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科技型中小企业技术创新基金申报讲座安徽省科技成果转化服务中心创新基金申报准备及注意事项一、认真阅读有关文件资料二、掌握对申报企业的要求三、确定项目四、确定资助方式五、确定项目实施计划及投资预算六、初步填报《项目申请书》七、编制《可行性研究报告》八、制作《申请项目概要》九、使用申报软件十、准备附件材料十一、装订材料一、认真阅读有关文件资料《申请须知》《项目指南》《申请书》填写说明《项目合同》《系统使用手册》《重要提示》等二、掌握对申报企业的要求1、独立企业法人2、从事研发、生产，项目在主营内3、职工≤500人，其中大专以上＞30%，从事研发＞10%4、企业运作规范，管理机构、制度健全，领导班子综合素质高5、资产负债率≤70%，研发经费≥销售额的5%（当年注册的企业不受此款限制）6、注册资金≥30万元7、非上市公司及外资控股，留学归国人员创办的企业除外三、确定项目之一1、正确使用年度项目指南，明确年度指南编写原则及支持的重点方向，明确申请项目不属于当年度不支持的项目、非专题评审项目（专题评审项目在内容、形式、时间等方面由特定要求）。未列入指南的项目，原则上不受理2、拟申报的项目应符合国家产业、技术政策；技术成熟，技术含量高，创新性强，技术处于国内领先水平；项目新颖，个性化突出；属于国家在相关技术、产业、行业发展中的热点、难点的项目三、确定项目之二3、项目应以生产销售和盈利为目的，有明确的市场和较强竞争力，能产生较好的经济社会效益，有望形成新兴产业4、拟申报的项目最好是近两年创新基金未立项过的5、明确拟申报的项目目前所处的阶段：研发、中试、批量生产6、关于“专题评审”：主要是指预计将有较多潜在承担能力的企业申报的项目，专题评审项目每年由科技部确定，申报截止时间与正常项目不同四、确定资助方式1、项目处于研发或中试阶段，可申请无偿资助。无偿资助项目新增投资1000万以下，原则上目前尚未有销售，同时，不支持项目完成时仍无法实现销售的项目（一类及中药二类新药要获得新药证书，可暂无销售）；2、项目处于中试并可申请到银行贷款或产业化阶段，可申请贷款贴息（有些项目指南规定只能申请贷款贴息）。贷款贴息项目新增投资3000万以下。经科技担保机构担保的贷款，创新基金重点支持。3、技术购买的项目不得申请无偿资助支持五、确定项目实施计划及投资预算1、确定项目实施的阶段及阶段目标，每一阶段应包括进度指标、技术开发指标、资金投入额、生产建设情况、实现的销售收入等2、对于软件产品，项目验收时，必须取得软件著作权登记证书和软件产品登记证书；对于信息安全产品，在项目验收时需要提供权威单位的测试报告和销售许可证；其他特殊行业产品，在项目验收时应取得相关行业许可3、汇总各阶段的投资额构成总投资额，初步确定自筹、创新基金及地方政府配套比例，申请创新基金的额度不宜太高六、初步填报《项目申请书》之一1、企业基本情况：所填数字应符合对企业的基本要求，主要产品指上年度已实现销售的产品，应不包括申请无偿资助的项目产品注意相关数据的一致性，即前后要一致，报告与附件要一致六、初步填报《项目申请书》之二2、项目基本情况：项目起始时间：同填报时间项目自开展以来已实现指标：申请无偿资助项目除“年就业人数”及“累计资金投入”外，其他建议填“0”项目计划完成时间：基金支持该项目完成的时间，即验收时间。申请无偿资助的项目为申请时间后的24个月，申请贷款贴息的项目为申请时间后的12个月至36个月间项目执行期内计划实现指标：注意累计产品销售收入与市场占有率间潜含的市场需求量的问题。