第1章公司的起源与发展汇总

现代公司管理吴忠培博士、副教授华南师范大学经济与管理学院E-mail:[e-mail]第一章公司的产生与发展•公司的概念和特征•公司产生的必然性和经济根源•公司的起源及演变•现代公司的发展趋势•我国公司的产生与发展第一节公司的概念和特征•公司的概念•公司的特征公司的概念•公司是依法成立的以盈利为目的的法人•公司作为一个法人组织，必须具备三个基本条件：•（1）公司必须有自己独立的财产•（2）公司必须是一个组织体或组织机构•（3）公司必须独立承担责任公司的特征•公司具有盈利性：获取盈利是公司经营活动的出发点和归宿点•公司具有法人性•公司具有社团性•公司具有依法认可性第二节公司产生的必然性和经济根源•公司产生的必然性•公司产生的经济根源公司产生的必然性•公司是商品经济发展的必然结果，商品经济的发展是公司得以产生和发展的主要原因和动力公司产生的必然性•社会化大生产要求资本迅速集中，从而使公司成为商品经济中不可缺少的社会组织形式公司产生的必然性•信用制度的形成和发展，加速了公司制的产生和发展公司产生的必然性•商品经济是公司制度产生的前提条件公司产生的经济根源•分散单个资本所承担的经济风险•满足大规模资本需求•适应科学管理的需要三、公司是在什么条件和环境下产生的？•公司的产生有其独特的条件和环境。从经济条件来说，公司是生产社会化发展的产物。在资本原始积累时期以后，集中体现于贸易的广泛发展和信用制度的出现。1．贸易的巨大发展是公司产生的前提。•贸易规模的扩大，特别是海外贸易的发展，需要大量投资；贸易的发展要求交通运输业相应发展，后者的发展同样需要大量投资。个体商人无法提供大规模贸易和交通运输所需的大额资金，而公司通过筹资恰恰可以满足这一需要。•同时贸易的发展，造就了大批大大小小的商人和货币持有者，这又为社会集资成立公司提供了可能。•再者，贸易越发达，越能刺激人们以赚钱为目的，激发投机公司的动机。3．商品经济意识为公司的产生提供了适宜的文化土壤。•西欧各国对民间工商业采取比较宽松和自由的政策，这一点同中国古代历届王朝大都实行压抑工商业的政策形成鲜明对照。•欧洲的基督教文化与我国儒家文化截然不同。儒家提倡大一统思想，以及君臣父子有序、男女授受不亲的严格的等级制观念；而基督教则主张上帝面前人人平等，四海之内皆兄弟的平等观念。这种平等观念同商品经济中等价交换、公平竞争的原则完全一致。第三节公司的起源及演变•公司的起源•公司的演变公司的起源•从公司的萌芽到现在的广泛发展已经有2000年的历史了，那么关于公司的起源或产生，从古至今大致有三种观点。•一种观点认为公司起源于中世纪欧洲大陆的地中海沿岸，由家族营业团体发展而来。这种观点可称为大陆起源说。•另一种观点认为公司起源于中世纪的海上贸易，由船舶共有、康枚达（Commenda）等等组织发展而来，这种观点可称为海上起源说。•还有一种观点认为是上述两个综合因素所起的结果，这种观点可称为综合起源说。•公司的发展大致划分为三个时期，即原始公司、近代公司和现代公司。原始公司大致起源于15世纪；近代公司大致从15世纪到19世纪末；现代公司大致是从19世纪末、20世纪初直到现在。原始公司一、原始公司主要形式：1.家族企业－无限公司的雏形•家族企业一般都要把自己所经营的商号传给自己的亲属、子女。每个家族子女都要共同经营、共担盈亏，从而形成了营业团体。•以后又在家族经营的基础上允许外族人加入，或有几个家族联合，发展成为合伙经营团体，并且承担无限责任。这是一种带有浓厚封建传统色彩的家族式的经营团体，实际上是一种合伙企业或合营企业，入股者之间是一种合伙关系，它是无限责任公司的雏形。2.康枚达组织－两合公司的雏形•康枚达是一种契约，契约的一方把金钱或商品委托给另一方，后者以委托的财物从事海上贸易，经营所得利润由双方按契约分享，委托人的责任仅以所出的财物为限，其中有部分投资者承担无限责任。后来发展成为有社会各阶层入股的商业组织。