上市开放式基金登记结算业务介绍

上市开放式基金登记结算业务介绍中国证券登记结算有限责任公司业务发展部任瑞新中国证券登记结算有限责任公司2内容提要账户管理认购交易、申购及赎回登记托管转托管资金结算权益分派费用标准上市开放式基金账户管理中国证券登记结算有限责任公司4账户管理投资人可持我公司深圳人民币普通股票账户或证券投资基金账户（统称深圳证券账户）通过证券公司营业部在深交所认购和交易上市开放式基金投资人可持我公司深圳开放式基金账户通过基金管理人及其代销机构认购、申购和赎回上市开放式基金上市开放式基金账户管理深圳证券账户管理深圳开放式基金账户管理中国证券登记结算有限责任公司5证券账户管理目前暂时只允许持深圳证券账户办理上市开放式基金业务已有深圳证券账户的投资人可直接认购上市开放式基金尚无深圳证券账户的投资人可通过我公司深圳分公司及其委托的代理机构开立账户证券账户开立、注销、合并及证券账户资料变更等业务，按照我公司《证券账户管理规则》办理中国证券登记结算有限责任公司6开放式基金账户管理注册注册确认注册资料变更注册注销中国证券登记结算有限责任公司7开放式基金账户注册（一）开放式基金账户注册投资人持证券账户向我公司申请开通开放式基金业务功能，并取得我公司TA系统确认反馈的业务过程深圳开放式基金账户由深圳证券账户注册生成的开放式基金账户目前暂时只允许持深圳开放式基金账户办理上市开放式基金业务一个投资人只能拥有一个深圳开放式基金账户，但法律、法规、规章或我公司另有规定除外中国证券登记结算有限责任公司8开放式基金账户注册（二）已有深圳证券账户的投资人，可经过基金管理人或代销机构以其证券账户向我公司申请注册深圳开放式基金账户尚无深圳证券账户的投资人，如通过基金管理人或代销机构向我公司申请注册开放式基金账户，我公司将配发新的深圳证券投资基金账户，同时自动注册成为深圳开放式基金账户已通过基金管理人或代销机构注册深圳开放式基金账户的投资人，可在该处直接办理开放式基金业务申报中国证券登记结算有限责任公司9开放式基金账户注册确认开放式基金账户注册确认已注册开放式基金账户投资人为了在多个代销机构处办理基金认购、申购和赎回业务，通过拟办理业务的代销机构申报已注册开放式基金账户，并取得我公司TA系统确认反馈的业务过程已通过基金管理人或代销机构办理过深圳开放式基金账户注册手续的投资人，拟通过其他代销机构、基金管理人申报开放式基金业务的，须用深圳开放式基金账户，在新的代销机构、基金管理人处申报注册确认中国证券登记结算有限责任公司10开放式基金账户注册资料变更开放式基金账户注册资料中投资人姓名（名称）、有效身份证明文件类型、号码发生变更，投资人应按照我公司《证券账户管理规则》的规定，在证券账户开户代理网点办理证券账户资料变更申报除上述三项以外的开放式基金账户注册资料变更，投资人可在基金管理人或代销机构处办理中国证券登记结算有限责任公司11开放式基金账户注册注销投资人如拟注销开放式基金账户注册，应在原注册开放式基金账户的基金管理人或代销机构处办理，并应同时满足以下条件：开放式基金账户中基金份额为零对在多处基金管理人或代销机构办理开放式基金账户注册确认手续的，已办理撤销开放式基金账户注册确认手续中国证券登记结算有限责任公司12账户使用注意事项拥有多个深圳证券账户的投资人，只能选择一个注册为深圳开放式基金账户。为了日后方便办理基金份额跨系统转托管，建议投资人在深交所市场也只使用该注册账户认购、买卖上市开放式基金对于通过我公司配发深圳证券投资基金账户的投资人，为了日后方便办理基金份额跨系统转托管，建议也只使用配发的深圳证券投资基金账户在深交所认购、买卖上市开放式基金上市开放式基金认购登记结算业务中国证券登记结算有限责任公司14认购登记结算业务通过深交所认购上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构认购上市开放式基金中国证券登记结算有限责任公司15通过深交所认购处理流程（一）认购期内的每个交易日正常交易时段，上市开放式基金均在深交所挂牌发售上市开放式基金场内发售沿用新股上网定价模式，但无配号及中签环节中国证券登记结算有限责任公司16通过深交所认购处理流程（二）T日，投资人通过深交所的各会员营业网点报盘认购上市开放式基金，所有委托一经确认不得撤销；当日闭市后，我公司深圳分公司根据认购情况进行资金清算，并将认购清算数据传送结算参与人T＋1日，深圳分公司将全部认购资金划入上市开放式基金的认购专户，相应记减各结算参与人结算备付金账户。