科技服务中心信贷系统操作培训(陈昌锐)

综合业务系统操作信贷部份海银科技服务中心陈昌锐第一部份：信贷管理系统操作3目录系统结构基本规则贷款发放基本流程贷款发放流程及存在问题详解4一、综合业务管理系统体系结构核心帐务系统财务管理系统信息分析报表系统信贷管理系统客户信息管理系统5信息报告核心帐务系统财务管理系统信息分析报表系统信贷管理系统客户信息管理系统要点:原始信息的真实、准确、一致是信息报告(报表)准确的基础.6二、基本规则(一)在综合业务管理系统中，为适应海南农信目前和未来业务发展的需要，从会计核算层面上，共把贷款分为三大类：1.贷款期限较固定的“常规性贷款”；2.分期数还本还息的分期“按揭类贷款”(包括格莱珉模式)；3.最高额授信循环贷款；其中，固定期限的常规性贷款和最高额授信循环贷款支持“诚信奖励金”、“贡献奖励金”的产品模式。7(二)信贷管理系统不含会计核算功能。(三)贷款受理、调查、审查、审批以及合同、借据等纳入信贷管理系统管理。(四)贷款发放、本息归还、自动扣款还贷、核销等账务纳入核心账务系统管理。(五)一笔贷款合同支持发放一笔或多笔贷款借据.基本规则（2－5）8基本规则（6－8）(六)综合业务系统中每笔贷款是以“借据”为最小的会计核算单位，即一笔贷款从贷款发放到最后的本息收回，以贷款借据作为唯一标识。(七)自主支付方式发放贷款时，贷款行社必须将款项转入借款人本人在我社开立的结算帐户，杜绝以现金方式发放贷款。(八)合同编号规则：机构号(6位)+日期(8位)+顺序(3位)71010120090319113借据编号规则：机构号(6位)+日期(8位)+合同顺序(3位)+借据顺序(3位)710101200903191130019(九)计量单位：综合业务系统中利率以“年利率”计量，系统内部计息时会先将年利率换算为日利率再与贷款积数计算利息，公式为：“年利率”/360。浮动比率用百分比计量。(如利率上浮40%)；常规性贷款的计息按实际天数计算；按揭类贷款按月结息，每月按30天计算、按季结息，每季按90天计算；按年结息，每年按360天计算。基本规则（9）10三、基本流程客户信息建立业务受理审查审批合同签订发放支付贷款收回11柜面前台2.开立结算帐户1.建立客户号3.客户信息补充6.合同拟制4.业务受理7.风险比例8.合同签订9.抵押品入库9.发放支付(传统)11.贷款发放3110贷款发放操作一般流程信贷管理系统自助用款(在线)5.审查审批12四、存在问题详细说明(一）客户信息管理要点:农户在系统中属于对私客户,必须先建立户主个人客户信息后才能补录农户信息。1.客户分类对私客户自然人、农户、个体户(经营性个人)对公客户大/中/小/微企业、集团客户等13（二）客户管理权限1、管户权主办权查看权维护权业务申办权2、管理权取的得（以下分步说明）(1)新开户(2)客户认领(3)主办人：管户共享管理(4)申请人：客户共享申请要点：1.信贷员办理贷款时，需要申请客户权限共享时，一般将“维护权”和“业务申办权”一起申请14（1）新开客户（1）15新开客户（2）16（2）客户认领17(3）客户共享管理18(4).客户共享申请申请人(提交申请)复核人(复核)联社管户员(小额信贷经理)(审定)19由于柜面柜员为开立客户号时”地址”输入时存在乱码，导致综合管理系统贷款客户补充信息无法保存。处理方法：1.在柜面前台用“1112”客户基本信息变更交易,修改“地址”信息。2.在综合业务系统中,客户信息中重新“查询”并补录.客户信息“姓名”存在乱码处理方法：以工作流方式向海银科技务服中心申请协助处理。乱码问题：2021管户信贷员调动或贷款结清(联保小组已解除)，相关人员未能及时在系统中进行移交或联保小组解除操作.联保小组问题：22违约客户管理23违约客户分类：内控管理禁入客户违约客户管理：转入转入登记--(查询)提交--审批--(完成转入)转出查询确认转出客户--查询（受理）--提交--审批--(完成转出)24（三）业务受理25存在问题或要点1.