建设工程风险管理

第5章建设工程风险管理主要内容•1.风险的概念、特征、分类及产生的原因；•2.建设工程风险与风险管理的概念、特点、内容、过程和目标；•3.风险识别的概念、特点、原则、过程和方法；•4.风险的控制和评价；•5.风险的回避和转移；•6.应对风险的对策及决策。5.1风险管理概述1.风险的定义•所谓风险是指某一事件的发生所产生损失后果的不确定性。•(1)内涵•定义一：风险就是与出现损失有关的不确定性。•定义二：风险就是在给定情况下和特定的时间内，可能出现结果之间的差异。•(2)特征•1)风险存在的客观性和普遍性；•2)单一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性；•3)风险的多样性和多层次性；•4)风险的可变性。5.1.1风险的定义与相关概念风险产生的流程图：2.相关概念•(1)风险因素产生或增加损失概率和损失程度的条件或因素；•(2)风险事件造成损失的偶发事件，是损失的载体；•(3)损失：非故意、非计划、非预期的经济价值的减少；•(4)损失机会指损失出现的概率3.风险与损失概率之间的关系•损失概率是风险事件出现的频率或可能性，而风险则是风险事件出现后损失大小。4.风险因素、风险事件、损失与风险之间的关系•风险因素引起风险事件，风险事件导致风险损失，风险损失大于预期的损失部分就是风险。5.1.2风险分类•风险可以根据不同角度进行分类，常见的风险分类方式有：1.按风险的后果分类•(1)纯风险(2)投机风险2.按风险产生的原因分类•政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、技术风险等。其中经济风险界定可能有一定差异，例如，有人把金融风险作为独立的异类风险来考虑。3.按风险的影响范围分类•基本风险和特殊风险。5.1.3建设工程风险与风险管理1.建设工程风险的概念•所谓建设工程风险就是在建设工程中存在的不确定因素以及可能导致结果出现差异的可能性。2.建设工程风险特点•(1)建设工程风险大•(2)参与工程建设的各方均有风险，但是各方的风险不尽相同•(3)建设工程风险在决策阶段主要表现为投机风险，而实施阶段则主要表现为纯风险3.风险管理过程•风险管理过程包括：风险识别、风险评价、风险决策、决策的实施、实施情况的检查这五个方面内容。4.风险管理的目标(1)确定风险管理目标的基本要求：•1)一致性——符合管理的总目标•2)现实性——确定的目标要考虑目标实现的可能性•3)明确性——目标要明确，可执行、可检查、可评价•4)层次性——从总体目标出发，要分清目标的主次、轻重缓急(2)工程建设的风险管理目标•1)实际投资不超过计划投资（投资风险）；•2)实际工期不超计划工期（进度风险）；•3)实际质量满足设计预期的质量要求（质量风险）；•4)工程安全可靠、工地平安，无安全事故（安全风险）；•5)对社会、对生态具有积极的影响（可持续性风险）。5.2建设工程风险识别1.风险识别的特点•(1)个别性•(2)主观性•(3)复杂性•(4)不确定性5.2.1风险识别的特点和原则2.风险识别的原则•(1)由粗及细，由细及粗•(2)严格界定风险内涵并考虑风险因素之间的相关性•(3)先怀疑，后排除•(4)排除与确认并重•(5)必要时，可作实验论证风险识别的结果是建立建设工程风险清单。在建设工程风险识别过程中，核心工作是“建设工程风险分解”和“识别建设工程风险因素、风险事件及后果”。5.2.2风险识别的过程建设工程风险识别过程5.2.3风险识别的方法1.专家调查法——开会；问卷2.财务报表法3.流程图法4.初始风险清单法5.经验数据法6.风险调查法5.3建设工程风险评价•风险评价可以采用定性和定量两大类方法。定性风险评价方法有专家打分法、层次分析法等.定量风险评价方法有敏感性分析、盈亏平衡分析、决策树、随机网络等。5.3.1风险评价的作用•1.更准确地认识风险•2.保证目标规划的合理性和计划的可行性•3.