第二章国际贸易结算方式与单证

第二章国际贸易结算方式概述一、信用证付款二、汇付三、托收一、信用证付款二）信用证的含义、特点和作用1.信用证的含义指银行根据进口商的申请而开给出口商的、保证在出口商按所规定的条款提供各种单据时，银行以其自己的信用履行付款的二种书面凭证或书面文件。二、信用证的特点1、信用证是一种银行信用,开证行负首要付款责任（primaryliabilitiesforpayment）。2、信用证是独立契约,独立于买卖合同，是自足文件（self-sufficientinstrument）。3、信用证是纯单据的业务,遵守单单相符,单证相符的“严格符合”原则。合同是买卖双方之间的契约，信用证是开证行与卖方之间的契约只要卖方提交相符单据，开证行就必须付款在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物或服务开证行承担首先付款的责任信用证是纯单据业务信用证是一项独立的文件3.信用证的作用（1）保证作用（2）资金融通作用三、信用证的当事人及其权利与义务开证申请人(Applicant)：进口商开证行(lssuingBank)：进口地银行受益人(Beneficiary)：出口商通知行(AdvisingBank)议付行(NegotiatingBank)付款行(PayingBank)偿付行(ReimbursingBank)保兑行(ConfirmingBank)基本当事人其他辅助人（一)信用证方式的主要当事人1．开证人（Applicant,opener,）2．开证行（IssuingBank,openingbank,establishingbank）3．通知行（AdvisingBank,notifyingbank）4．受益人（Beneficiary）5．付款行（PayingBank,draweebank）6．偿付行（ReimbursingBank）7．议付行（NegotiatingBank,negotiationbank）8．保兑行（ConfirmingBank）议付（Negotiation）：指定银行在相符交单下，在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项，从而购买汇票及/或单据的行为。不太方便把汇票+单据给你，你来付钱吧汇票+单据给你，要把钱给我1.开证申请人Applicant/opener开证申请人：向银行申请开立信用证的当事人。Applicantmeansthepartyonwhoserequestthecreditisissued.Attherequestof…….应……的要求Foraccountof……由……付款Byorderof…..应……的指示（2）提供开证担保缴纳开证押金，金额的多少与申请人的资信状况有关。在银行授信额度之内，不需押金，超额度则收取押金。押金是冻结不动的，不计利息（3）支付开证与修改有关的费用开证申请人的权利与义务（1）合理指示开证：3C：明确、简洁、前后一致（4）向开证行付款赎单开证申请人有审单、退单的权利，如果单证不符，有权拒付并收回担保金。付款赎单后，发现货物与单据不符，不能向开证行追究责任。2.开证行（Issuing/OpeningBank）开证行：接受开证人的申请或根据自己的意愿向受益人开立信用证的银行。Issuingbankmeansthebankthatissuesacreditattherequestofanapplicantoronitsownbehalf开证申请人（进口商）开证行（进口地银行）通知行或议付行受益人（出口商）开证行的权利义务（1）按照开证申请书的内容，开立和修改信用证（2）合理、小心地审核单据开证行只需审核单据表面有无不符点，但对单据的形式、完整性、准确性、真实性及法律效力等不负责任。（3）开证行应在最多不超过5个银行工作日审核单据，以决定接受或拒绝单据，并通知交单方。(4)取得质押的权利:进口商拒付时，由开证行处理货物，弥补损失，并有权追索不足部分(5)第一性付款责任1）对合格单据付款，付款后无追索权。2）不得以合同关系或者开证人提交保证金不足或无偿付能力向受益人拒付。3.受益人（Beneficiary）受益人：信用证上指定的享有信用证权益的人。Infavourof……以……为受益人Inyourfavour以你方为受益人受益人（出口商）开证申请人（进口商）开证行（进口地银行）受益人的权利和义务（1）按合同规定如期按质、按量发货（2）审核信用证条款（3）及时提交正确、完整的单据（4）要求开证行付款，对开证行、进口商的违约行为有权行使追索。4.通知行（AdvisingBank）通知行：接受开证行的委托，将信用证转交给受益人的银行。（开证行的联行或者代理行）Advisingbankmeansthebankthatadvisesthecreditattherequestoftheissuingbank.《UCP600》相关规定（1）通知行有权决定是否接受委托；（2）若接受委托，必须毫不延迟地将信用证转交或通知受益人并向受益人证明信用证的真实性，若不能证明，则应向受益人说明；（3）不承担对受益人付款的义务；（4）因错误地通知信用证使受益人受损，应对此负责。通知行的功能（1）保证受益人收到真实的信用证通知行的主要责任是鉴定信用证签名或电传密押的真实性（2）受益人如有问题也可通过通知行向开证行进行查询5.保兑行（ConfirmingBank）保兑行:应开证行要求在信用证上加具保兑的银行。保兑行承担与开证行相同的付款责任，付款后对受益人无追索权，只能向开证行索偿。若开证行倒闭或无理拒付，损失由保兑行承担。6.指定银行NominatedBank(1)议付行NegotiatingBank议付行：开证行授权另一家银行依据表面符合信用证条款的单据议付单据并对受益人垫款，该指定银行就是议付行。受益人中国开证行美国议付行中国提交单据付款提示单据索偿偿付议付行权利和义务（1）严格审单（2）在确认受益人提交的单据符合信用证条款后，向受益人办理议付（3）有权向开证行或保兑行进行索偿，若遭拒付，有权向受益人行使追索。2.