公司业务受理2.个人业务受理3.贷款重组变更（1）公司贷款展期（2）个人贷款展期要点:纸质材料审批完成后,需风险责任比例超过2/3人在系统中投票通过.（3）还款计划变更（分期贷款）存在问题:贷款行社与客户签订还款计划变更协议，未在系统中录入。存在问题:建立还款计划第一期到期日等于发放当天，导致发放贷款后每一天全部扣款还贷。（4）分期贷款还款方式及日期变更要点:分期贷款等额本金\等额本息互转，结息日，到期日期变更要点：需风险责任比例超过2/3人投票通过，要上传审批文档,主任负责制。（5）还款账户变更要点:修改贷款合同，并同时修改贷款借据。26（四）合同管理对公贷款合同个人贷款合同自助循环贷款合同271.授信账号变更282.自助循环贷款管理（冻结/解限额度）占用金额(0)合同更变(更变)结束29（五）资产信息（抵质押物登记）注意点:评估价值:为双方最后确认评估价值权利价值:为贷款合同金额系统以“评估价值”登记106表外帐30（六）风险比例。根据已签订的《贷款管理责任书》逐笔核对系统中录入的每位责任人的“风险比例”，风险比例总和为100，奖励标准必须符合文件规定。31常见问题：1、漏选或错填“诚信奖励”。处理方法：1、错填诚信奖励金率，相关部门将给予责任人重罚.（诚信奖励金率一般4.68、2.4等）。2、由于手工无法开建诚信保证金帐户，漏选诚信奖励金，系统无法修正，只能以手工方式进行管理.32贷款业务产品（即贷款产品）对私对公产品对应贷款科目注意事项：贷款品种科目的选择倾向于涉农相关科目（六）贷款产品和科目33(七)放款频度贷款合同循环/非循环发放支付一次/多次要点：循环贷款与多次发放配套使用。34利率固定利率浮动利率立即调整下个结息日调整年初调整不调整逾期利率浮动比例逾期利率浮动比例利率种类调整方式逾期调整(八)利率35还款方式定期结息到期还本按揭类贷款等额本金格莱珉模式常规性贷款月、季、年贷款种类还款方式计息周期利随本清等额本息利随本清月、季、年月、季、年周、双周、旬、半月、月定期结息分期还本月、季、年(九)还款方式36(十)审批流基层信用社小额贷款审批流信贷员直接审核人间接审核人(信用社主任)2W联社信贷部经理5W联社风险部经理10W联社分管副主任50W结束小额信贷审批流小额信贷技术员直接审核人间接审核人(分支经理2W)第三审核人(市县经理5W)片区副主任10W总部分管副主任50W(结束)37审批流业务[提交]图样(十)贷款发放流程图片说明3839审批操作40审批流业务-[处理]41流程监控424344合同拟制45464748风险比例49合同签订50抵押品入库5152发放与支付53545556贷款发放第一部份结束,谢谢！第二部份：贷款核算59目录贷款四级形态贷款五级形态贷款还款规则资金归集还贷利息计算60一、贷款四级形态调整1、四级形态正常、逾期、呆滞、呆帐（1）正常贷款:指在借款合同期限内（含展期）且经营正常的贷款。（2）逾期贷款:指借款合同到期后90天内未归还的贷款。（3）呆滞贷款:指逾期（含展期后到期）超过90天（不含90天）仍未归还，且不符合呆账条件的贷款。（4）呆账贷款:指按财政部有关规定列为呆账的贷款柜员用“3115”呆滞转呆帐交易完成形态调整。6162二、贷款五级形态调整(一)核心定义1、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不通按时足额偿还。2、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对贷款偿还产生不利的因素。3、次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。4、可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。5、损失：在采取所有的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。