应收账款管理流程

应收账款管理流程客户销售部财务部文件与记录6，付款5，催收并控制后续发货（见催款作业流程）1，审核合同，提单及财务开票信息2，开发票，确认应收账款3，编制应收账款明细报告，账龄报告4，检查应收收账款是否按时付款7，入账，冲减应收账款更新记录8，总结应收账款情况，递交应收账款管理报告结束是否合同复印件提单财务开票报表发票应收账款动态表账龄表电汇单据银行汇票银行承兑汇票月度应收账款报告文件流程图描述1财务部审核合同，提单和财务开票报表上的数据2财务部审核无误后开发票，确认销售收入和应收账款3财务部编制应收账款明细报告和账龄报告4财务部检查客户是否按合同规定按时付款，如果逾期，转到5；如果正常付款，转到75销售部催收账款并控制后续发货6客户付款7财务部收到付款入账，冲减应收账款并更新记录8财务部总结应收账款情况并递交应收账款管理报告销售部催款作业流程编制：审核：批准：附件：催款单逾期欠款打印催款单逾期欠款15天打印二级催款单打印三级催款单逾期欠款30天检查是否已发送记录原因客户付款发出催款单并与客户联系及时向营销总监反馈停止发货协同财务部，行政办清收结束是否是否三次催款仍不付款催款次数二次以内催款单_______公司：截至_____年__月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，但我公司至今仍未受到该笔款项。因此，特请贵公司能够在近期内及时向我公司支付上述款项。此致公司(印章)_____年___月___日二级催款单_______公司：截至_____年__月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，以上款项我们已经提醒过贵司付款，但是截至年月日，我们仍未收到贵司的付款，希望贵司能在天内安排付款。如有其他原因请即书面回复，谢谢！此致公司(印章)_____年___月___日三级催款单_______公司：截至_____年__月31日，我公司帐面尚有贵公司欠款_____元(大写人民币_____元整)。按照与贵公司的有关合同协议的约定，贵公司应当在_____年__月__日之前支付上述款项，鉴于贵司以上款项经多次催收仍不能正常安排付款，我司将暂时停止与贵司的所有交易，请务必及时安排付款。我们保留随时向法院提请诉讼的权利。特此通知，谢谢！此致公司(印章)_____年___月___日