企业法律风险识别及防范措施

现代企业管理的基本目标是实现财富最大化。这一目标的实现必然伴随着不确定性，即风险。从某种意义上说，企业管理就是风险管理。法律风险管理作为风险管理中的一种越来越受到众多企业特别是跨国企业的重视。开篇内容一•法律风险概述二•法律风险识别及评估三•完善法律风险防范体系的建议四•法律风险分类和防范措施五•相六•侵一、法律风险概述1、定义提到“风险”，人们会想到“损失发生的可能性”，这与其称之为“风险”，不如称之为“危险”。“风险”的范围应该比“危险”的范围广，它不仅包括损失发生的可能性，而且包括收益发生的可能性。本文中，我们将风险限定为企业在经营活动中伴随或同时发生的潜在经济损失或其他损害的变动程度。法律风险就是企业处理涉及法律事务发生潜在经济损失或其他损害的变动程度。一、法律风险概述一、法律风险概述2、法律风险管理的必要性a)法律风险管理可以减少企业损失。法律风险，存在于各种企业风险中，不是孤立的一种企业风险，从形成原因和表现形式上看，有直接的法律风险，即法律因数导致的、或者由于经营管理时缺乏法律支持而带来的各种企业风险。例如：企业决策判断时缺乏法务支持而导致的决策风险、企业管理体系中合同管理、知识产权管理、管理人员法律意识等欠缺而导致的管理风险、立法调整而导致的非经营风险。有间接的法律风险，即非法律因数导致的企业风险发生后，给企业带来的各种风险，例如：财务风险带来的法律风险、企业经营失败后给股东带来的企业清算责任、企业决策在实施中因为战争、自然灾害等不可抗力导致的经营失败给企业带来的民事赔偿以及法律纠纷。企业任何一种行为都潜藏着法律风险。法律风险，只是企业在社会海洋中航行时触碰到的各种“暗礁”（风险）的一种；但是，企业的任何一种“撞礁”风险，最后都会带来法律风险。一、法律风险概述b)法律风险管理可以提升企业价值。法律风险管理是企业全面标准化管理体制的核心内容，与公司治理、内部控制体系、企业道德规范和相关合规体制共同构成一个完整细密的企业管理体系。说其可以提升企业价值，包括但不限于以下理由：（１）在“公司治理”成为热门话题的今天，良好的法律风险管理(风控网)本身就可以增强企业外部利害关系人如作为债权人的银行对企业管理的信心，有利于企业融资。（２）良好的法律风险管理体系的存在表明了企业良好的治理结构，可以吸引更多的战略投资者，支持企业的长远发展。（3）企业要面对的不仅仅是债权人及股东，还有消费者、供应商、社区居民、政府等，良好的法律风险管理体系可以为企业赢得公众信任，有利于企业发展。（4）中国企业正在或已经进入全球市场，良好的法律风险管理可以有力的提升企业管理水平，增强竞争力，获得市场的认可。二、法律风险识别及评估二、法律风险识别及评估（一）法律风险识别，按照引发法律风险的因素来源，可以将法律风险划分为环境风险和控制风险。１、环境风险（1）司法管辖企业在不同司法管辖地域活动，面临的风险是不一样的。站在国际经济交往的角度看，不同的国家有不同的国情，存在着不同的法律制度及文化。二、法律风险识别及评估（2）企业形式国家对不同的企业形式采取不同的监管措施，个体工商户、合伙企业、有限公司、股份有限公司、上市公司等不同的企业形态，从而使企业面临不同的法律风险，如上市公司与非上市公司就存在着很大区别，合伙企业和有限公司也存在区别。上市公司要面对证券监管部门的严格监管，承担信息披露等义务，由此面临被证券监管部门处罚的风险及被众多的证券投资者起诉的风险。（3）行业类别不同的行业有不同的监管环境。医药、生物技术、金融、信息技术、能源特别是煤炭等行业面临政府严格的监管，这些行业的风险权重往往高于其他行业。二、法律风险识别及评估（4）采购和销售活动采购和销售是企业的日常主要的经营活动，企业往往要面对着众多的供应商和消费者，并与他们建立各种法律关系，产生法律风险。（5）知识产权知识产权对促进经济增长的作用越来越明显，对于一些严重依赖知识产权的企业如IT公司等，知识产权的获得或丧失往往决定企业的存续。（６）其他除了以上环境因素外，还包括其他一些系统性风险如国家立法行为给企业所带来的风险，企业内部决策、劳动人事政策等所带来的风险等。