商业银行中间业务与管理-PowerPoint演示文稿

第五章商业银行中间业务与管理5.1中间业务概述5.2无风险/低风险类中间业务5.3不含期权期货性质风险类中间业务5.4含期权期货性质风险类中间业务5.1中间业务概述5.1.1中间业务的概念5.1.2中间业务的特点5.1.3表外业务与中间业务的关系5.1.4中间业务收费问题5.1.5中间业务的分类5.1.6我国商业银行发展中间业务的策略5.1.1中间业务的概念中间业务——是指不构成商业银行表内资产或负债，形成银行非利息收入的业务。5.1.2中间业务的特点•不需要银行提供资金。•以收取手续费为主要目的。•风险低。•以接受客户委托的方式开展业务。5.1.3表外业务与中间业务的关系•表外业务与中间业务的联系•表外业务与中间业务的区别表外业务与中间业务的联系•都是收取手续费的业务•表外业务是中间业务的特殊形式•都是应客户的要求来开展业务活动中间业务与表外业务的区别•中间人的身份不同•业务风险不同•发展的时间长短不同表外业务的特点•灵活性强•透明度低•高杠杆作用•交易高度集中表外业务的风险•信用风险•市场风险•流动性风险•经营风险•定价风险表内业务、表外业务、中间业务的比较项目表内业务表外业务中间业务贷款贷款承诺代理收费向客户提供资金信誉服务向客户收取利息手续费手续费银行的地位主动角色移位中介人风险状况风险大潜在风险无风险第一，定价政策不完善。第二，市场秩序混乱。第三，政府行政干预过多。第四，政策性代理业务收费难。5.1.4中间业务收费问题市民用银行卡“货比三家”项目工行农行中行建行借记卡年费10元10元20元10元补办卡手续费5元5元5元5元挂失手续费10元0元5元10元同城跨行取款2元/笔2元/笔2元/笔2元/笔异地跨行取款2元+1%2元+1%7元2元+1%贷记卡年费金卡100金卡50普卡20金卡160普卡50普卡20彩卡60普卡80挂失手续费10+550元50元50元中间业务收费定价四原则•收益与风险相匹配的原则•收益与成本相匹配的原则•投入与产出相匹配的原则•与需求弹性相结合的原则收费上要注意调整和规范•一要调高人民币结算业务的收费标准；•二要调整外汇中间业务的收费标准；•三要制定代理业务的收费标准；•四要出台新开业务的收费标准或规定。支付结算类中间业务按结算工具分按结算方式分银行汇票商业汇票银行本票支票汇款业务托收业务信用证业务5.1.5中间业务的分类-----是经过授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。（二）银行卡业务代理类中间业务代理政策性银行业务代理中国人民银行业务代理商业银行业务代收代付业务代理证券业务代理保险业务其他代理业务（三）代理类中间业务担保类中间业务银行承兑汇票备用信用证各类保函（四）担保类中间业务承诺类中间业务可撤消承诺不可撤消承诺（五）承诺类中间业务交易类中间业务远期合约金融期货互换期权（六）交易类中间业务（七）基金托管业务1.封闭式证券投资基金2.开放式证券投资基金3.其它基金的托管业务（八）咨询顾问类业务企业信息咨询业务资产管理顾问业务财务顾问业务现金管理业务其它类中间业务保管箱业务其它（九）其它类中间业务5.1.6我国商业银行发展中间业务的策略•要扭转人们对中间业务的片面认识•商业银行要制定加快发展中间业务的实施策略•商业银行要不断开拓创新，提高中间业务效益•加快人才培养步伐，优化中间业务从业人员素质•优化外部环境，统一标准，规范操作发展中间业务的实施策略•策略一：代理业务的全面启动。•策略二：信用卡业务的功能突破。•策略三：重点发展咨询业务。•策略四：衍生金融业务的渐进发展。坚持五个结合•坚持业务开发与业务实际相结合；•坚持引进与开发相结合；•坚持与科学技术发展相结合；•坚持统一领导与分工协作相结合；•坚持开发应用与理论研究相结合。5.2无风险/低风险类中间业务•5.2.1咨询顾问类中间业务•5.2.2代理类中间业务•5.2.3保管类中间业务•5.2.4基金类中间业务5.2.1咨询顾问类中间业务•评估型：投资项目、信用等级、验资；•中介型：资信调查、专项调查；•综合型：企业管理咨询、企业并购顾问、资产证券化、财务顾问、投资银行业务等。资产证券化资产证券化是贷款销售的一种方式。就是把流动性较差但有稳定现金流的同质贷款“捆”成一个贷款组合，并以这个贷款组合作为担保发行证券，出售给投资者。