另外，从累计指标考虑，贷款贴息的执行期建议写满三年3、项目资金情况之一近期完成投资额：2002年3月1日之后至提出申请的时间之前完成的投资额计划新增投资来源包括：自筹、银行贷款、创新基金资助、地方政府配套、其他创新基金申请额度：不大于企业净资产，且一般不超过100万元，不低于50万元3、项目资金情况之二自筹资金包括：企业自有资金投入、增资扩股、借贷款等，自筹总计应大于拟申请创新基金的额度，建议大于创新基金及地方政府配套资金之和银行贷款主要指贷款贴息项目其他主要指其他类型的政府资金信贷部门意见：申请贷款贴息的项目应由银行填写，已发生贷款的除附相关合同外，应在此处注明七、编制《可行性研究报告》（一）可行性报告编制要求（二）编制中的注意点（三）编制中的难点问题（四）关于财务部分的有关部问题（五）可行性报告定稿(一)可行性报告编制要求之一实事求是、文字明确、内容翔实、前后一致严格按提纲撰写一问一答，有问必答；各栏目内容应完整，不能有缺项突出说明项目的技术要点和创新点，创新实质（原理、结构、工艺、应用创新等）；写明每一点的实质内容（算法、技术或工艺路线、主要指标等）层次分明，描述清晰：三段论（主题、论述、佐证）(一)可行性报告编制要求之二将提纲中的每一个小点作为一个独立的问题，了解问题的含义、内容和层次，分段论述，为了醒目，可加小标题或特殊符号阶段目标应可以考核有清晰、完整的目录及页码自主撰写与委托撰写均可，编制人员应较全面(二)编制中的注意点之一关于总论概述限200字，内容突出明确，注重第一印象关于项目实施的优势分析，若预见到申报相关项目的企业较多，则应论述项目在南京地区实施的优势（研发力量雄厚、人才济济、关联行业健全、创业环境良好等）实施阶段划分不宜太多，建议不超过5个；阶段目标中应有申请知识产权、产品销售等工作内容；主要技术、经济指标对比，要求列表对项目实施前后的主要相关指标进行详细对比，若无实施前的指标，可与国际或国内领先技术产品比较(二)编制中的注意点之二关于申报企业情况企业财务经济状况中，对今后三年的财务预测，应列表预测相关数值（总资产、总收入、净利润、上交税费等）企业无论规模大小，都应建立完整的运作体系。企业发展思路中，应从战略的高度论述，包括发展战略、产品战略、市场战略、人才战略等(二)编制中的注意点之三项目的技术可行性和成熟性分析本项目的基本原理及关键技术内容，应通过描述的方式介绍相关技术内容，使评审专家“知其然”项目创新点，应采取论述的形式，通过论述创新内容、创新程度、创新难度，并充分利用佐证材料，使评审专家“知其所以然”技术来源属企业自主开发的项目，应提供相应的技术资料或技术鉴定报告(二)编制中的注意点之四关于项目产品市场调查与竞争能力预测市场需求量与占有率的预测是项目产品产生效益的基础，应在有充分依据的基础上作定量的描述关于对比分析充分运用对比分析的方法，以直截了当地说明问题，尤其是在国内外技术分析、同行竞争对手分析等方面(二)编制中的注意点之五关于项目实施方案技术方案是指项目需进一步完善或研发的技术内容，一是对本项目技术内容的完善，二是与风险论述中的有关技术风险论述相对应（备选方案）生产方案中需新增加的建设内容应与新增投资计划对应营销方案是说明实现预计市场占有率、推进项目产业化的重要方面，应详细论述(二)编制中的注意点之六关于投资预算与资金筹措新增资金的筹措中，需明确说明申请创新基金的来源、种类及金额资金使用计划中，对创新基金部分，需单独开列出明细表说明主要使用方向，用途一是与《申请书》相一致，二是要符合要求(二)编制中的注意点之七经济、社会效益分析生产成本分析中，负面因素及对策分析可采取盈亏平衡点及不确定因素分析等方法，应与风险分析对应产品单位售价与盈利预测中，编制该项目五年的盈利预测，将项目的投产年作为第“0”年项目投资评价中，对项目的净现值、内部收益率、投资回收期应有计算过程，最后要有评价结论(二)编制中的注意点之八关于项目可行性研究报告编制说明编制者的构成中，应有技术、管理、财务等方面的代表性(三)编制中的难点问题之一关于风险论述：风险分析不能回避（技术、市场、资金、政策、人才、关联行业等），所分析的风险要适中，规避办法要确实可行，简述与后篇的相关论述对应关于申报企业情况中的企业财务