u9销售与分销讲义-第四讲

1/282.6单组织-典型业务-外部直运2.6.1应用场景外部直运业务是指企业为了满足客户的需要，向供应商下采购订单，并指定供应商直接将货物发送到客户收货地点的销售方式。示意图如下：2/282.6.2应用流程示例外部直运SO外部直运PO立应收核销收款单下达立应付手工录入付款单核销出货收货自动生成3/284/282.6.3基础档案设置1、基础设置-供应商5/282、采购管理-货源表3、采购管理-厂商价目表供应商必须挂接“厂商价目表”，否则‘外部直运采购订单’不能取价。6/284、销售与分销-基础设置-参数设置7/282.6.4产品应用流程演示编号场景说明演示过程组织模块节点操作说明1创建外部直运销售订单ABC公司销售与分销标准销售录入外部直运订单，提交、审核、下达。2建立外部直运采购订单ABC公司销售与分销标准采购根据外部直运销售单产生外部直运采购单，提交、审核。3生成出货单ABC公司销售与分销标准出货根据销售订单生成出货单4对客户记应收账款ABC公司应收管理应收单根据外部直运销售单生成应收单，提交、审核。5创建收款单ABC公司应收管理收款单新增收款单，进行提交审核6收款冲抵应收账款ABC公司应收管理收款单自动核销应收单7对供应商记应付账款ABC公司应付管理应付单根据外部直运采购单生成应付单，提交、审核。8创建付款单ABC公司应付管理付款单新增付款单，进行提交审核9付款冲抵应付账款ABC公司应付管理付款单自动核销应付单2.6.5演示数据说明案例测试目的：掌握外部直运的业务场景、流程。业务场景1：外部直运销售订单2011/04/01日ABC公司销售部接到国美电器的订货需求，订购的产品为：液晶显示器10台，价格为2100元，交货日期为2011/04/04日，由于库存数量不足并且客户要货紧急，因此，ABC公司与该产品的主要供应商“联想公司”取得联系，安排该批液晶显示器当天直接由供应商送达客户处，最终以每台1800元的采购价成交。订货信息如下：客户：国美电器交货日期：2011-04-04供应商：联想公司8/28物料名称单位数量存储地点库管员售价出货日期供应商厂商结算价液晶显示器台10普通仓周仓储2100元2011.4.2联想公司1800元操作流程：1．在【销售与分销】模块下的【销售订单】节点，创建外部直运销售订单。单头录入单据类型、订货客户、币种、出货原则、收款条件、立账条件等信息，单行录入料品、数量、单价、交期等相关信息。2.修改【交期】界面信息。注意：外部直运订单在业务类型上属于“标准销售”，只是在【交期】画面上做配置。填写供应来源为“供应商”、供应类型为“转当前组织采购”、供应商为“联想公司”。9/283.对销售订单进行提交、审核，确认销售订单。4.订单下达：点击【操作】中的“下达”按钮，对外部直运销售订单进行下达。10/285.销售订单下达确认后，生成“外部直运采购订单”。业务场景2：采购订单审核采购部门负责人对自动生成的采购订单信息进行复查，对供应商、采购数量、采购价格等信息不进行改变，并向主管领导提出申请，予以批准。操作流程：6.在【采购管理】模块下的【标准采购】节点操作界面中查找该单据。11/287.对采购订单进行提交并审核。注意：采购价格读取厂商价目表的信息业务场景3：生成出货单2011/04/04日供应商联想公司将10台液晶显示器送达国美电器，国美电器将货物验收入库，供应商联想公司该送达信息通知ABC公司，经ABC公司确认后，ABC公司于当日在信息系统中做出货处理。操作流程：8.订单出货：在【销售与分销】模块下的【标准出货】节点，通过批量生单或参照生单方式拉式生单。12/28注：在生单画面，需要勾选所要生单的记录，并确定和修改[本次计划出货数量]。9.对出货单进行提交、审核，确认出货。13/2810.查看系统自动生成的采购收货信息，状态为“业务关闭”。14/2811.在【库存管理】模块下【明细账（数量）】节点下查询相关库存的收货和发货信息。业务场景4：出货单生成应收单ABC公司财务部门于2011-04-04日对该出货单据进行记应收账款处理。根据出货单生成应收单，并确定“本次立账数量”，检查相关数据正确后，提交审核单据。