•这种企业组织形式满足了投资人既想获利又不愿意冒险的思想。3.索塞特组织—合伙企业的雏形•索塞特组织与康枚达类似。所不同的是在索塞特中，合伙各方共同经营，经营风险由合伙方共同承担，并以其全部财产对债务负无限责任。•索塞特组织是一种较为稳定、持久的合伙形式。在这种组织中,每个合伙人都是另外合伙人的代理人,并以其全部私人财产对企业债务负责,所以具有稳定性。4.“海上协会”—股份公司的雏形•是一种以商船为基础,发售股票,任何人均可投资,实行共享利润、共担风险的企业制度,每个商船上都设一个管货员或代理人来代表投资人的利益。•它区别于那些经营内地城市贸易的类似银行，它的经营地是商船。它是一个真正的股份公司。原始公司的特征尽管从古罗马出现类似公司的团体直至中世纪绵延千年以上，但公司的发展仍处于一种幼稚的、原始的状态。原始公司的特征表现在：•没有明确的公司法律规范。这一时期的企业在合伙内容、经营方式、分配办法等一系列方面都没有明确的法律规范。•组织上的合伙性与不稳定性。以上几个企业组织具有明显的合伙性，并且是松散的合伙，他们没有有效的法律和组织结构。这决定了原始公司很容易夭折，不容易延续很久，因而具有不稳定性。原始公司的特征(续)•投资的短期性。原始公司的投资往往是为了一次交易或几次交易，或为了每次航行筹集资本、合伙经营，当这种交易、航海完成后，参与者就收回股本和利润。•责任的无限性与规模的有限性。原始公司中，绝大部分股东都是负无限责任，同时它所能筹集到的资本有限，所以企业规模受到较大的局限。由以上几个特点我们可以看出，原始公司它为后面的近现代公司做好了各方面的准备。近代公司一、近代公司主要形式1.合组公司即公司没有共同资本，入伙各方虽加入组织，但经营各自的资本，承担各自贸易风险，而对公司只承担遵守公司规约义务，是行会性质的组织。2.合股公司•即以共同资本进行贸易，出资各方按出资比例分享收益和分摊经营风险。•该公司股票公开发售，股本不退换，股息定期发放，各股员共担风险、共享利润。通过出售大量的股票向社会筹集闲散资金，而且所有权与经营权分开，分散风险。•这种公司相对于合组公司这种形式来说，是一种稳定的公司组织。它最早出现在英国，是现代股份公司的先驱。3.特许股份公司•这是经政府或国王特许成立,由商人集股共同经营的一种企业组织形式。这种企业组织不仅享有商业独占权,同时还是—种政治军事组织。•包括特许贸易公司和特许专营公司。前者如1600年成立的英国东印度公司。后者经营建筑公路、桥梁、运河、铁路和公用事业等。近代公司的特征•资本原始积累时期的公司虽然还很幼小，但毕竟已经成形。当然，它同现代相比还不够成熟。概括起来，近代公司具有如下特征：（1）所有权与经营权进一步分离。（2）股份公司逐步占据了主导地位。（3）近代公司侧重于在近代金融业和运输业中发展。（4）有关公司的法律规范逐步建立起来。现代公司一、现代公司是在什么背景下产生的？•现代公司始于19世纪末，也就是资本主义由自由竞争到垄断的过渡时期。公司组织以其筹资和联合的优势，在资本集中和加速垄断形成过程中，发挥着巨大的杠杆作用，与此同时，公司自身也获得了迅猛发展。这一时期，有两个因素强烈刺激了欧美各国在公司规模和数量上的急剧发展。现代公司是在什么背景下产生的？（续）1.科学技术新发现和新发明在工业上的广泛发展。随着科学技术的发展，新兴工业部门如电力、石油、汽车、化学等部门开始崛起，矿业、钢铁、运输等重工业部门日益居于统治地位。重工业的发展要求企业具有较大规模，个别资本一般难以胜任。在这种情况下，能够满足上述发展要求的就是利用和发展已经出现的股份公司组织。2.市场竞争空前激烈。企业为在竞争中取胜，纷纷采取股份公司形式，以扩大其规模和实力。二、公司发展的顺序和产业•公司并非一开始就在所有产业部门全面展开的。公司最初起源于海上贸易（16世纪以前），接着扩展至交通运输业和金融业（17—18世纪），最后，公司大量地、普遍地出现在制造业部门（19世纪下半叶之后）。