合理选择风险对策，形成最佳风险对策组合5.3.2风险损失的衡量1.投资风险损失直接用货币形式表现。2.进度风险损失1)货币的时间价值。2)为赶上计划进度所需的额外费用。3)延期投入使用的收入损失。3.质量风险损失1)建筑物、构筑物或其他结构倒塌所造成的直接经济损失。2)复位纠偏、加固补强等补救措施和返工的费用。3)造成的工期延误的损失。4)永久性缺陷对于建设工程使用造成的损失。5)第三者责任的损失4.安全风险损失1)受伤人员的医疗费用和补偿费用。2)财产损失，包括材料、设备等财产的自然损失或被盗损失。3)因工期延误而带来的损失。4)为恢复建设工程的正常实施所发生的费用。5)第三者责任损失。5.3.3风险概率的衡量衡量建设工程风险概率有两种方法：相对比较法和概率分布法。一般而言，相对比较法主要依据主观概率，而概率分布法的结果则接近于客观概率。2019/10/7251、相对比较法采用四级评判，即：（1）几乎为零（2）很小（3）中等（4）一定（发生的概率大，是有规律地发生的）相应的可将风险损失分为三级：（1）重大损失（2）中等损失（3）轻度损失相对比较法是一种以主观概率为主的衡量方法。2019/10/7262、概率分布法这是一种基于历史数据和客观资料，统计分析出的概率。利用统计数据，通过（损失值和风险概率）直方图描述和曲线啮合，得到该项目的风险概率曲线。有了概率曲线，就可以方便地知道某种潜在损失出现的概率。概率分布法是一种以客观概率为主的衡量方法。5.3.4风险评价•在风险衡量过程中，建设工程风险被量化为关于风险发生概率和损失严重性的函数，但在选择对策之前，还需要对建设工程风险量作出相对比较，以确定建设工程风险的相对严重性。1.风险分析与评价的主要内容1)风险存在和发生的时间分析。2)风险的影响和损失分析。3)风险发生的可能性分析。4)风险级别分析。5)风险起因和可控性分析。2.风险分析与评价的主要方法(1)专家打分法专家打分法是向专家发放风险调查表，由专家根据经验对风险因素的重要性进行评价，并对每个风险因素的等级值进行打分，最终确定风险因素总分的方法。1)识别出某一特定建设工程项目可能会遇到的所有风险，列出风险调查表。2)选择专家，利用专家经验，对可能的风险因素的重要性进行评价，确定每个风险因素的权重W，以表征其对项目风险的影响程度。3)确定每个风险因素发生可能性C的等级值，即可能性很大、比较大、中等、不大、较小五个等级对应的分数为1.0、0.8、0.6、0.4、0.2。4)将每项风险因素的权重与等级值相乘，求出该项风险因素的得分，即风险度W×C。1)通过结构化方式把已识别出来的影响建设工程项目目标的重要风险因素构成一份标准化的风险清单。(2)蒙特卡罗模拟技术蒙特卡罗模拟技术又称为随机抽样技术或统计试验方法。2)采用专家调查法确定风险的影响程序和发生概率，编制出风险评价表。3)采用模拟技术，确定风险组合，即对上一步专家的评价结果加以定量化。4)通过模拟技术得到项目总风险的概率分布曲线。(3)风险量函数根据风险量函数，可以在坐标图上画出许多等风险量曲线，如图所示离坐标原点位置越近，则风险量越小。1)VL(很小)——发生概率和潜在损失均为小(LL)2)L(小)——发生概率为中，但潜在损失为小(ML)；或发生概率为小，但潜在损失为中(LM)3)M(中等)——发生概率和潜在损失为中(MM)；或发生概率为大，但潜在损失为小(HL)；或发生概率为小，但潜在损失为大(LH)。4)H(大)——发生概率为中，但潜在损失为大(MH)；或发生概率为大，但潜在损失为中(HM)。5)VH(很大)——发生概率和潜在损失均为大(HH)。风险等级图2019/10/7345.4.1风险回避风险回避就是在考虑到某项目的风险及其所致损失都很大时，主动放弃或终止该项目以避免与该项目相联系的风险及其所致损失的一种处置风险的方式。它是一种最彻底的风险处置技术风险回避是一种消极的风险处置方法，因为在回避风险的同时也放弃了实施项目可能带来的收益。