操作流程：12.在【应收管理】模块下的【应收单】节点，通过参照生单方式拉式生单。15/2813.选择要立账的单据，确定“本次立账数量”，点击确定后生成应收单。14.生成的应收单，检查相关数据正确后，提交审核单据。16/28业务场景5：创建收款单ABC公司财务部门于2011-04-06日收到客户国美电器支付的现金，总金额为21000元，用于结算该批货款。操作流程：15.在【应收管理】模块手工录入【收款单】提交并审核单据。17/28业务场景6：根据收款单冲抵应收账款ABC公司财务部门于2011-04-06日将收到客户国美电器支付的货款21000元，用于支付该笔货款。ABC公司收到货款后冲抵应收账款。操作流程：16.在【应收管理】模块选择【收款单】点击“核销”过滤出相关单据，选择需要核销的“应收单”，点击下方“自动核销”按钮。业务场景7：对供应商立应付2011-04-06日ABC公司确认国美电器收货入库后，对供应商联想公司记应付账款。操作流程：17.在【应付管理】模块的【应付单】节点下，通过批量生单或参照生单方式拉式生单。18/2818.选择立账依据：勾选实收，填写收货单号或单据日期。19.选择要立账的单据，确定“本次立账数量”，点击确定后生成应付单。19/2820.生成的应付单，检查相关数据正确后，提交审核单据并立账。业务场景8：对供应商付款2011-04-06日ABC公司确认此项货物成本并随即支付货款18000元。操作流程：21.在【应付管理】模块手工录入【付款单】，金额为18000元，提交并审核单据。20/28业务场景9：付款单冲抵应付账款ABC公司财务部门支付给供应商联想公司货款后，于当天将此笔货款后冲抵应付账款。操作流程：22.在【付款单】节点的辅助操作区中点击【执行核销】按钮，选择需要核销的付款单，然后点击付款单下方的“核销”按钮，“保存”即可。21/282.7销售专题-先货后票业务会计分录AAI设置2.7.1销售业务会计基础回顾1.销售商品，确认收入借：应收账款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）2.结转销售成本借：主营业务成本贷：库存商品3.收客户款借：银行存款、现金等科目贷：应收账款2.7.2业务环节对应的交易分录出货借：发出商品贷：存货立应收借：应收账款-未税贷：主营业务收入结转成本借：主营业务成本贷：发出商品收款借：银行存款贷：未核销收款核销借：未核销收款贷：应收账款-未税注意：结转成本是在应收单审核时生成的，即在确认收入的时候结转成本；发出商品和未核销收款为中转科目，将来可以抵消；未核销收款实际中一般对应到预收账款科目。所以如果先收款可以理解为预收。后收款则可以通过核销操作抵消未核销收款这个中转科目。22/282.7.3标准销售自动会计配置2.7.3.1分录模板设置1.库存期初开账复制预置分录模板INV_083预设科目:借：存货贷：杂收对方科目2.销售出货（标准出货单）复制预置分录模板INV_00123/28预设科目：借：发出商品贷：存货复制预置分录模板INV_101预设科目：借：主营业务成本贷：发出商品24/283.立应收复制预置分录模板AR101INV预设科目：借：应收账款-未税贷：主营业务收入4.收款复制预置分录模板AR301CUST预设科目：借：银行存款贷：未核销收款25/285.核销应收账款:（应收核销单）复制预置分录模板AR501预设科目：借：未核销收款贷：应收账款-未税2.7.3.2会计科目模板设置预设科目影响因素标准科目发出商品1406发出商品应收账款-未税立账客户1122应收账款主营业务收入6001主营业务收入主营业务成本6401主营业务成本未核销收款付款客户2203预收账款26/282.7.3.3交易分录验证1.库存期初开账注：期初开账的交易分录不能转总账2.销售出货在库存管理-转总账中查看27/283.立应收，确认收入，同时结转成本立应收后同时产生两条交易分录，确认收入的交易分录在应收管理-转总账中查看；结转成本的交易分录在库存管理-转总账中查看。4.收款录入收款单后，在应收管理中查看28/285.核销应收账款生成应收核销单后，在应收管理中查看