总分类账

科目编码科目名称1001库存现金1002银行存款100201银行存款-中国工商银行100202银行存款-中国建设银行100203银行存款-中国银行100204银行存款-招商银行1015其他货币基金1121应收票据1122应收账款1231其他应收款1241坏账准备1401材料采购140101材料采购-a材料140102材料采购-b材料140103材料采购-c材料140104材料采购-其他1406库存商品1501待摊费用1601固定资产1602累计折旧1901待处理财产损益2001短期借款2201应付票据2202应付账款2211应付职工薪酬2231应付股利2221应交税费222101应交税费-应交增值税22210101应交税费-应交增值税-进项税额22210102应交税费-应交增值税-销项税额222106应交税费-应交所得税2241其他应付款2401预提费用4001实收资本4101盈余公积4103本年利润4104利润分配5001生产成本500101生产成本-工人工资500102生产成本-辅助生产成本500103生产成本-制造费用500104生产成本-材料5101制造费用510101制造费用-电费510103制造费用-水费510104制造费用-折旧费510105制造费用-修理费6001主营业务收入6051其他业务收入6111投资收益6301营业外收入企业会计科目6401主营业务成本640101主营业务成本-销售成本640102主营业务成本-销售折扣折让6405营业税金及附加6601销售费用6602管理费用660201管理费用-管理人员工资660202管理费用-办公费660203管理费用-差旅费660204管理费用-折旧费660205管理费用-坏账损失6603财务费用660301财务费用-利息660302财务费用-手续费6711营业外支出6801所得税科目编码科目名称1001库存现金1002银行存款1015其他货币基金1121应收票据1122应收账款1231其他应收款1241坏账准备1401材料采购1406库存商品1501待摊费用1601固定资产1602累计折旧1901待处理财产损益2001短期借款2201应付票据2202应付账款2211应付职工薪酬2231应付股利2221应交税费2241其他应付款2401预提费用4001实收资本4101盈余公积4103本年利润4104利润分配5001生产成本5101制造费用6001主营业务收入6051其他业务收入6111投资收益6301营业外收入6401主营业务成本6405营业税金及附加6601销售费用6602管理费用6603财务费用6711营业外支出6801所得税总账科目月日类型号00154银收2出售A产品100201银行存款中国工商银行借12000000255银收3出售废品100201银行存款中国工商银行借8000000355银收4对方还来多收款100201银行存款中国工商银行借2000000451银付1100204银行存款招商银行贷00554转2购材140101材料采购a材料借2000000656转3以应收票据抵付料款140102材料采购b材料借750000754转12202应付账款贷00151银收1收到李某借款1002银行存款借800000151银收11122应收账款贷00851银付1提现1001库存现金贷00951现付1刘某借差旅费1231其他应收款借3200000951现付11001库存现金贷01054转12202应付账款借4200001154转21122应收账款借1500001254银收26001主营业务收入贷01355银付2支付上月所得税2221应交税费借1200001355银付21002银行存款贷01455银收31002银行存款贷01555银收41901待处理财产损益贷01656转32201应付票据贷01756现收2出售B产品1122应收账款借4600001756现收26001主营业务收入贷01856现收3出售C产品1001库存现金借1800001856现收36001主营业务收入贷01957银收5出售G产品1122应收账款借2000001957银收56001主营业务收入贷02057现付2现金存入1002银行存款借150002057现付21001库存现金贷021515现付3发付工资2211应付职工薪酬借30000021515现付32211应付职工薪酬借8000021515现付31001库存现金贷记账凭证清单表记账编号2013年凭证摘要科目编号总账科目明细科目方向借方金额2200002750080003200042000150002000400050001000460001800020000150038000记账凭证清单表贷方金额借方总计贷方总计是否平衡480000.00480000.00平衡借方贷方借方贷方1001库存现金4000.000.004000.0018000.00113500.00(91500.00)1002银行存款45000.000.0045000.00229500.00226000.0048500.001015其他货币基金0.000.000.000.000.000.001121应收票据38000.000.0038000.000.000.0038000.001122应收账款58100.000.0058100.0081000.008000.00131100.001231其他应收款0.000.000.0032000.000.0032000.001241坏账准备0.000.000.000.000.000.001401材料采购#######0.00#######27500.000.00177500.001406库存商品80000.000.0080000.000.000.0080000.001501待摊费用15000.000.0015000.000.000.0015000.001601固定资产#######0.00#######0.000.00380000.001602累计折旧0.0054850.00#######0.000.00(54850.00)1901待处理财产损益1050.000.001050.000.005000.00(3950.00)2001短期借款0.000.000.000.000.000.002201应付票据0.000.000.000.001000.00(1000.00)2202应付账款0.0025050.00#######42000.0027500.00(10550.00)2211应付职工薪酬0.000.000.0038000.000.0038000.002231应付股利0.000.000.000.000.000.002221应交税费0.0020500.00#######12000.000.00(8500.00)2241其他应付款0.0034100.00#######0.000.00(34100.00)2401预提费用0.00400.00(400.00)0.000.00(400.00)4001实收资本0.002000.00(2000.00)0.000.00(2000.00)4101盈余公积0.00##############0.000.00#########4103本年利润0.0032000.00#######0.000.00(32000.00)4104利润分配0.00##############0.000.00#########5001生产成本2250.000.002250.000.000.002250.005101制造费用55500.000.0055500.000.000.0055500.006001主营业务收入0.000.000.000.0099000.00(99000.00)6051其他业务收入0.000.000.000.000.000.006111投资收益0.000.000.000.000.000.006301营业外收入0.000.000.000.000.000.006401主营业务成本0.000.000.000.000.000.006405营业税金及附加0.000.000.000.000.000.006601销售费用0.000.000.000.000.000.006602管理费用0.000.000.000.000.000.006603财务费用0.000.000.000.000.000.006711营业外支出0.000.000.000.000.000.006801所得税000.000.000.000.00本期总分类账科目编号期初余额期初数本期发生额期末数科目名称（2013年5月）