付款行PayingBank付款行：开证行授权其依据表面符合信用证条款的单据付款。付款行的付款为终局性付款，即付款后对受益人无追索权，只能向开证行索偿。开证行若拒付，代付行就得自负其责，必要时可自行提货转卖，所受损失自己承担。3.承兑行（AcceptingBank）承兑行：开证行授权另一家银行依据表明符合信用证条款的单据承兑汇票时，该银行即为承兑行。承兑行承兑汇票后，于远期汇票到期时承担付款的责任，可以向开证行索偿。若被开证行拒付，对受益人无追索权。4.偿付行（ReimbursingBank）偿付行：开证行指定的对议付行或付款行、承兑行进行偿付的代理人。开证行偿付行议付行付款行承兑行偿付授权书支付索偿偿付行只有在开证行存有足够的款项并收到开证行的偿付授权书时才付款。偿付行偿付后再向开证行索偿。偿付行不接受单据和审单，因此如事后开证行发现单证不符，只能向索偿行追索而不能向偿付行追索。如果偿付行没有对索偿行履行付款义务，开证行有责任付款。议付行付款行承兑行SWIFTSWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的国际合作组织，成立于一九七三年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SWIFT的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高了银行的结算速度特点：1.SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其成员。2.SWIFT的费用较低，高速度。同样多的内容.3.SWIFT的安全性较高；SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。4.SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。2.日期表示方式SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日）如：2010年4月23日，表示为：100423；2012年12月9日，表示为：121209。3.数字表示方式在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示如：8，763，286.48表示为：8763286，48；4/5表示为：0，8；5%表示为：5PERCENT信用证ZCZCBCC617CPUA523S0201152103160RN921882185P3CCBOC.ICUATO:210219BKCHCNBJA84092188（通知行）FM:155216AIBKIE2DAXXX97778（开证行）AIBKIE2DXXX+AIBBANK+DUBLINMT:7000227:SEQUENCEOFTOTAL:1/1（总页数）40A:FORMOFDOC.CREDIT:IRREVOCABLE（信用证的类型）20:DOC.CREDITNUMBER:L/C67247（信用证号）31C:DATEOFISSUE:020115（开证日期）31D:EXPIRYDATE:020330（有效期限）PLACE:CHINA（到期地点）51-:APPLICANTBANK:AIBKIE2D（开证行）SX51:AIBKIE2DXXX+AIBBANK+DUBLIN四、信用证50:APPLICANT:BLACKTORNSHOESLTD.,COESROAD,（申请人）DUNDALK,CO.LOUTH,REPUBLICOFIRELAND59:BENEFICIARY:LILINTRADINGCO.,LTD.（受益人）18CHANGJIANGROAD,CHANGCHUNCHINA.32B:AMOUNT:CURRENCY:USDAMOUNT:144000.（货币金额）41-:AVAILABLEWITH/BY:ANYBANK（指定银行/兑付方式）BYNEGOTIATION42C:DRAFTSAT…:SIGHT（汇票付款期限）42-:DRAWEE:AIBKIE2D（汇票付款人）SX42:AIBKIE2DXXX+AIBBANK+DUBLIN43P:PARTIALSHIPMENTS:ALLOWED（分批装运）43T:TRANSSHIPMENT:ALLOWED（转运）44A:LOADINGINCHARGE:CHANGCHUN,CHINA（装运地）44B:FORTRANSPORTTO…:DUBLIN（目的地）44D:SHIPMENTPERIOD:LATEST020315(装运期限)45A:SHIPMENTOFGOODS（装运货物）9600PAIRSOFMENSWORKINGBOOTSUSD15.00/PAIRCIFDUBLINASPERSALESCONFIRMATIONNO.JTC02005（9600双男士工作皮鞋，根据JTC02005号销售确认书规定，CIF都柏林每双15美元）四、信用证的内容46A:DOCUMENTSREQUIRED（所需单据）SIGNEDINVOICESINTRIPLICATE.（发票一式三份）FULLSETOFCOMBINEDTRANSPORTBILLSOFLADINGCONSIGNEDTOORDER.BLANKENDORSED.MARKEDFREIGHTPREPAIDANDNOTIFYAPPLICANT.（全套多式联运提单做成空白抬头空白背书，标示运费预付并通知申请人）INSURANCEPOLICY/CERTIFICATEBLANKENDORSEDFORTHEFULLINVOICEVALUEPLUS10PERCENTCOVERINGALLRISKSANDWARRISKSASPEROCEANMARINECARGOCLAUSESANDWARRISKS(1.1.1981.)OFTHEPEOPLESINSURANCECOMPANYOFCHINA.（根据中国人民保险公司海洋运输货物保险条款规定（1981.1.1修订本）按照发票金额的110%投保一切险和战争险的经空白背书的保险单或保险凭证）CERTIFIC