SAP-采购与库存

1第四章采购管理制造企业业务模型采购管理2采购概述工厂采购部销售部...客户客户订单销售需求与预测物料需求计划采购订单采购订单供应商送货工厂补货配送中心仓储部完工入库送货再订货计划客户订单-----采购在供应链中的重要地位3采购业务概述按采购对象分：生产性物料(原材料、半成品或成品、商业企业销售的商品)非生产性物料,如办公劳保用品等固定资产按采购类型业务不同处理方式：普通采购、受托代销采购、直运销售的采购、长期供货协议及供货计划、集中采购、外协加工(委外)、来料加工---来料采购按供应商分：内部采购、外部采购4采购管理业务概述采购控制：采购什么、采购多少、什么时间需求、送到什么地点等控制环节：预算控制质量控制业务执行控制：到货数量、货物成本、到货日期付款控制5采购概述-----采购在U8ERP中的接口关系采购管理合同管理MRP/MPS计划出口管理销售管理存货核算资金管理售前分析质量管理库存管理应付管理管理驾驶舱采购计划出口订单销售订单直运销售发票/销售订单采购报检单预入信息、供应商存货价格分析数据采购发票付款信息ROP计划采购入库单/代管单直运发票/代管单采购订单/发票采购合同6SAP采购整体流程SDPPAPO计划订单/手工询报价采购请求采购订单入库入库/出库自动采购发票/付款FI/COMRP/PM质检未质检物料主数据供应商主数据信息记录货源清单供应商认证/选择7需求采购流程（SAP-R3）采购6427183102030采购订单102030invoice5Purchaseorder102030?确定货源确定需求付款选择供应商订单处理采购订单监控发票校验物料接收8采购单据流程图（国产ERP）发票数入库数采购订单采购到货单来料检验单来料报检单来料不良品处理单采购入库单销售订单采购发票采购结算单MRP/MPS计划生成请购单ROP计划采购合同否降级后存货是否质检报检合格？否是拒收数出口订单供应商存货价格表售前分析到货退回单9供应商采购分析与评估供应商绩效分析供货价格质量情况供货情况供应商ABC分析最高价格供货合格情况最新价格质量退货情况最低价格不良品情况准时交货情况延迟交货情况交易额情况收付款情况供货市场价格10采购功能-档案、选项（国产ERP）存货档案、供应商档案供应商存货对照表设置、供应商存货价格设置权限控制订单、到货单、发票单价录入方式历史交易价的参照是否允许超订单到货及入库是否允许超计划订货必有订单业务设置最高进价控制11采购期初数据录入（国产ERP）期初录入：期初采购入库单、期初采购发票期初采购入库单：处理未使用软件系统之前未开发票但已经入库的入库单期初采购发票：录入未使用软件系统之前发生的已收到发票但货还未入库的发票期初记账12支持的业务类型普通采购业务受托代销业务直运采购业务13普通采购业务送货供应商采购部比价仓库填制采购请购单请购部门填制采购到货单验收入库填制采购入库单填制采购发票采购结算填制采购订单确认订单14受托代销业务委托方发货仓库验收根据售出清单开具发票开具售出清单受托代销结算受托代销入库单收到委托方发票受托代销结算单委托方受托方受托代销到货单受托代销发票15直运采购业务销售订单销售发票采购发票采购订单直运业务模式1销售发票采购发票直运业务模式2直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务。当客户要货时，填制销售单，然后根据销售单直接向供应商订货。货物由供应商直接发给客户。直运业务成本的核算，直接用采购发票中的存货单价记入成本，即在《存货核算》对于直运业务，直接对采购发票和销售发票进行记账。16支持多种采购流程采购订单销售订单到货单入库单采购发票采购结算检验单采购计划请购单比价17业务处理功能-请购请购单面向存货使用部门和库房的存量监控人员。用以提出购买什么？买多少？来源：MRP/MPS计划、PTO选配录入在参照MRP/MPS生单时，如果存货设置了不允许超计划订货，则在此处进行控制，而在以后由请购单生成订单时就不再进行控制比价生成订单针对请购单的待购数量，结合供应商存货对照表，通过比价选择供应商和订货价格18采购订单采购订单采购订单是企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等。它可以是企业采购合同中关于货物的明细内容，也可以是一种订货的口头协议。来源：请购单、采购合同、销售订单、MRP/MPS计划、ROP计划、出口订单、PTO选配录入支持必有订单业务的模式：选择必有订单业务模式，新增到货单、采购发票、采购入库单时必须参照订单。订单提供整单关闭/打开、行关闭/打开、锁定/解锁、变更的功能。订单执行统计表订单到货预警和报警报表19采购订单请购阶段订单执行入库阶段执行点完结点起始点收货点订单核心模式到货单模式入库单模式订单金额权限最高进价权限审批流控制供应商档案权限控制订单变更订单关闭/打开订单执行量/额变化催货处理订单执行统计销售执行情况请购推式计划推拉结合20到货单到货单参照采购订单生成、也可手工输入、根据PTO选配录入。必有订单时，只可根据订单生成，订单与到货单为多对多关系，一张订单可以多次到货，一张到货单可以包含一个供应商的多次订单的存货。到货单和入库单也是多对多的关系，一张到货单可以多次入库，一个供应商的多张到货单也可以一次入库。到货退回单到货退回单用于处理供应商货到后在收货时的拒收和对供应商退货的处理。可参照采购订单、到货单生成，也可手工输入。必有订单时，到货退回单只能参照订单、原到货单。21采购发票采购发票：是供应商销售的凭证，U8系统中采购发票是对供应商记入应付账款的依据，而且根据采购发票确认购入存货的采购成本。发票专用采购发票：指可抵扣的增值税发票，发票中的单价是不含税的单价，税单独列出，可以用于销项税的抵扣。普通采购发票：指普通发票、废旧物资收购凭证、农副产品收购凭证、其他收据。对于一些小规模纳税人开出的发票不能与销项税进行抵扣的运费发票：用于记录采购过程中发票的费用金额收到的发票。