衣念(上海)时装贸易有限公司XXXX年度第一期中期票据募

衣念（上海）时装贸易有限公司2011年度第一期中期票据募集说明书-1-衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据募集说明书发行人：衣念（上海）时装贸易有限公司注册额度：人民币2.5亿元发行金额：人民币2.5亿元发行期限：3年担保情况：无担保发行人主体信用等级：AA本期中期票据信用等级：AA评级机构：中诚信国际信用评级有限责任公司主承销商、簿记管理人：二〇一三年五月衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据募集说明书-2-重要提示本公司发行本期中期票据已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不代表交易商协会对本期中期票据的投资价值作出任何评价，也不代表对本期中期票据的投资风险作出任何判断。投资者购买本公司本期中期票据，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。衣念（上海）时装贸易有限公司股东已于2012年11月15日批准本期中期票据发行，衣念（上海）时装贸易有限公司董事会已批准本募集说明书，衣念（上海）时装贸易有限公司全体董事会成员承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的本期中期票据，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投资者监督。截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，本公司无其他影响偿债能力的重大事项。衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据募集说明书-3-目录重要提示.......................................................-2- 第一章释义.................................................-6- 第二章风险提示及说明.........................................-9- 一、投资风险...............................................-9- 二、与发行人相关的风险.....................................-9- 第三章发行条款..............................................-16- 一、主要发行条款..........................................-16- 二、发行安排..............................................-17- 第四章募集资金运用..........................................-19- 一、本期中期票据募集资金用途..............................-19- 二、发行人承诺............................................-19- 第五章发行人基本情况........................................-20- 一、发行人概况............................................-20- 二、发行人历史沿革........................................-20- 三、发行人控股股东及实际控制人情况........................-21- 四、发行人独立性..........................................-25- 五、发行人重要权益投资情况................................-26- 六、对发行人影响重大的子公司..............................-26- 七、发行人内部组织机构情况................................-30- 八、发行人人员基本情况....................................-36- 九、发行人主营业务情况....................................-37- 十、发行人在建及拟建项目进展情况..........................-49- 十一、发行人未来发展战略规划..............................-49- 十二、发行人所在行业状况..................................-50- 十三、发行人行业地位及竞争优势............................-53- 第六章发行人主要财务状况....................................-56- 一、财务报表的编制基础和相关说明..........................-56- 二、发行人近三年及最近一期财务数据........................-56- 三、发行人最近三年合并报表范围的变化......................-63- 四、发行人主要财务指标分析................................-64- 五、发行人截至最近一期有息债务情况........................-82- 六、关联交易情况..........................................-83- 七、重大或有事项和承诺事项................................-89- 八、资产抵押、质押情况、其他受限制资产情况以及除此以外的其他具有可对抗第三人的优先偿付负债的情况............................-90- 衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据募集说明书-4-九、衍生金融工具、大宗商品期货、理财产品及海外投资情况.....-91- 十、其他重大事项..........................................-91- 十一、发行人直接债务融资计划..............................-92- 十二、发行人2012年第四季度财务情况介绍...................-92- 第七章发行人资信状况.........................................-93- 一、本期中期票据的信用评级................................-93- 二、发行人及其子公司的授信情况............................-94- 三、发行人及其子公司债务违约记录..........................-95- 四、发行及偿付直接债务融资工具历史情况....................-95- 五、2012年第四季度发行人资信状况说明......................-95- 第八章债务融资工具信用增进..................................-96- 第九章税项..................................................-97- 一、营业税................................................-97- 二、所得税................................................-97- 三、印花税................................................-97- 第十章信息披露安排...........................................-98- 一、本期中期票据发行前的信息披露安排......................-98- 二、存续期内重大事项的信息披露............................-98- 三、本期中期票据存续期内的定期信息披露安排................-99- 四、本期中期票据本息兑付前的信息披露安排.................-100- 第十一章投资者保护机制.....................................-101- 一、违约事件.............................................-101- 二、违约责任.............................................-101- 三、投资者保护机制.......................................-101- 四、不可抗力.............................................-106- 五、弃权.................................................-107- 第十二章发行有关机构.......................................-108- 一、发行人...............................................-108- 二、承销团成员...........................................-108- 三、律师事务所...........................................-110- 四、会计师事务所.........................................-110- 五、信用评级机构.........................................-110- 六、登记、托管、结算机构.................................-111- 第十三章备查文件...........................................-112- 一、备查文件.............................................-112- 二、查询地址.............................................-112- 衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据募集说明书-5-附录一指标计算公式.........................................-114- 衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据募集说明书-6-第一章释义在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义：发行人/公司/本公司/指衣念（上海）时装贸易有限公司非金融企业债务融资工具（以下简称“债务融资工具”）指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券中期票据指企业依照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易的并约定在一定期限内还本付息的有价证券本次中期票据指经中国银行间市场交易商协会注册，衣念（上海）时装贸易有限公司发行的待偿还余额不超过人民币2.5亿元的2013年度中期票据本次发行指本次中期票据的发行行为本期中期票据指发行金额为人民币2.5亿元的衣念（上海）时装贸易有限公司2013年度第一期中期票据本期发行指本期中期票据的发行行为发行公告指发行人为本期中期票据的发行而根据有关法律法规制作的《衣念（