结算参与人应向深圳分公司划付足额资金；深圳分公司对认购资金不足的结算参与人做认购不足资金部分的无效处理，相应记减该基金的认购专户并记增该结算参与人结算备付金账户（冲减资金透支额）T+2日，对于T＋1日划付资金不足的结算参与人，深圳分公司将按投资人认购委托的时间由后到先进行无效处理（拉单），直至有效部分的累计资金最大程度上接近于该结算参与人有效的申购资金总额。深圳分公司当日向结算参与人下发认购资金不到位的记录、全部认购记录和认购有效记录认购期内的每一认购日均按上述业务流程滚动处理中国证券登记结算有限责任公司17通过深交所认购处理流程（三）L+3日（L日为截止认购日），深圳分公司就发行期内通过深交所认购上市开放式基金的全部认购资金出具资金证明及认购情况说明L＋4日，若上市开放式基金的总认购资金满足基金成立条件，深圳分公司当日将通过深交所认购的全部认购资金划入该基金托管人的结算备付金账户基金认购期内，所有投资人的认购资金将被冻结，所冻结资金利息在中国人民银行规定的结息日的下一工作日划付到该基金托管人的结算备付金账户；若基金发行期跨越季度结息日，则相应利息分两次计付中国证券登记结算有限责任公司18通过基金管理人及其代销机构认购处理流程（一）T日，投资人通过代销机构/基金管理人提交基金认购申报。对于尚无开放式基金账户的投资人，可在提交认购申报的同时提交账户注册申报T+1日，我公司TA系统依据基金管理人约定的认购费率，按外扣法对T日有效认购申报计算投资人认购所得基金份额，并将认购处理回报发送给代销机构/基金管理人；同时生成资金清算数据，并将资金清算结果发送给代销机构/基金管理人，通知其及时划拨应付款项T＋2日日终，TA系统根据资金交收结果，与交收资金不足的代销机构/基金管理人联系，通知其于T＋3日11:00之前提供拉单明细表中国证券登记结算有限责任公司19通过基金管理人及其代销机构认购处理流程（二）T＋3日，TA系统根据代销机构/基金管理人提供的拉单明细表进行拉单处理。如果代销机构/基金管理人在规定时点前未提供拉单明细表，或提供的拉单明细表不完备，TA系统将进行自动拉单处理。自动拉单的原则是按照申请单号顺序的逆序拉单认购期内的每一认购日均按上述业务流程滚动处理中国证券登记结算有限责任公司20通过基金管理人及其代销机构认购处理流程（三）L＋2(在发生拉单时为L＋3)日，TA系统将认购结束待确认数据发送基金管理人L＋3(在发生拉单时为L＋4)日，基金管理人反馈确认数据;TA系统生成净认购金额（份额）和费用数据；我公司出具验资证明；生成资金交收指令L＋4(在发生拉单时为L＋5)日，TA系统将基金认购资金扣除认购费用后，划到基金管理人或其委托的基金托管人备付金账户基金募集期内，所有投资人的认购资金将被冻结，所冻结资金利息在中国人民银行规定的结息日的下一工作日划付到该基金托管人的结算备付金账户；若基金募集期跨越季度结息日，则相应利息分两次计付上市开放式基金交易、申购赎回登记结算业务中国证券登记结算有限责任公司22上市开放式基金交易的登记结算在交易所日常交易中，上市开放式基金与封闭式基金、A股、债券等上市证券合并办理资金清算与交收T日闭市后，深圳分公司根据各结算参与人当日的交易数据和其他非交易数据（包括股份派息、配股认购扣款、保证金调整、季度结息、透支罚息等），计算出各结算参与人在T+1日的应收、应付资金净额，生成资金清算数据，并据此与各结算参与人完成T+1日的资金交收T日闭市后，深圳分公司根据上市开放式基金的交易数据，计算每个投资人买卖上市开放式基金的应收、应付数量；并于T日晚根据上述清算结果对投资人的证券账户余额进行相应的记增或记减处理，完成上市开放式基金的无纸化交收上市开放式基金的成交金额纳入结算风险基金和结算保证金的计算基础中国证券登记结算有限责任公司23上市开放式基金申购赎回处理流程T日，投资人通过代销机构提交基金申购、赎回申报T日晚上，基金管理人将该日基金份额净值信息传送TA系统。