项目支出绩效评价指标体系及评分表

附件4-2-2评价年度：2017年一级指标二级指标三级指标分值指标说明评分说明评价得分4项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。①项目是否按照规定的程序申请设立1分；②所提交的文件、材料是否符合相关要求1分；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等1分；④项目申请是否经过批准1分。44项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策1分；②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关1分；③项目是否为促进事业发展所必需1分；④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平1分。44依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标1分；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现1分；③是否与项目年度任务数或计划数相对应1分；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配分1分。33实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100。本指标满分3分，指标权重：3，实际得分=资金到位率*3。33及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100。本指标满分3分，指标权重：3，实际得分=到位及时率*3。318174项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。①是否已制定或具有相应的业务管理制度2分；②业务管理制度是否健全、完整2分。34项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。①是否遵守相关法律法规和业务管理规定1分；②项目调整及支出调整手续是否完备1分；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档1分；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位1分。44项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准2分；②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段2分。4投入过程项目立项资金落实业务管理项目质量可控性资金到位率到位及时率小计管理制度健全性制度执行有效性项目支出绩效评价指标体系及评分表项目名称：瑞丽市2017年度砂石场生态恢复试点项目项目立项规范性绩效目标合理性绩效指标明确性第1页，共3页评价年度：2017年一级指标二级指标三级指标分值指标说明评分说明评价得分项目支出绩效评价指标体系及评分表项目名称：瑞丽市2017年度砂石场生态恢复试点项目4项目实施单位是否指定专人对项目相关资料进行收集、分类、整理、归档，专门管理，用以反映和考核项目实施单位对项目档案管理的情况。①是否指定专人负责项目档案专门管理2分；②项目档案资料是否完整、齐全、规范2分。4财务管理3项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法1分；②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定1分；③管理制度是否健全、完整1分。34项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。①资金使用是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定1分；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续1分；③项目的重大开支是否经过评集体研究1分；④资金使用是否符合项目预算批复或合同规定的用途1分。★资金使用出现截留、挤占、挪用、虚列支出任何一种情况，本指标得分为0分。43项目实施单位的项目资金会计核算是否符合《会计法》和相关会计准则、会计制度，用以反映和考核项目资金会计核算的规范情况。①会计核算是否符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计制度的规定1分；②项目资金是否进行专账核算1分；③记账、报账是否符合会计基础工作规范1分。33项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。①是否形成监督、检查、复核的监控机制1分；②不相容职责是否分离1分；③会计人员是否定期轮岗1分。229275项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100。本指标满分5分，指标权重：5，实际得分=实际完成率*5。55项目实际到位资金的使用数与实际到位资金数的比率，用以反映和考核项目资金实际使用或支出完成情况。资金使用率=（实际到位资金的使用数/实际到位资金数）×100。本指标满分5分，指标权重：5，实际得分=资金使用率*5。55项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。完成及时率=[（计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间]×100。本指标满分5分，指标权重：5，实际得分=完成及时率*5。55项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100。本指标满分5分，指标权重：5，实际得分=质量达标率*5。5过程过程产出业务管理财务管理项目产出质量达标率财务监控有效性小计实际完成率资金使用率完成及时率档案管理规范性管理制度健全性资金使用合规性会计核算规范性第2页，共3页评价年度：2017年一级指标二级指标三级指标分值指标说明评分说明评价得分项目支出绩效评价指标体系及评分表项目名称：瑞丽市2017年度砂石场生态恢复试点项目4完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。本指标满分4分，指标权重：4，实际得分=成本节约率*4。44用以反映和考核项目实施单位的成本产出。单位成本=实际成本/实际产出数。单位成本产出=实际产出数/单位成本。本指标满分4分，结合项目实际情况打分。42828指标1强化了环境整治、美丽了城乡建设1指标2解决了制约发展的体制性、结构性矛盾和问题1指标3确保了下下游群众生名财产安全2指标1有效控制了我市局部区域环境恶化2指标2防止水土流失2指标3提升了我市生态环境及投资综合竞争力2指标1有效控制了我市局部区域环境恶化2指标2防止水土流失2指标3强化了环境整治、美丽了城乡建设1指标1强化了环境整治、美丽了城乡建设2指标2防止水土流失2指标3确保了下下游群众生名财产安全120指标12指标23057597指标大于等于95%，得满分；低于95%，每1%扣0.2分，扣完为止。项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。该指标为项目个性化指标，只要是与经济效益有关的，根据实际情况细化指标。分值根据项目具体情况调整项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。该指标为项目个性化指标，只要是与社会效益有关的，根据实际情况细化指标。分值根据项目具体情况调整项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。该指标为项目个性化指标，项目实施对生态、环境产生影响的，根据实际情况细化指标。分值根据项目具体情况调整项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。该指标为项目个性化指标，项目实施后会产生的可持续影响，根据实际情况细化指标。分值根据项目具体情况调整社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。满意度（5）经济效益社会效益生态效益可持续影响社会公众或服务对象满意度小计总计被评价单位（盖章）：评价单位（盖章）：产出效果项目产出成本节约率单位成本产出合计小计项目效益（20）第3页，共3页