台湾数位宽频有线电视股份有限公司

～1～台灣數位寬頻有線電視股份有限公司財務報告民國九十七年度及九十六年度(股票代碼8956)公司地址：台北縣板橋市信義路163巷5號9樓電話：[phone]～2～台灣數位寬頻有線電視股份有限公司民國九十七年度及九十六年度財務報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、會計師查核報告4四、資產負債表5五、損益表6六、股東權益變動表7七、現金流量表8~9八、財務報表附註(一)公司沿革10(二)重要會計政策之彙總說明10~13(三)會計變動之理由及其影響13(四)重要會計科目之說明13~21(五)關係人交易21~23(六)質押之資產23(七)重大承諾事項及或有事項23(八)重大之災害損失23(九)重大之期後事項23～3～項目頁次(十)其他23~25(十一)附註揭露事項26~301.重大交易事項相關資訊26~282.轉投資事業相關資訊293.大陸投資資訊30(十二)部門別財務資訊30九、重要會計科目明細表31~42～4～會計師查核報告(98)財審報字第08002130號台灣數位寬頻有線電視股份有限公司公鑒：台灣數位寬頻有線電視股份有限公司民國九十七年十二月三十一日及民國九十六年十二月三十一日之資產負債表，暨民國九十七年一月一日至十二月三十一日及民國九十六年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」、「商業會計法」、「商業會計處理準則」及中華民國一般公認會計原則編製，足以允當表達台灣數位寬頻有線電視股份有限公司民國九十七年十二月三十一日及民國九十六年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十七年一月一日至十二月三十一日及民國九十六年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。台灣數位寬頻有線電視股份有限公司已編製民國九十七年及九十六年度合併財務報表，並經本會計師出具無保留意見在案，備供參考。資誠會計師事務所林鈞堯會計師杜佩玲前財政部證券管理委員會核准簽證文號：(85)台財證(六)第68702號(84)台財證(六)第13377號中華民國九十八年二月二十七日台灣數位寬頻有線電視股份有限公司資產負債表民國97年及96年12月31日單位：新台幣仟元97年12月31日96年12月31日97年12月31日96年12月31日金額%金額%金額%金額%資產負債及股東權益後附財務報表附註為本報表之一部份，請併同參閱。董事長：鄭文泉經理人：鄭文泉會計主管：謝玲華～5～流動資產流動負債1100現金及約當現金(附註四(一))$424,66327$212,688132120應付票據(附註五)$40,7113$47,53231310公平價值變動列入損益之金融資產–流動2140應付帳款6,069-7,486-(附註四(二))57,2194160,203102160應付所得稅(附註四(十一))32,912238,24621120應收票據淨額8,72616,43112170應付費用23,042127,62621140應收帳款淨額64,167417,01012210其他應付款項842-9,41311190其他金融資產–流動67-588-2260預收款項107,273730,4702120X存貨(附註五)8,124-17,010121XX流動負債合計210,84913160,773101260預付款項(附註四(七))3,579-6,234-其他負債11XX流動資產合計566,54536420,164262810應計退休金負債(附註四(七))--746-基金及投資2820存入保證金2,169-774-1450備供出售金融資產–非流動(附註四(三))215,07013241,9711528XX其他負債合計2,169-1,520-1421採權益法之長期股權投資(附註四(四))429,77427455,639282XXX負債總計213,01813162,2931014XX基金及投資合計644,84440697,61043股東權益固定資產(附註四(五)及五)股本成本3110普通股股本(附註四(八))560,00035560,000351501土地46,489346,4893資本公積(附註四(九))1521房屋及建築28,540228,54023211普通股溢價360,80023360,800221531機器設備65,075464,9824保留盈餘(附註四(十))1551運輸設備7,73117,73113310法定盈餘公積150,7469129,12481561辦公設備6,529-6,134-3350未分配盈餘278,56717321,975201681其他設備897,63856856,97753股東權益其他項目15XY成本及重估增值1,052,002661,010,853633450金融商品之未實現損益(附註四(三))29,301272,547515X9減：累計折舊(669,207)(42)(562,950)(35)3420累積換算調整數7,63712,859-1670未完工程及預付設備款344-4,754-3XXX股東權益總計1,387,051871,447,3059015XX固定資產淨額383,13924452,65728其他資產1810閒置資產(附註四(六))3,484-28,91921860遞延所得稅資產–非流動(附註四(十一))667-7,81011880其他資產–其他1,390-2,438-18XX其他資產合計5,541-39,16731XXX資產總計$1,600,069100$1,609,5981001XXX負債及股東權益總計$1,600,069100$1,609,598100台灣數位寬頻有線電視股份有限公司損益表民國97年及96年1月1日至12月31日單位：新台幣仟元(除每股盈餘為新台幣元外)97年度96年度金額%金額%後附財務報表附註為本報表之一部份，請併同參閱。