二、法律风险识别及评估２、控制风险（1）法务投资中国企业也越来越重视在法律事务上的投资，但与其所面临的风险来讲是很不够的。众多的私营中小企业没有聘请律师担任法律顾问，很少有甚至没有内部的法务部门。这些企业存在着潜在的法律风险，当这些风险积蓄到一定程度，将严重威胁企业的生存。（2）法务机构设置企业法律事务机构的地位显示了企业对法律风险的重视程度。二、法律风险识别及评估（3）法务人力资源企业法务人员素质的高低影响着企业法律风险管理的水平。企业应当对这些人员制定统一的业绩评价制度及培训和升迁计划。（4）法务内控制度市场经济最重要的信条就是“契约至上”。企业每天要处理大量的合同，法律事务内控制度往往就是合同管理制度。法律事务内控制度采用以下几个因素来评价：合规管理制度、合同管理、资源共享等（5）外聘律师的协调外聘律师作为法律专业人士，有着更加专业化的知识和经验，更有利于企业法律风险的化解。如何与企业外聘律师的协调程度影响企业法律风险的权重。（6）其他包括法务部门与企业部门的配合、政策的执行力度等。二、法律风险识别及评估（二）法律风险评估通过以上对法律风险管理环境的分析，我们可以建立一个简略的法律风险评价体系。企业总会面临一些风险如立法、战争等，这些风险我们称之为系统性风险。三、完善法律风险防范体系的建议三、完善法律风险防范体系的建议（一）完善内部法务系统和流程，提高法务部门和人员的能力和作用。公司法务部门的工作重点是为企业提供交易前和诉讼前的文件支持，无异于外聘律师事务所，缺乏战略管理职能，这不利于企业发展。企业法务人员应谋求作为高级管理队伍成员参与企业总体战略决策，参与管理预防性法律工作和相关合规事务，如公司治理、法规方面的合规事务以及企业行为规范等。聘请专业律师作为常年法律顾问指导企业法务建设。（二）加大法务资本投入，增强法务人力资源建设。目前企业对外投资时往往忽视相应的法务投入配合，导致投资项目面临巨大的法律风险，甚至项目失败。企业应在作出投资决策时相应加大法务建设，并做好预决算，在日常管理中应提升法务人员素质和能力。三、完善法律风险防范体系的建议（三）制定法律风险管理战略。企业在制定商业战略时，应制定法律风险管理战略与之相配合，从而有效的实施商业计划。（四）重视企业知识产权事务的管理。企业既要注意保障本企业的知识产权和相关商业秘密不被非法披露、使用、转让，还应预防企业侵犯他人的知识产权，避免卷入知识产权纠纷或不正当竞争行为的纠纷。（五）加强立法调整对企业影响的前瞻研究。立法调整会对企业赖以生存的经济环境产生重大影响，甚至决定企业的命运。如果我们能够对立法倾向作一定的跟踪与研究，就会对企业投资、经营提供很好的辅助作用。A、企业内部规范制定与相应国家标准的匹配与修改；B、。。。。三、完善法律风险防范体系的建议（六）及时、优化、全面地处理法律纠纷。企业的生产经营行为，本质上为赚取经营利益的行为，形式上则通过一系列的法律行为而实现，企业在经营中，发生各种法律纠纷是难免的。法律纠纷解决不及时或者方法有误，将会给企业扩大不必要的损失。对于潜在的法律纠纷，企业应当评估其显性化的可能以及将会对企业的影响，并作好方案准备，提前化解法律风险。四、法律风险分类和防范措施四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施公司章程是工商登记的文本，股东之间未签订股东协议固定的公司章程版本无法体现股东成立公司的真实意思，股东之间的权利义务难以产生法律认定的效果制定可操作性强的公司章程，补签股东协议股东会、董事会职权不明确，议事规则不清晰，无会议决议记录或决议随意重大事项决策、执行缺乏法律约束力，发生纠纷法律救济无保障明确“两会”职责和议事规则，建立会议制度。