经济状况，一是要反映企业经营状况良好，二是描述企业的成长性较好关于项目创新点论述，创新点是指企业具有自主创新的方面，一是区分与上一段基本原理及关键内容的区别，二是用小标题或特殊符号突显创新点，三是充分利用佐证材料(三)编制中的难点问题之二关于市场需求量预测，以项目产品的主要用途为基础，从权威性的预测报告、客户(订单)分析、充分的市场分析等方面论述，预测要有依据，依据要有权威性市场分析包括：市场容量大小、发育程度、需求的迫切程度、饱和程度和市场发展的速度、规模、方式等关于市场占有率预测，以项目产品的竞争力为基础，从特定客户群的情况、现有的订单情况、老产品的占有率、企业市场开拓等方面论述客户分析包括：客户类型（明确的还是潜在的、稳定的还是不稳定的）、客户群大小、客户对项目产品的认知程度、企业对客户的满足程度等(四)关于财务分析的有关问题之一1、编制财务预测时的一般要求项目预测时，只对投产后的前5年予以预测折旧方法采用直线法，可不计残值，折旧年限按照国家有关政策计算净现值时，贴现率可在10%-15%之间选择。在各项分析时，均考虑所得税的影响(四)关于财务分析的有关问题之二2、投资项目中所需流动资金的估算扩大指标估算法：参照同类生产企业流动资金占销售收入、经营成本、固定资产投资的比率，以及单位产量占用流动资金的比率来确定。分项详细估算法：流动资金投入额＝流动资金/周转次数流动资金＝流动资产－流动负债流动资产包括：应收帐款、存货、现金等流动负债包括：应付帐款等(四)关于财务分析的有关问题之三3、生产成本的估算（1）进行单位生产成本的估算单位生产成本＝原材料＋燃料和动力＋工资和福利费＋制造费用（2）总成本费用估算（列表）包括：单位生产成本、摊销费、其他管理费用、销售费用、财务费用、总成本费用（固定成本＋可变成本）、经营成本如有些企业的产品变动成本所占比重很小，可只编制总成本费用估算表(四)关于财务分析的有关问题之四4、销售收入的估算销售收入的估算必须从项目实施期开始分年预测，并注明单价是否含税编制销售收入估算表（包括单价、销售数量、金额）(四)关于财务分析的有关问题之五5、编制基础报表进行财务分析应提供两份基础报表，分别为损益表和现金流量表。损益表：包括分年度的产品销售收入、销售税金及附加（提供计算方法）、总成本费用、利润总额、所得税（说明税率）、净利润全部投资现金流量表：包括分年度的现金流入（产品销售收入、回收固定资产余值、回收流动资金）、现金流出（固定资产投资、流动资金、经营成本、销售税金及附加、所得税）、净现金流量（流入－流出）、累计净现金流量、年净现值（净现金流量×贴现系数）(四)关于财务分析的有关问题之六6、项目投资评价指标（1）净现值财务净现值＝∑（各年净现值）如为了更清楚地说明问题，企业还可提供销售税金及附加表、固定资产折旧估算表、无形及递延资产摊销估算表等辅助报表(四)关于财务分析的有关问题之六（2）内部收益率财务内部收益率是指考虑货币的时间价值的财务分析评价方法，根据方案的现金流量计算，或者说是指使投资方案净现值为零的贴现率。计算方法为“逐步测试法”：首先估计一个贴现率，用它来计算方案的净现值；结果净现值为正数，说明方案本身的报酬率超过估计的贴现率，应提高贴现率后进一步测试，反之则反试，寻找出使净现值接近于零的贴现率。例：某方案用14%的贴现率计算，财务净现值为－499元，用12%的贴现率计算，财务净现值为9元，则项目的财务内部收益率为：12%+2%x9/（9+499）＝12.04%(四)关于财务分析的有关问题之六（3）投资回收期投资回收期是不考虑货币的时间价值的财务分析评价方法。是指投资引起的现金流入累计到与投资额相等所需要的时间。它的计算方法为：回收期＝（累计净现金流量开始出现正值年份数－1）+上年累计净现金量的绝对值/当年净现金流量(五)可行性报告定稿在广泛、深入地进行咨询、论证的基础上，对可行性报告进行修改、完善，直至定稿八、制作《申请项目概要