董事長：鄭文泉經理人：鄭文泉會計主管：謝玲華～6～營業收入(附註五)4110銷貨收入$1,875-$1,224-4610勞務收入782,121100813,5011004000營業收入合計783,996100814,725100營業成本(附註四(十三)及五)5110銷貨成本(1,509)-(969)-5610勞務成本(405,252)(52)(419,641)(51)5000營業成本合計(406,761)(52)(420,610)(51)營業毛利淨額377,23548394,11549營業費用(附註四(十三)及五)6100推銷費用(38,230)(5)(55,919)(7)6200管理及總務費用(66,902)(8)(72,644)(9)6000營業費用合計(105,132)(13)(128,563)(16)6900營業淨利272,10335265,55233營業外收入及利益7110利息收入3,633-639-7310金融資產評價利益(附註四(二))--8,69717122股利收入22,608319,26027130處分固定資產利益11,3391--7160兌換利益5,18112-7210租金收入(附註五)7,10216,80417480什項收入1,548-33-7100營業外收入及利益合計51,411635,4354營業外費用及損失7510利息費用(38)-(8)-7640金融資產評價損失(附註四(二))(35,015)(4)--7521採權益法認列之投資損失(附註四(四))(31,984)(4)(19,760)(2)7880什項支出(249)-(885)-7500營業外費用及損失合計(67,286)(8)(20,653)(2)7900繼續營業單位稅前淨利256,22833280,334358110所得稅費用(附註四(十一))(73,847)(10)(64,118)(8)9600本期淨利$182,38123$216,21627稅前稅後稅前稅後基本每股盈餘(附註四(十二))9750本期淨利$4.58$3.26$6.57$5.07稀釋每股盈餘(附註四(十二))9850本期淨利$4.56$3.24$-$-台灣數位寬頻有線電視股份有限公司股東權益變動表民國97年及96年1月1日至12月31日單位：新台幣仟元保留盈餘普通股股本資本公積法定盈餘公積未分配盈餘金融商品之未實現損益累積換算調整數合計後附財務報表附註為本報表之一部份，請併同參閱。董事長：鄭文泉經理人：鄭文泉會計主管：謝玲華～7～96年度96年1月1日餘額$400,000$40,800$106,021$316,362$72,610$-$935,793現金增資160,000320,000----480,00095年度盈餘指撥及分配法定盈餘公積--23,103(23,103)---現金股利---(180,000)--(180,000)員工紅利---(5,625)--(5,625)董監酬勞---(1,875)--(1,875)96年度淨利---216,216--216,216金融商品未實現損益----(63)-(63)累積換算調整數-----2,8592,85996年12月31日餘額$560,000$360,800$129,124$321,975$72,547$2,859$1,447,30597年度97年1月1日餘額$560,000$360,800$129,124$321,975$72,547$2,859$1,447,30596年度盈餘指撥及分配法定盈餘公積--21,622(21,622)---現金股利---(196,000)--(196,000)員工紅利---(6,125)--(6,125)董監酬勞---(2,042)--(2,042)97年度淨利---182,381--182,381依持股比例認列被投資公司之股東權益變動調整數----(16,345)-(16,345)金融商品未實現損益----(26,901)-(26,901)累積換算調整數-----4,7784,77897年12月31日餘額$560,000$360,800$150,746$278,567$29,301$7,637$1,387,051台灣數位寬頻有線電視股份有限公司現金流量表民國97年及96年1月1日至12月31日單位：新台幣仟元97年度96年度～8～營業活動之現金流量本期淨利$182,381$216,216調整項目金融資產評價損失(利益)35,015(8,697)依權益法認列之投資損失31,98419,760依權益法評價之長期股權投資取得現金股利數4,740723折舊費用(含出租資產及閒置資產)106,36797,641攤銷費用940927處分及報廢固定資產淨(利益)損失(11,339)103資產及負債科目之變動應收票據淨額(2,295)2,317公平價值變動列入損益之金融資產淨減少(增加)67,969(3,954)應收帳款淨額(47,157)11,421存貨8,886(11,818)預付款項2,6552,349遞延所得稅資產淨變動數7,143(5,560)應付票據(6,057)(973)應付帳款(1,211)850應付所得稅(5,334)8,256應付費用(11,579)5,525其他應付款(909)8,008預收款項76,803(6,752)應計退休金負債(746)(1,066)營業活動之淨現金流入438,256335,276(續次頁)台灣數位寬頻有線電視股份有限公司現金流量表民國97年及96年1月1日至12月31日單