5.4建设工程风险对策2019/10/7351、预防计划1）根据风险因素的特性，采取一定措施使其发生的概率降至接近于零，从而预防风险因素的产生；2）减少已存在的风险因素；3）防止已存在的风险因素释放能量；4）改善风险因素的空间分布从而限制其释放能量的速度；5）在时间和空间上把风险因素与可能遭受损害的人、财、物隔离；6）借助人为设置的物质障碍将风险因素与人、财、物隔离；7）改变风险因素的基本性质；8）加强风险部门的防护能力；9）做好救护受损人、物的准备；10）制订严格的操作规程减少错误的作业造成不必要的损失。5.4.2风险控制2019/10/7362、灾难应对计划应对计划包括：1）人员安全撤离；2）救援与处理伤亡人员；3）控制事态发展，减少对资产和环境的破坏；4）尽快恢复正常状态。3、灾后恢复（建设）计划1）调整施工组织计划或施工进度计划2）调整采购计划3）统计损失，进行保险索赔4）调整筹资计划风险控制不仅能有效减少项目由于风险事故所造成的损失，而且能使全社会的物质财富少受损失。是最积极、最有效的一种处置方式。5.4.3风险自留风险自留就是将风险留给自己承担，是从企业内部财务的角度应对风险。风险自留与其他风险对策的根本区别在于它不改变建设工程风险的客观性质，即不改变工程风险的发生概率，也不改变工程风险潜在损失的严重性。1、风险自留的条件对损失小、概率小的风险留给自己承担。这种方法通常在下列情况至少符合其一是才可采用：(1)别无选择(2)期望损失不严重(3)损失可准确预测(4)企业有短期内承受最大潜在损失的能力(5)投资机会很好(或机会成本很大)2.风险自留的类型1）计划性风险自留是指在对项目风险进行预测、识别、评估和分析的基础上，明确风险的性质及其后果，风险管理者认为主动承担某些风险比其它处置方式更好，于是筹措资金将这些风险保留，如前三种情况。2）非计划性风险自留未能准确识别和评估风险及损失后果的情况下，被迫采取自身承担后果的风险处置方式，是一种被动的、无意识的处置方式，往往造成严重的后果，使项目组遭受重大损失。被动保留是管理者应该力求避免的。导致非计划性风险自留的主要原因有：•(1)缺乏风险意识；•(2)风险识别失误；•(3)风险评价失误；•(4)风险决策延误；•(5)风险决策实施延误3.损失支付方式•(1)从现金净收人中支出•(2)建立非基金储备•(3)自我保险•(4)母公司保险5.4.4风险转移风险转移有两种方式：1.非保险转移是指通过保险以外的其他手段将风险转移出去。非保险风险转移方式主要有：担保合同、租赁合同、委托合同、分包合同、无责任约定、合资经营、实行股份制。注：通过转嫁方式处置风险，风险本身并没有减少，只是风险承担者发生了变化。因此转移风险原则是让最有能力的承受者分担。否则，就有可能给项目带来意外的损失。5.4.4风险转移2.保险转移•保险是最重要的风险转嫁方式，是指通过购买保险的办法将风险转移给保险公司或保险机构。•保险和担保是风险转移的最有效、也是最常用的方法。5.4.5风险对策决策过程•马家场电站工程建设风险识别及评估分析•工程概况：马家场水电站工程地处镇安西部偏僻深山区，工程建设中相对存在特殊风险因素较大，如何加强风险管理、有效掌握工程建设过程中出现的各种风险因素，运用科学管理方法分析掌握风险，及时排除风险，以最低的投资，取得最佳工程建设效益是该工程建设中的关键之所在。•马家场水电站工程建设中的风险识别:•马家场水电站是镇安县政府批准的甘岔河流域梯级开发的第三级水电站工程。该甘岔河流域共规划开发五级水电站。其中，一、二、四级分别装机为125千瓦、1600千瓦、3200千瓦，已分别运行25年、3年、7年；三、五级为新规划开发的两级水电站，规划装机为2000千瓦的马家场水电站~U1600千瓦的老君庙水电站。马家场水电站是股份电源建设工程项目，该电站设计已经上级批准，计划2010年底前期工程开工，2012年底竣工投运。预算总投资2058．77万元。由于该工程地处镇安西部偏僻深山区，工程建设中相对存在特殊风险因素较大，其主要风险种类为：•1．项目不确定性风险