建筑工程概预算-投资估算及设计概算

建筑工程概预算主编：陈英7投资估算及设计概算投资估算及设计概算提出项目建议书进行可行性研究编制设计任务书编制初步设计文件编制技术设计文件竣工验收交付使用全面组织施工工程招标投标施工图设计投资估价投资控制数总概算修正总概算施工图预算投标价合同价工程结算竣工决算基本建设程序图基本建设程序与概预算的对应关系：8投资估算及设计概算7投资估算投资估算是指在项目投资决策阶段，按照现有的资料和特定的方法，对投资估算是建设项目决策的一个重要依据。根据国家规定，在整个建设项目投资决策过程中，必须对拟建建设工程造价（投资）进行估算，并据此研究是否进行投资建设。投资估算的准确性是十分重要的，若估算误差过大，必将导致决策的失误。因此，准确、全面地估算建设项目的工程造价是建设项目可行性研究的重要依据，也是整个建设项目投资决策阶段工程造价管理的重要任务。7.1投资估算的概念及作用8投资估算及设计概算投资估算在项目开发建设过程中的作用有以下几点：（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，也（3）项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设计概算不得突破投资（4）（5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产7投资估算8投资估算及设计概算项目投资估算是在做初步设计之前各工作阶段中的一项工作。在初步设计之前，应编制项目规划和项目建议书，同时应根据项目已明确的技术经济条件，编制和估算出精度不同的投资估算额。我国建设项目的投资估算分为以下几个阶段：（1）项目规划阶段的投资估算项目规划阶段，根据国民经济发展规划、地区发展规划和行业发展规划（2）在项目建议书阶段，按项目建议书中的产品方案、项目建设规模、产品主要生产工艺、企业车间组成、初选建厂地点等，估算建设项目所需的投资7投资估算7.2投资估算的阶段划分8投资估算及设计概算（3）可行性研究阶段的投资估算①初步可行性研究阶段的投资估算，主要是在投资机会研究及其投资估算的基础上，进一步对建设项目的投资规模、工艺技术、材料来源、建址选择、组织机构和建设进度等情况，进行综合技术经济分析，以判断建设项目的可行性，并做出初步投资评价与决策。详细可行性研究阶段的投资估算，主要是对拟建项目的最佳投资方案进行评价，并对建设项目的可行性研究提出结论性意见。该阶段是进行全面、详细、深入的技术经济分析和论证阶段，投资估算的误差应控制在±10%以内。这一阶段的投资估算是决定拟建项目和选择最佳方案的主要依据，也是（4）评审阶段（5）设计任务书阶段7投资估算8投资估算及设计概算（1）从建设项目投资设计和投资规模的角度，投资估算包括固定资产投资估算和流动资金估算。固定资产投资估算的内容按照费用的性质划分，包括设备及工器具购置费、建筑安装工程费用、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息及固定资产投资方向调节税。流动资金的估算是项目投产后用于购买原材料、燃料，支付工资及其他7投资估算7.3投资估算的内容8投资估算及设计概算（2）从体现资金时间价值的角度，可将投资估算分为静态投资部分和动态投资部分两项。静态投资是指不考虑资金的时间价值的投资部分，一般包括建筑安装工程费用、设备及工器具购置费用、工程建设其他费用中静态部分（不涉及时间变化因素的部分）和基本预备费。动态投资包括工程建设其他投资中涉及价格、利率等时间动态因素的部7投资估算7.3投资估算的内容8投资估算及设计概算建设项目总投资流动资金固定资产投资建筑安装工程费设备及工器具购置费工程建设其他费用预备费建设期贷款利息固定资产方向调节税工程费基本预备费涨价预备费静态总投资动态总投资建设项目投资估算费用组成8投资估算及设计概算建设项目投资估算的基本步骤如下：(1)分别估算各单项工程所需的建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费。