63(二)、五级分类认定1、系统自动每月21日“初级认定64（财会字[2000]20号）规定：银行发放的贷款到期（含展期）90天及以上而未收回的，应计利息停止计入收入，转在表外进行登记。其已计提的贷款利息收入在贷款到期90天后仍未收到的，应冲减原已计入损益的利息收入，转入表外进行核算。65二、贷款利息计提核算（常规贷款)1、贷款结息日，客户未能按约定归还贷款利息时，按权责发生制原则，结欠利息计应收利息（即表内欠息）：会计科目如下借：1321应收利息1000.00贷：5011利息收入1000.00662、当表内应收利息90天后仍无收回时，按规定应转入表外核算，会计科目：借：1321应收利息-1000.00贷：5011利息收入-1000.00收：107(表外)应收利息1000.0067三、常规性贷款还款规则1、贷款形态为正常、逾期时，规则先收表内，再收表外，然后收本金;2、贷款形态为正常、逾期，且不欠表内、表外利息时，可用“结清当期利息”的方式，还清所有当期利息然后还本金；也可以用“利随本清”的方式归还本金和与其匹配的利息。3、贷款形态为呆滞、呆帐时，系统不限制还款顺序，按业务相关规定个案处理。686970四、按揭贷款还款原则1、按揭贷款以先欠先还的原则还款，且每期系统自动先还利息再还本金。2、按揭贷款提前归还前提条件：（1）不能存在拖欠（2）不能存在某期数部份归还7172737475注意事项：客户提前结清贷款时，柜员先用3112还清当期应还金额,然后用3113提前结清贷款，导致多收利息的情况。正确的还款方式：1、不存在拖欠时，直接3113交易提前归还；2、存在拖欠时，先用3112归还拖欠部份欠款（不还当期应还部份），然后直接3113交易结清贷款。76五、系统自动扣款规则1、系统自动检查所有欠息户的的表内外的欠息，能全额扣收的自动从贷户扣款账户上扣收，不够全额扣收时，系统自动对个人客户账户余额在10元以上、单位客户余额在100元以上的存款进行扣收本息。2、某笔贷款存在欠款（常规贷款欠本或欠息，按揭贷款拖欠期数款项）后，系统每天自动检查“还本/还息”帐号，且按第1规则进行扣款。77六、还款账号变更注意事项：还本、还息帐号与贷款客户号必须一致78七、资金归集还贷背景：综合为业务系统规定，还贷款账户必须为借款人本人活期储蓄账户且只能有一个，还款账户资金不足时需客户或信贷人员手工归集资金还贷，容易归集不及进导致客户违约。为保证客户还款账户资金充足，及时归还贷款，现开发了资金归集还贷交易，自动资金归集还款。1、资金归集还贷登记（3173）2、资金归集还贷变更（3174）79资金归集还贷登记（3173）功能描述：资金归集还贷登记（3173）,是登记记录借款人还款账户与归集账户约定关系（含借款人、保证人及同意履行还款义务的第三人本行活期储蓄账户）。80资金归集还贷变更（3174）功能描述：资金归集还贷变更（3174）,是用于修改还贷账户顺序号或删除已登记账户。81八、计息利息计算公式:1、(定期结息，到期还本)利息=余额*天数（实际天数）*利率（年率/360）2、（利随本清）利息=还款金额*天数（实际天数）*利率（年率/360）3、（等额本金，等额本息）利息=上期贷款余额*天数（30天/月）*利率（年率/360）4、（格莱珉模式）利息=合同金额*天数（30天/月)*年利率/36082如例:1（定期结息到期还本）2009年10月3日发放定期结息到期还本贷款，年利率9%，贷款本金50000元，按系统固定日20日结息。2009年10月20日结息利息计算如下：1、会计入帐时间为2009年10月21日2、计息天数:2009-10-03到2009-10-21日=18天3、利息：50000*18(天)*（9%/360）=225元83如例2：（利随本清）2009年10月3日发放利随本清贷款，年利率9%，贷款本金50000元，客户于2009年10月20日还本1000元。还息计算如下：1、计息天数:2009-10-03到2009-10-21日