RF-YX-ZY-08营销费用管理作业指引（DOC7页）

广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第1页共7页营销费用管理作业指引编制日期审核日期批准日期广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第2页共7页一、作业指引目的保证营销费用划分标准的统一、明确营销费用的管理、使用职责。二、适用范围所有在销售项目的营销费用管理。三、职责3.1销售策划中心/销售策划部3.1.1负责项目营销费用的预算和执行。3.2财务部3.2.1负责项目营销费用的审核与控制。广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第3页共7页四、关键活动描述4.1项目营销费用的审核4.1.1销售策划部根据各项目的营销需要编制营销费用预算计划，按《责权手册》进行审核/审批。4.1.2营销费用的使用须在年度营销费用计划内执行，如发生超支或须追加，销售策划部填写费用申请单，说明申报理由，按《责权手册》进行审核/审批。4.1.3根据公司要求，销售推广费用标准为：全年总销售额的1%。4.2各项营销费用的使用明细与规定4.2.1销售推广费用各项明细标准如下：序号组成类别计算方式1报纸根据当月实际发生额计算2网络3杂志4电视根据财务中心当月实际出款金额计算（即财务中心提供的每月多栏账为核对依据）5电台6现场包装制作费7DM直投8活动费9短信费10户外广告费11广告设计费12样板房设计费在交楼标准基础上摆设家私的样板房设计费（不包括硬装部分的设计费）13其他兼职人员劳务费包括派单张人员、样板房讲解员等印刷费楼书等销售资料赠送业主礼品费用1.由我司自行销售的项目赠送业主礼品金额计入广告费2.由代理公司销售的项目赠送业主礼品金额在营业额中扣减不计入广告费在售楼盘电话费4.2.2“配合销售的杂费”不再列入销售推广费用中，但列入销售费用中。“配合销售的杂费”明细如下：广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第4页共7页序号费用类别备注1配合销售的物业人员工资包括售楼部及样板房保安、清洁工、礼宾员、电瓶车司机工资2售楼部、销售环境及展示区域、样板房日常材料购置费、水费、电费3看楼车维修费及燃油费包括电瓶车及看楼大巴4售楼部、销售环境及展示区域、样板房的时花、绿化购置费5购买看楼车费用包括电瓶车及看楼大巴6代理公司佣金费用7分销商佣金费用4.3每月广告费用支出统计表每月营业额会签表（实收表）确认后，财务部提供各项目的多栏账单，由销售策划部负责制定支出统计表，于每月15日前提交。4.3.1制定广告费用支出统计表要求如下：1)当月营业额（实收）当月营业额（实收）=当月销售金额（财务确认）-当月的所有挞退定、退楼金额-当月补面积差-当月发生的签约差价-赠送新业主管理费。2)当月广告费支出总计：报纸、网络、杂志、电视、电台、车身、设计费、其他八部分组成；其中报纸、网络、杂志三项支出按当月实际发生额计算；电视、电台、车身、设计费、其它以财务提供的每月多栏账金额为核对依据；其它支出费用为：户外广告发布费、兼职人员劳务费（包括派单张人员、样板房讲解员等）、楼书等销售资料印刷费、项目现场包装制作费用、现场促销活动费用、赠送礼品费用、短信群呼费用、配合销售的物业公司支出费用（包括售楼部保安、清洁工、礼宾员工资，样板房和售楼部日常材料购置费）、销售环境绿化购置费、售楼部电话费（仅计在售楼盘，销售策划部人员已撤离楼盘不做计算；应在撤场前发协作单致市政部取消电话线路，否则一直计算销售策划部费用）、售楼部水电费、报纸类、现场包装类设计费用。备注：当月没有发生营业额不需制定广告费用支出统计表，但有产生广告费用的，留待有发生营业额时一并统计。4.3.2制定广告费用支出统计表注意事项：1)联展分摊广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第5页共7页投放费用分摊、设计费用分摊（计算联展分摊金额同时应注意金额的准确性，分摊到各项目的金额取至个位，剩余小数点后总金额计入其中任意一个楼盘，但必须确保合计金额与实际支出相符）。2)报纸广州日报每月返还金额需作相应扣减；报纸类改、撤版要附改、撤版申请；如有跨月预算切记留意将涉及本月的广告金额一并计算，不能漏做。3)网络如有跨月预算，如：4月16日-5月15日投放搜房网60,000元，现做4月广告费用支出统计，则按60,000元÷30天×15天（4月份实际投放天数）=30,000元，余下30,000元计入5月份广告费用支出统计。4)杂志杂志投放必须于备注处注明投放的是什么杂志；参照此写法：广州富力****于2009年8月投放《今日地产》杂志，投放费用￥19，666元。5)往月已经财务部确认的广告费用金额不得擅自修改。6)交财务部的广告费用支出统计表所具备的文件及摆放顺序：当月广告费用支出统计表（项目主任制定，项目经理、区域经理复核签名）多栏账统计表当月广告费用预算复印件改、撤版申请复印件报社返还确认函复印件当月营业额汇签确认表复印件上月广告费用支出统计表复印件4.3.3广告费用支出统计表递交流程：项目主任制定→项目经理、区域经理复核签名→行政文员复核→财务复核→无误后，行政文员派发复印作存档→项目主任。4.4每月广告费用预算（每月18日前提交）4.4.1常规预算（每月21日完成翌月广告费用计划预算）1)具体内容包括：报纸、网络、杂志广告发布销售物料设计及制作费用（如DM、海报、单张等）广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第6页共7页其他媒体投放（如影视、电台、地铁等）公关活动费用阶段性活动费用楼盘日常开支费用（饮料、租用停车场费用等）2)“预算左下角的广告费比例统计表”填写要求（以制定7月份预算为例）：广告费统计：已开盘项目：填写“1-5月广告对数（财务已签核的金额）、6月董事长已签批预算及广告投放申请报告、7月份广告费用预算及广告投放申请报告”的合计金额；未开盘项目：填写本年度董事长已签批每月预算的合计金额。销售额统计：填写“1-5月实收额、截至6月17日报数金额及7月目标”的合计金额；广告费比例当月目标额3)每月预算申报同时，须提交：全年（以每月为单位）广告费对比一览表，已出广告对数月份填写广告对数金额，未出广告对数月份填写预算额；已出财务实收月份填写当月营业额，未出财务实收月份填写当月目标金额；前两个月的“预算完成情况明细表”，最后审阅人为部门总经理。其中标明各项预算内容的完成或进行情况，原则上，两个月前的预算内容必须基本完成，个别未能完成的工作必须详细说明原因；项目全年广告费用总预算与各月已使用的百分比一览表；附上月集团销售总监签批预算。签批过程中，如领导需调整预算内容，更改后需附上更改前的原始预算以便核对。影视投放需附投放时间编排表。4.4.2补充预算：以报告形式按《责权手册》呈集团领导进行审核/审批。4.4.3预算签批流程：项目主任制定→项目经理、区域经理签批→部门总经理签批→集团销售总监签批→集团董事长签批。五、支持性文件5.1流程及作业指引无5.2表单及模板5.2.1广告费支出统计表广州富力地产股份有限公司营销费用管理作业指引文件编号RF-YX-ZY-08版本/修订A/0日期2013年8月1日第7页共7页5.2.2媒体投放表5.2.3推广费用预算表