5.2.2代理类中间业务•代理收付业务•代理承销与兑付债券业务•代理政策性银行业务•代理保险业务•代理商业银行业务•代理其它业务5.2.3保管类中间业务——是商业银行利用自己的设施接受客户的委托，代为保管各种贵重物品，并收取一定的手续费（租金和保证金）。5.2.4基金类中间业务•基金管理•基金托管•基金代销5.3不含期权期货性质风险类中间业务•5.3.1交易类中间业务•5.3.2支付结算类中间业务•5.3.3银行卡业务5.3.1交易类中间业务•代客买卖债券•代客买卖外汇•代客结售汇•代客买卖金融衍生品•代客买卖黄金5.3.2支付结算类中间业务一、支付结算的概述二、支付结算工具三、支付结算方式一、支付结算的概述（一）支付结算的概念（二）支付结算的原则（三）支付结算的作用（四）结算纪律（一）支付结算的概念支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。（二）支付结算的原则•恪守信用，履约付款•谁的钱进谁的帐，由谁支配•银行不垫款（三）支付结算的作用①加速资金周转、提高资金效益；②节约现金、节约社会流通费用；③增强票据意识、加强信用观念；④巩固经济合同制和经济核算制；⑤聚集闲散资金，扩大银行信贷资金来源；⑥反映经济信息、监督国民经济活动。（四）结算纪律单位和个人办理支付结算时•不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；•不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；•不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；•不准违反规定开立和使用帐户。银行办理支付结算时•不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；•不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；•不准受理无理拒付、不扣少扣滞纳金；•不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；•不准在支付结算之外规定附加条件，影响汇路畅通；•不准违反规定为单位和个人开立帐户；•不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；•不准放弃对企业事业单位和个人违反结算纪律的制裁；•不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。2000年3月30日下午3时左右，客户吴某来到工行某分行营业部柜台前，要求办理500元的银行现金汇票，该行经办人按程序为其办理了一张银行汇票，汇票要素为：号码IXII00077761，出票日期为2000年3月30日，代理付款行为工行X省X市X县支行，收款人为吴德秀，金额为500元。【案例5-1】从严审查票据，预防票据诈骗2000年4月5日，某市分行营业部经办人接到X县支行电话查询，询问银行汇票真伪。该经办人请X县支行通过资金汇划系统发来查询，且按操作规程抽出银行汇票卡片联，多余款收帐通知联进行核对，在核对时发现金额与原汇票不符，某市分行营业部当即要求对方提供汇票传真件，当收到传真件后，即确认收款人金额及压数都被涂改，某市分行营业部立即通知X县支行将持票人扣住。但持票人一看不对马上溜走了。经过核对该伪造银行汇票的主要疑点有：1．压数金额已经改为“960000.00”，且字迹和字体均与原汇票不同；2.大写金额也被改为“现金玖拾陆万元整”。1．运用法律手段，严厉打击伪造金融票据的犯罪行为。2．要求银行员工要树立法制观念，提高警惕，树立防范票据欺诈意识。3．银行要有针对性地加强技术防范。4．加强对大额汇票解付前的查询工作。5．要加强银行内部监督。防范措施有以下几条：二、支付结算工具（一）支付结算工具应具备的要素（二）支付结算工具的类型（一）支付结算工具应具备的要素※必须用文字表明票据的名称；※任何票据需无条件支付；※确定的金额；※付款人名称；※收款人名称；※出票日期；※出票人签章。