(2)在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费。(3)估算价差预备费。(4)估算建设期利息。(5)估算流动资金。(6)汇总出总投资7投资估算8投资估算及设计概算(二)编制依据(1)国家、行业和地方政府的有关规定；(2)工程勘察与设计文件，图示计量或有关专业提供的主要工程量和主要设备清单；(3)行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的投资估算指标、概算指标(定额)、工程建设其他费用定额(规定)、综合单价、价格指数和有关造价文件等；(4)类似工程的各种技术经济指标和参数；(5)工程所在地的同期的工、料、机市场价格，建筑、工艺及附属设备的市场价格和有关费用；，(6)政府有关部门、金融机构等部门发布的价格指数、利率、汇率、税率等有关参数；(7)委托人提供的其他技术经济资料。7投资估算8投资估算及设计概算静态投资的估算方法是多种多样的，有资金周转率法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法和指标估算法等。尽管静态投资估算的方法较多，但是为提高投资估算的科学性和准确性，在估算方法选用时，应根据建设项目的性质（工业或民用）、技术资料和有关数据等具体情况，有针对性7投资估算7.4静态投资估算的几种方法8投资估算及设计概算7投资估算（1）生产能力指数法是根据已建成的、性质类似的建设项目或生产装置的投资额和生产能力来估算拟建项目的投资额。计算公式为：C1——已建类似项目的静态投资额；C2——拟建项目静态投资额；Q1——已建类似项目的生产能力；Q2——拟建项目的生产能力；f——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。n——生产能力指数。采用这种方法，计算简单、速度快，但要求类似工程的资料可靠，条件基本相同，否则误差就会很大。fQQCCn)(12128投资估算及设计概算生产能力指数法误差可控制在±20％以内，尽管估价误差仍较大，但有它独特的好处：即这种估价方法不需要详细的工程设计资料，只知道工艺流程及规模就可以，在总承包工程报价时，承包商大都采用这种方法估价。练习题：年产量10万t某化工产品已建项目的静态投资额为5000万元，现拟建年产20万t同产品的类似项目。若生产能力指数为0.6，综合调整系数为1.2，则采用生产能力指数法估算的拟建项目静态投资额为（）万元。A．7579B．6000C．9490D．90948投资估算及设计概算（2）指标估算法这种方法是根据各种具体的建设投资估算指标对拟建工程所进行的投资估算。投资估算指标是各地建设主管部门编制和颁发的，一般以元/m、元/m2、元/m3、元/t、元/kW等形式表示。根据这些投资估算指标，乘以相应的长度（m）、面积（m2）、体积（m3）、质量（t）、容量（kW）等，就可以求出拟建项目相应的土建工程、给排水工程、电气照明工程、采暖通风工程、变配电工程等单位工程的投资估算额。采用这种方法估算建设投资时，要注意以下两方面的问题：一方面要注意所使用的估算指标若与拟建工程的标准或条件有差异时，应加以必要的换算或调整；另一方面要注意所使用的估算指标及单位，应符合拟建工程的特点，能反映其设计参数，切勿盲目乱用估算指标。另外投资估算应在某一特定的时间内进行，一般是以开工前一年为基准年，并以这一年的单位价格作为计算依据，否则就会影响建设投资7投资估算8投资估算及设计概算（3）类似工程预算法类似工程预算法是利用技术条件与设计对象相类似的已完工程或在建工程的工程造价资料来编制拟建工程设计概算的方法。类似工程预算法适用于拟建工程设计与已完工程或在建工程的设计相类似而又没有可用的概算指标时采用，但必须对建筑结构差异和价差进行调整。建筑结构差异的调整方法与概算指标法的调整方法相同。7投资估算8投资估算及设计概算投资估算文件一般由封面、签署页、编制说明、投资估算分析、总投资估算表、单项工程估算表、主要技术经济指标等内容组成。