TA系统对当日的有效申购、赎回申报进行处理，生成交易待确认数据，并发送基金管理人T+1日上午，TA系统将前一交易日基金份额净值信息传送有关代销机构进行发布T+1日，基金管理人对T日申购、赎回申报进行确认，将有关确认结果传TA系统T+1日，TA系统对经基金管理人确认的T日申购、赎回数据做过户处理，生成处理回报发送给代销机构T+2日起（含当日），投资人申购份额可用上市开放式基金登记托管业务中国证券登记结算有限责任公司25上市开放式基金登记托管（一）我公司对上市开放式基金份额采取分系统登记原则通过证券公司营业部在证券交易所认购和买入的基金份额，登记在我公司证券登记系统，以投资人证券账户记载，托管在证券公司营业部通过基金管理人及其代销机构认购、申购的基金份额，登记在我公司TA系统，以投资人开放式基金账户记载，托管在基金管理人及其代销机构处中国证券登记结算有限责任公司26上市开放式基金登记托管（二）基金管理人应在上市开放式基金合同生效后的三个工作日内，分别在我公司深圳证券登记系统和TA系统，将其已募集的上市开放式基金份额办理初始登记手续上市开放式基金通过证券交易所交易涉及的基金份额变更登记，以及证券账户下基金份额的非交易过户、司法协助等业务通过证券登记系统办理上市开放式基金通过基金管理人及其代销机构申购和赎回涉及的基金份额变更登记，以及开放式基金账户下基金份额的非交易过户、司法协助等业务通过TA系统办理中国证券登记结算有限责任公司27非交易过户对于托管于深圳证券登记系统的上市开放式基金份额，若因司法裁决过户、继承等原因需要办理非交易过户业务，有关当事人可比照封闭式基金非交易过户的现有规定到深圳分公司柜台办理相关手续对于托管于TA系统的上市开放式基金份额，因继承、捐赠，以及其他情形需进行基金份额的转让，有关当事人可直接到我公司TA业务柜台办理相关手续中国证券登记结算有限责任公司28质押登记对于托管于深圳证券登记系统的上市开放式基金份额，深圳分公司目前只受理以证券公司为出质人并以商业银行为质权人的基金份额质押登记业务。证券公司和商业银行可依照现有规定通过交易系统报盘方式办理基金份额质押和解除质押登记手续由于技术条件的限制，托管于TA系统的上市开放式基金份额目前暂不能办理质押登记业务中国证券登记结算有限责任公司29司法协助对于托管于深圳证券登记系统的上市开放式基金份额，深圳分公司目前不受理有关基金份额的司法冻结业务，相关司法机关可直接要求证券公司营业部协助办理基金份额的司法冻结和解冻业务对于托管于TA系统中上市开放式基金份额，我公司依据国家有关法律、法规，在对人民法院、人民检察院及国家其他有权机关出示的执行公务证、介绍信、生效法律文书、协助执行通知书核验无误后，协助办理基金份额的冻结或解冻手续上市开放式基金转托管业务中国证券登记结算有限责任公司31上市开放式基金转托管系统内转托管跨系统转托管中国证券登记结算有限责任公司32系统内转托管系统内转托管投资人将托管在某证券公司营业部的上市开放式基金份额转托管到其他证券公司营业部，或将托管在某基金管理人或其代销机构的上市开放式基金份额转托管到其他基金管理人或代销机构系统内转托管按我公司现行的有关规定办理中国证券登记结算有限责任公司33变更证券公司营业部的系统内转托管处理流程（一）在正式申请办理转托管之前，投资人须确定其上市开放式基金份额拟转入证券公司营业部的席位号T日，投资人持有效身份证件和深圳证券账户卡到转出方证券公司营业部申请办理上市开放式基金份额的系统内转托管业务