（二）支付结算工具的类型汇票本票支票——出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。——按照出票人不同分为银行汇票和商业汇票。汇票——出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票——出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。——按照承兑人不同分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票出票人——付款人本汇票请你行承兑，到期无条件付款。承兑人——银行本汇票已经承兑，到期日由本行付款。银行承兑汇票商业承兑汇票出票人——收款人承兑人——付款人本汇票请予以承兑于到期日付款。本汇票已经承兑到期无条件付款。——出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付所确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票——出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。——按照用途不同分为现金支票和转帐支票。支票三、支付结算方式•（一）票据结算方式•（二）汇兑结算方式•（三）托收结算方式（一）票据结算方式•银行汇票结算方式•银行本票结算方式•支票结算方式•商业汇票结算方式银行汇票结算方式流程图收款（持票）人开户银行汇款人开户银行持票人收款人汇款人6银行间清算资金1交款委托2银行签发汇票7余款入帐4收款人向开户行交票5将票款入帐453持汇票去外地购货背书转让汇款人开户行：借：XX活期存款100000元贷：开出汇票100000元收款人开户行：借：联行往来——往户95000元贷：XX活期存款95000元借：存放中央银行款项95000元贷：联行往来——往户95000元汇款人开户行：借：开出汇票100000元贷：联行往来——来户95000元贷：XX活期存款5000元借：联行往来——来户95000元贷：存放中央银行款项95000元银行本票结算方式流程图收款（持票）人开户银行汇款人开户银行持票人收款人申请人6银行间清算资金1交款委托2银行出票4收款人向开户行交票5将票款入帐4持票人向开户行交票5将票款入帐3持票购货或付款背书转让帐户处理手续申请出票时：借：××存款——申请人户贷：开出本票代理付款行：借：存放中央银行款项（或辖内往来）贷：××存款——收款人户出票行：借：开出本票贷：存放中央银行款项（或辖内往来）借记转帐支票结算方式流程图收款（持票）人开户银行付款人开户银行持票人收款人付款人1出票2收款人向开户行交票4从付款人帐户上扣款5将票款入帐2持票人向开户行交票5将票款入帐3通过交换清算资金背书转让收款人开户行：①借：同城票据结算贷：其它应付款③借：中央银行存款贷：同城票据结算④借：其它应付款贷：XX企业存款付款人开户行：②借：XX企业存款贷：中央银行存款贷记转帐支票结算方式流程图收款人开户银行付款人开户银行收款人付款人2通过交换划拨资金3票款入帐1付款人向其开户行提交支票借：XX企业存款贷：中央银行存款借：中央银行存款贷：XX企业存款银行承兑汇票结算方式流程图收款（持票）人开户银行出票人开户银行持票人收款人出票人6划回票款1出票并申请承兑2银行承兑7向出票人扣收票款4向开户行委托收款5发出委托收款483向收款人提交汇票背书转让8票款入帐商业承兑汇票结算方式流程图收款（持票）人开户银行付款人开户银行持票人收款人付款人7划回票款1出票并请承兑3委托收款8票款入帐5发出付款通知6通知付款384发出委托收款背书转让2承兑汇兑结算是付款人将款项交存银行，委托银行汇往异地收款人的一种方式。汇兑分为信汇和电汇。（二）汇兑结算方式（三）托收结算方式委托收款结算托收承付结算——是收款人委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。委托收款结算----是收款人根据经济合同发货后，委托银行向异地购货单位收取款项，购货单位根据经济合同核对单证或验货后，向银行承认付款的一种方式。托收承付结算5.3.3银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转