经济法的职能上。在我国，经济法的职能是调整经济关系，规范经