《服务业企业普查表》表格-第五讲

（一）执行2001年《企业会计制度》企业的基本会计报表利润表项目本月数本年累计数一、主营业务收入减：主营业务成本主营业务税金及附加二、主营业务利润加：其他业务利润减：营业费用管理费用财务费用三、营业利润加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出四、利润总额减：所得税五、净利润资产负债表资产年初数期末数负债和股东权益年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息应付工资应收帐款应付福利费其他应收款应付股利预付帐款应交税金应收补贴款其他应交款存货其他应付款待摊费用预提费用一年内到期长期债权投资预计负债其他流动资产一年内到期的长期负债流动资产合计其他流动负债长期投资：长期股权投资流动负债合计长期债权投资长期负债：长期投资合计长期借款固定资产：应付债券固定资产原价长期应付款减：累计折旧专项应付款固定资产净值其他长期负债减：固定资产减值准备长期负债合计固定资产净额递延税项：工程物资递延税款贷项在建工程负债合计固定资产清理所有者权益（或股东权益）固定资产合计实收资本（或股本）无形资产及递延资产：减：已归还投资无形资产实收资本（或股本）净额长期待摊费用资本公积其他长期资产盈余公积无形资产及其他资产合计其中：公益金递延税项：未分配利润递延税款借项所有者权益（或股东权益）合计资产总计负债和所有者权益（股东权益）总计下面是执行2001年《企业会计制度》企业填G603-6表《企业普查表》财务指标资料取得渠道说明：法人单位名称：组织机构代码：—是否执行2006年《企业会计准则》（10）：1.是；2否□企业普查表（服务业企业填报）２００８年表号：Ｇ６０３－６表制表机关：国家统计局国务院经济普查办公室文号：国统字(2008)105号有效期至：２００９年１２月一、财务指标指标名称代码本年实际甲乙指标取得渠道说明1.年初存货11取自《资产负债表》中的“存货”年初数2.年末存货15取自《资产负债表》中的“存货”期末数3.固定资产原价20取自《资产负债表》中的“固定资产原价”期末数4.所有者权益34取自《资产负债表》中的“所有者权益（或股东权益）”期末数其中：实收资本35取自《资产负债表》中的“实收资本（或股本）”期末数(1)国家资本36根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(2)集体资本37根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(3)法人资本38根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(4)个人资本39根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(5)港澳台资本40根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(6)外商资本41根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列5.本年折旧23根据《资产减值准备、投资及固定资产情况表》中的“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数计算取得。6.营业收入99从《利润表》中的“主营业务收入加其他业务收入”计算取得其中：主营业务收入43取自《利润表》中的“主营业务收入”本年累计数7.营业成本100从《利润表》中的“主营业务成本加其他业务成本”计算取得其中：主营业务成本48取自《利润表》中的“主营业务成本”本年累计数8.营业税金及附加106从《利润表》中的“主营业务税金及附加加其他业务税金及附加”计算取得其中：主营业务税金及附加49取自《利润表》中的“主营业务税金及附加”本年累计数9.主营业务利润50取自《利润表》中的“主营业务利润”本年累计数10.其他业务利润52取自《利润表》中的“其他业务利润”本年累计数11.营业费用、管理费用、财务费用合计95从《利润表》中的“营业费用加管理费用加财务费用”计算取得其中：税金55从“管理费用”中的“房产税+印花税+车船使用税+土地使用税”计算取得利息支出63取自“财务费用”明细科目“利息支出”本年累计数12.营业利润64取自《利润表》中的“营业利润”本年累计数13.职工工资和福利费98从《成本和费用明细表》中的“工资”项本年累计数+“福利费”项本年累计数计算取得14.本年应交增值税80根据“应交增值税明细表”计算取得，本年应交增值税=销项税额-（进项税额-进项税额转出）-出口抵减内销产品应纳税额-减免税款+出口退税15.全部从业人员年平均人数（人）94指一年内平均从业人数，需计算取得。执行2006年《企业会计准则》企业填写：——1.资产减值损失96不用填2.公允价值变动收益（损失以“-”号记）97不用填3.投资收益（损失以“-”号记））65不用填（二）执行2006年《企业会计制度》企业的基本会计报表利润表项目本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益资产负债表资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付款项预收款项应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计其他流动负债非流动资产：流动负债合计可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计下面是执行2006年《企业会计制度》企业填G603-6表《企业普查表》财务指标资料取得渠道说明：法人单位名称：组织机构代码：—是否执行2006年《企业会计准则》（10）：1.是；2否□企业普查表（服务业企业填报）２００８年表号：Ｇ６０３－６表制表机关：国家统计局国务院经济普查办公室文号：国统字(2008)105号有效期至：２００９年１２月一、财务指标指标名称代码本年实际甲乙指标取得渠道说明1.年初存货11取自《资产负债表》中的“存货”年初余额2.年末存货15取自《资产负债表》中的“存货”期末余额3.固定资产原价20取自《资产负债表附表》中的“固定资产原价”期末余额；或根据《资产负债表》中“固定资产净值”项期末数+“累计折旧”项期末数+“固定资产减值准备”项期末数计算取得。4.所有者权益34取自《资产负债表》中的“所有者权益（或股东权益）”期末余额其中：实收资本35取自《资产负债表》中的“实收资本（或股本）”期末余额(1)国家资本36根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(2)集体资本37根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(3)法人资本38根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(4)个人资本39根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(5)港澳台资本40根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列(6)外商资本41根据会计“实收资本”科目期末余额分析填列5.本年折旧23根据《资产减值准备、投资及固定资产情况表》中的“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数计算取得。6.营业收入99取自《利润表》中的“营业收入”本期金额。也有例外其中：主营业务收入43同上7.营业成本100取《利润表》中的“营业成本”本期金额。也有例外其中：主营业务成本48同上8.营业税金及附加106取《利润表》中的“营业税金及附加”本期金额。也有例外其中：主营业务税金及附加49同上9.主营业务利润50取自《利润表》中的“营业利润”本期金额。也有例外10.其他业务利润52填011.营业费用、管理费用、财务费用合计95根据《利润表》中的“销售费用+管理费用+财务费用”本期金额计算取得其中：税金55根据“管理费用”中的“房产税+印花税+车船使用税+土地使用税”计算取得利息支出63取自“财务费用”明细科目“利息支出”本年累计数12.营业利润64取自《利润表》中的“营业利润”本斯金额13.职工工资和福利费98根据《成本和费用明细表》中的“工资”项本年累计数+“福利费”项本年累计数计算取得，即“应付职工薪酬”。14.本年应交增值税80根据“应交增值税明细表”计算取得，本年应交增值税=销项税额-（进项税额-进项税额转出）-出口抵减内销产品应纳税额-减免税款+出口退税15.全部从业人员年平均人数（人）94指一年内平均从业人数，需计算取得。执行2006年《企业会计准则》企业填写：——1.资产减值损失96取自《利润表》中的“资产减值损失”本期金额2.公允价值变动收益（损失以“-”号记）97取自《利润表》中的“公允价值变动收益”本期金额3.投资收益（损失以“-”号记））65取自《利润表》中的“投资收益”本期金额