（续）公司发展顺序所给予我们的启示1，在社会化大生产的商品经济条件下，一个国家的经济起飞往往是从第三产业，即贸易（特别是对外贸易）和金融业的发展开始。2，交通运输业的发展晚于贸易的发展，又先于制造业的发展，因为制造业的产品及其所需生产要素广泛而大量的流通，依赖于交通运输业的先行发展。3，证券市场是资源合理配置的一种有力机制，它能按照经济发展的客观需要，自动地、有条不紊地把社会上的有限资源按照先后顺序和一定比例分配到各个产业部门。三、现代公司的特征在当代西方国家中，无论是工业、农业、商业还是金融业和服务业，大都采用公司组织形式。与此同时，公司制自身也取得了迅猛的发展，并呈现出许多新的变化和新的特点。1.公司的充分发展•公司具有一般企业难以企及的优点：集资快、投资风险小、规模大、实力强，易于在市场竞争中生存和发展。自19世纪下半叶以来，日益充分和普遍化。首先，公司的数量有了惊人的增长。其次，公司经营范围扩大和规模巨型化。此外，新的公司形式的增加。2.公司的中心地位公司在社会生活中越来越处于中心地位。这是因为：1)国民财富主要是由公司创造的，公司组织掌握着关系国民经济命运的要害部门，特别是大公司已经控制了国民经济的主要命脉。2)鉴于公司在国民经济中的极端重要性，公司在国家政治生活中也占据了举足轻重的地位。3)公司在文化、教育、科研、艺术、学术、出版、国际文化交流等方面所处的地位也日益重要。3.公司股权的分散化•随着现代工商业的发展，公司规模日益扩大，股东数量不断增多，公司股权日趋分散化和多元化。公司发行的股票和债券往往由分散在各地的千万个投资者所有，每一个股东所持股份很少不能控制公司的运行，导致所有权和经营权分离。•持股人不仅有自然人，还有企事业单位、政府部门、外国法人和个人。4.公司经营多样化、内部管理科学化•由于社会分工越来越细，使某些企业的专业化程度越来越高，另一方面又使各部门之间写作日益密切，导致小企业专业化程度越来越高，而大公司的经营更加具有多角化和综合性。因此，公司在经营战略上越来越趋于向综合性和跨行业的多样化经营方向发展。•随着公司的大型化、集团化、股份化和国际化，公司内部组织管理也发生相应变革，由原来的集权向分权演变，实行集权与分权相结合的管理体制。企业组织结构也呈多样化特点。此外，在公司治理结构和其他管理方面逐步实现科学化和现代化。5.公司立法日趋完备•在公司发展的现代阶段，其组织和运行已经相当规范，从公司创办、经营、管理和发展，到公司的清算与破产均有章可循。•公司制度把公司内部、公司与公司之间，以及公司与政府的关系调整得井然有序。现代公司制度就像城市的交通规则那样，把一个熙熙攘攘、车水马龙的闹市管理得井井有条，以至于谁要违反这种规则和制度都会受到经济的或法律的制裁。第四节我国公司制度的历史演变•我国由于几千年来的封建社会重农轻商，商业极不发达，公司组织这种形式无法得到发展。从我国公司的发展史看，它并非我国社会经济条件的自然产物。虽然我国公司的产生和发展有其自身的渊源，但我国公司的发展具有明显的外来性和跳跃性。一、我国公司的起源•在我国古代也存在过一些类似于西方国家中的合伙企业，这些企业主要存在于采矿及相应的行业。但我国早期的合伙企业则无法进一步演变成现代公司组织，直到西方列强的侵入，方由列强在我国开办公司，从而使公司组织纳入我国经济活动之中。二、建国前的公司制度1.旧中国公司的类型旧中国的公司主要有三类：A.外国资本在中国创办的公司B.清政府、北洋政府和国民党官僚资本创办的公司C.民族资本创办的公司2.旧中国公司的突出特点：A.带有明显的半封建、半殖民地性质。我国公司的发展主要是因帝国主义对我国的政治、经济的渗透而创办起来的，是为帝国主义列强对我国的侵略和掠夺需要服务的。而民族工业处于停滞和衰落状态。B.公司组织不发达，公司数量则更少。即使是在上海工商业最发达的城市，1931年工业企业也只有1883家，其中独资企业占40.36%，合伙企业占42.11%。三、建国后我国公司制度的演变1.建国