税法规定，运费发票的税率为7%22采购发票：采购发票可以手工新增，也可以参照采购订单或采购入库单生成。必有订单模式时，只能参照采购订单和入库单生成，不能手工新增。采购发票是对供应商记入应付账款的依据，在应收中对采购发票审核后，则增加对供应商的应付账款。采购发票23采购结算采购结算是采购发票与采购入库单的结算，即用采购发票确认采购入库单中存货成本的过程。结算时，一张采购发票可以对应多张采购入库单，一张采购入库单也可以对应多张发票。但对于发票的明细记录，只能一次结算，不能分量进行结算。对于采购过程中发票的一些费用，如果要摊到存货成本中，则可以在结算时选择运费发票进行分摊，可以按数量和金额分别进行分摊。在结算时，如果运费发票和采购发票一起与入库单进行结算，则运费分摊的金额直接记入采购成本，但如果采购发票已经与入库单进行结算完毕，此时又要进行运费的分摊，则分摊后，成本不能直接记入采购成本，而是要在存货核算中进行分摊。采购结算时，如果发票的数量大于采购入库单的数量不相等时，则可以录入合理损耗数量和非合理损耗数量，合理损耗的数量=发票数量-入库单的数量，并将发票的金额分摊到采购入库单中。由于采购发票可以参照采购入库单成本，在生成采购发票的同时，可以直接点结算，来确认采购成本。如果发票不能与入库单对应，在结算时还可以使用自动结算，由系统来找采购发票与采购入库单进行对应。或者用户也可以用手工结算，自己来选择要结算的发票和入库单。采购三个核心单据采购订单采购发票外购入库单采购部门仓库部门财务部门物流业务操作-采购采购典型业务流程（1）票到货到：填写入库单和发票；（2）票到货未到：先开发票，然后等货到再入库；进行核销；（3）货到票未到(暂估入库)：填写入库单，价格为暂估价，等发票到再填写发票，价格差异进行差额调整；（4)票到货部分到：先填写发票，然后部分收货填写入库单；（5）货到票部分到：填写入库单和部分发票，然后进行核销；（6）退货业务：填写红字入库单和红字发票采购业务操作26采购模式多样化，多维度管理U9支持多种收货模式：收货至仓库收货至工单费用物料收货直接分发使用收货至固定资产卡片多种快速收货模式U9支持多种采购退货模式退货再补货退货扣款拒收在库退货有退货会判申请的退货流程无退货会判申请的直接退货流程U9支持多种收货程序收-点-验-入收-入收-验-入收-入-验等U9支持多种采购控制模式多种采购价格控制多种采购数量控制支持事前采购预算控制多种货源及配额控制定期询价与逐笔询价Procure-To-PayProcessPurchaseRequisitionPaymenttoVendorNotifyVendorVendorShipmentInvoiceReceiptGoodsReceiptPurchaseOrderVendorSelectionPurchaseRequisitionInternalDocumentinstructingthepurchasingdepartmenttorequestaspecificgoodorserviceforaspecifiedtimeRequisitionscanbecreatedtwoways:Directly-Manuallypersoncreatingdetermines:what,howmuch,andwhenIndirectly-AutomaticallyMRP,ProductionOrders,MaintenanceOrders,SalesOrdersRequisitionSourcingOncetherequisitionhasbeenassignedasourceofsupplyitcanbereleasedforprocessingThereareavarietyofwaysthatapurchasingdepartmentcanprocessarequisitiontodeterminetheappropriateSourceofSupply:InternalSourcingRequirementsSourceList(货源清单)OutlinedAgreement(框架协议)RFQInternalSourcingTherequisitionformaterialscouldbesatisfiedbysourceswithinourcompany.Itispossiblethataplantwithinyourfirmcouldrepresentapotentialsourceofsupplyforthematerialneeded(centralizedwarehouse)Ifaninternalsourceisidentifiedtherequirementiscoveredbyaninternalprocurementtransaction(stocktransportorder)SourceListAsourcelistisarecordthatspecifiestheallowedmeansforprocuringamaterialforacertainplantwithinagiventimeperiod.Ifthelistcontainsasolesourcethesystemwillassignthevendortotherequisition.Ifseveraloptionsexistthesystemwilldisplayalistofvendorsforyoutochoosefrom.Ifnosourcehasbeenestablishedthesystemwillreverttosearchinformationrecordsandoutlineagreements.OutlineAgreement(框架协议)Requisitionscanbesatisfiedthroughexistinglonger-termpurchasi