股东出资不到位，股东之间互相有经济往来，名为出资实为借贷或名为借贷实为出资股东之间容易产生纠纷，公司法定资本金不足落实出资义务，理顺股东与公司的关系股权设置不合理，重大事项难以决策，公司僵局公司重大事项难以决策，容易造成公司僵局设置合法合理的股东结构1、公司企业治理结构四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施股东出资完成，公司成立后，股东利用控制公司财务便利，将出资挪用或抽逃损害公司及其他股东利益，承担抽逃资金的行政或刑事责任规范公司财务制度，落实监督机关的职责大股东个人财务与公司财务混同、私事与公事不分，小股东权益受损公司人格否认，股东承担无限责任明确公司独立的法人地位，与股东的自然人分开股东会、董事会会议程序违章违法，决议违法、侵害其他股东利益程序违法可撤销，内容违法无效，引发诉讼风险规范会议程序，决议内容合法化经营管理层不尽职责或滥用职权，以权谋私、贪污受贿，损害公司及股东权益股东与经营管理层产生不信任，影响公司整体业绩，产生民事或刑事诉讼建立经营管理层绩效考核机制，完善公司监控体系1、公司企业治理结构四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施公司机关设置不到位或臃肿，职责不清晰，工作流程不明确公司整体运营效率不高，影响公司业绩和目标的达成设置合法合理的公司机关，建立科学的行之有效的管理制度监督机构履职缺位经营管理者权力膨胀，滥用职权或玩忽职守落实监事（会）职责，增强审计功能1、公司企业治理结构四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施公司企业机构设置不足或臃肿，各机构职责缺位或交叉运行效率低下，各机构玩忽职守或滥用职权组织机构设置与企业业务特点相一致，能够控制各项业务关键控制环节，各司其职，各尽其责，避免职能交叉、缺失或权责过于集中公司企业经营管理人员素质不高，队伍参差不齐，人才流失严重，优秀人才进不来公司企业人力资源保有量不足，缺乏活力，企业发展后劲匮乏设置科学的业绩考核指标体系，并严格考核评价，以此作为确定员工薪酬、职级调整和解除劳动合同等的重要依据，增强企业文化建设产品或服务质量有问题，客户不满意投诉多，售后服务跟不上客户逐渐流失，产生违约或产品质量纠纷建立严格的产品或服务质量控制和检验制度并严格执行；提供良好的售后服务，妥善处理客户提出的投诉和建议公司企业公章无使用审批制度，有其事分公司、办事处公章使用混乱分公司、办事处的公章是本公司要承担责任，公章使用不当可能产生对外举债的风险建立公章使用管理制度，并严格落实执行2、内部经营管理四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施合同签订后，生产或服务部门无法完全履行合同，营销部门与生产、服务部门脱节合同无法履行或不完全履行，承担违约责任加强部门之间的整合沟通，营销、生产或服务部门人员参与业务谈判、签订合同企业公司的规章制度与法律法规相违背与法律法规相违背的规章制度可撤销或无效加强企业公司规章制度的合法性、合规性审查物资采购不符合物资使用部门的需求，或者物资采购浪费物资采购人员或部门贪污受贿，资源的极大浪费建立公司企业物资采购流程，严格物资采购审批制度公司企业员工不正确履行工作职责，贪污、挪用公款，收受贿赂、回扣相关人员受到内部处分，严重者被刑事处罚，损坏企业声誉加强公司企业文化建设、法律培训，严格内部监督机制2、内部经营管理四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施企业家触犯刑事法律企业家将受到刑事处罚，企业将面临群龙无首的风险企业家提供法律风险意识，增加事前预防法律风险的投入，定期进行法律风险评估，建立法律风险防范机制2、内部经营管理四、法律风险分类和防范措施法律风险点风险评估防范措施招聘过程简单化、形式化，不注重入职审查应聘人员的有效身份证件、学历证件、等级证书、资格证书、技能证书等劳动者以欺诈手段入职的，导致劳动合同无效；招用与其他用人单位尚未解除或者终止劳动合同的劳动者，给其他用人单位造成损失的，应当承担连带赔偿责任严格招聘程序，加强对劳动者入职审查未按照劳动法履行告知义务，未让员工签收规章制度员工可能以欺诈为由，导致合同无效；规章制度对合同无效，举证困难规范员工入职法律文