7投资估算7.5投资估算的文件组成8投资估算及设计概算(一)编制说明(1)工程概况；(2)编制范围；(3)编制方法；(4)编制依据；(5)主要技术经济指标；(6)有关参数、率值选定的说明；(7)特殊问题的说明【包括采用新技术、新材料、新设备、新工艺时，必须说明的价格的确定；进口材料、设备、技术费用的构成与计算参数；采用巨型结构、异形结构的费用估算方法；环保(不限于)投资占总投资的比重；未包括项目或费用的必要说明等】；(8)采用限额设计的工程还应对投资限额和投资分解做进一步说明；(9)采用方案比选的工程还应对方案比选的估算和经济指标做进一步说明。7投资估算8投资估算及设计概算(二)投资估算分析投资分析应包括以下内容：(1)工程投资比例分析。一般建筑工程要分析土建、装饰、给排水、电气、暖通、空调、动力等主体工程和道路、广场、围墙、大门、室外管线、绿化等室外附属工程总投资的比例；一般工业项目要分析主要生产项目(列出各生产装置)、辅助生产项目、公用工程项目(给排水、供电和电汛、总图运输及外管)、服务性工程、生活福利设施。(2)分析设备购置费、建筑工程费、安装工程费、工程建设其他费用、预备费占建设总投资的比例；分析引进设备费用占全部设备费用的比例等。(3)分析影响投资的主要因素。(4)与国内类似工程项目的比较，分析说明投资高低原因。7投资估算8投资估算及设计概算(三)总投资估算表总投资估算表的编制包括汇总单项工程估算、工程建设其他费用，估算基本预备费、价差预备费，计算建设期利息等(四)单项工程估算表单项工程投资估算应按建设项目划分的各个单项工程分别计算组成工程费用的建筑工程费、设备购置费、安装工程费。(五)主要技术经济指标估算人员应根据项目特点，计算并分析整个建设项目、各单项工程和主要单位工程的主要技术经济指标。7投资估算8投资估算及设计概算投资估算作为建设项目投资的最高限额，对工程造价的合理确定和有效控制起着十分重要的作用，为保证投资估算的完整性和准确性，必须加强对投资估算的审核工作。有关文件规定，对建设项目进行评估时应进行投资估算的审核，政府投资项目的投资估算审核除依据设计文件外，还应依据政府有关部门发布的有关规定、建设项目投资估算指标和工程造价信息等计价依据。投资估算的审核主要从以下几个方面进行：1．审核和分析投资估算编制依据的时效性、准确性和实用性2．审核选用的投资估算方法的科学性与适用性3．审核投资估算的编制内容与拟建项目规划要求的一致性4.审核投资估算的费用项目、费用数额的真实性7投资估算7.5投资估算的审核8投资估算及设计概算4、审核投资估算的费用项目、费用数额的真实性(1)审核各个费用项目与规定要求、实际情况是否相符，有否漏项或多项，估算的费用项目是否符合项目的具体情况、国家规定及建设地区的实际要求，是否针对具体情况作了适当的增减。(2)审核项目所在地区的交通、地方材料供应、国内外设备的订货与大型设备的运输等方面，是否针对实际情况考虑了材料价格的差异问题；对偏僻地区或有大型设备时是否已考虑了增加设备的运杂费。(3)审核是否考虑了物价上涨和对于引进国外设备或技术项目是否考虑了每年的通货膨胀率对投资额的影响，考虑的波动变化幅度是否合适。7投资估算8投资估算及设计概算4、审核投资估算的费用项目、费用数额的真实性(4)审核对于“三废”处理所需相应的投资是否进行了估算，其估算数额是否符合实际。(5)审核项目投资主体自有的稀缺资源是否考虑了机会成本，沉没成本是否剔除。(6)审核是否考虑了采用新技术、新材料以及现行标准和规范比已建项目的要求提高所需增加的投资额，考虑的额度是否合适。7投资估算8投资估算及设计概算8建设项目设计概算的编制（1）建筑工程概算的概念设计概算是指设计单位在拟建项目投资估算的控制下，根据其初步设计（或扩大初步设计）图纸及说明、概算定额（或概算指标）、费用定额、设备及材料价格编制的拟建项目全部建设费用的经济文件。由于工程概算一般在设计阶段由设计部门编制,所以通常称为设计概算。设计概算分为：单位工程概算、单项工程综合概算和建设工程项目总概算。8.1建筑工程概算内容8投资估