商业银行负债业务管理

安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement第一节商业银行负债业务概述第二节商业银行存款负债第三节商业银行借入负债第四节商业银行的负债成本第六章商业银行负债业务管理安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、银行负债的概念二、银行负债的重要性三、银行负债业务经营目标第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、银行负债的概念商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容。狭义的负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。本课程是以狭义负债为研究对象的。第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement二、银行负债的重要性商业银行最基本的职能就是信用中介和支付中介作用，负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义，这种重要性主要从以下几方面表现出来。1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。2）银行负债是保持银行流动性的手段。3）银行负债构成社会流通中的货币量。4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。5）负债业务是银行业竞争的焦点。第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement三、银行负债业务经营目标银行负债经营的基本目标是在一定的风险水平下，以尽可能低的成本获取所需要的资金。其具体目标包括降低负债成本、把握合理的负债结构、提高存款负债的稳定性、调节负债资金的运用和维持银行负债的增长率等。1.降低负债成本2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性3.维持银行负债的增长第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement三、银行负债业务经营目标1.降低负债成本2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性3.维持银行负债的增长第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述银行的负债成本主要是由利息支出和各项相关的费用支出所组成。各种不同的负债，其利息支出和费用支出也各不相同。如活期存款的利息支出较低但费用支出却相对较高；定期存款、金融债券的利息支出较高而其费用支出相对较低。随着负债规模的扩大，有些费用支出（如固定成本支出）有逐渐下降的特性。因此，银行通过扩大负债规模，调整负债结构，减少负债费用等措施，能有效降低负债的成本率。降低融资成本可以在合理利差的幅度内不断提高银行的盈利水平，更好地为银行的生存和发展创造条件。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement三、银行负债业务经营目标1.降低负债成本2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性3.维持银行负债的增长第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述所谓合理的负债结构，就是应着眼于银行资产业务的资金需求，根据不同存款负债和借入负债的易得程度以及成本高低和期限长短进行选择组合，从而使负债结构一方面能与资产的需求相匹配，另一方面又能保持一定的流动性，有利于盈利性目标的实现。提高存款的稳定性，也就是要提高一定时期内存款的平均最低余额占存款平均余额的比率，为业务经营提供充分的可用资金。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement三、银行负债业务经营目标1.降低负债成本2.建立合理的负债结构，提高存款稳定性3.维持银行负债的增长第六章商业银行负债业务管理第一节商业银行负债业务概述商业银行是典型的高负债经营金融企业，负债规模的大小是其经营实力的一个重要标志，具体地反映了一家银行经营实力的增长情况以及其业务开拓和发展的实际能力。自1998年起，我国取消了信贷规模控制，如何维持负债的稳定增长，已成为银行生存的基础、发展的前提，各家商业银行都把维持一定的存款增长摆在了经营的重要位置。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。一、传统的存款业务二、存款工具的创新三、存款业务的管理第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按支取方式划分活期存款定期存款储蓄存款安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按支取方式划分活期存款定期存款储蓄存款指无需任何事先通知，存款人即可随时存取和转让的一种银行存款，其形式有支票存款帐户、保付支票、本票、旅行支票和信用证等。活期存款不仅具有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。但由于该类存款存取频繁，手续复杂，所费成本较高，因此西方国家商业银行一般都不支付利息，有时甚至还要收取一定的手续费。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按支取方式划分活期存款定期存款储蓄存款指存款户在存款后的一个规定日期才能提取款项或者必须在准备提款前若干天通知银行的一种存款，期限可以从3个月到5年、10年以上不等。一般来说，存款期限越长，利率越高。传统的定期存款除了有存单形式外，也有存折形式，后者又称为存折定期存款，但其以90天为基本计息天数，90天以下不计息。与活期存款相比，定期存款具有较强的稳定性，且营业成本较低，商业银行为此持有的存款准备金率也相应较低，因此，定期存款的资金利用率往往高于活期存款。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按支取方式划分活期存款定期存款储蓄存款指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。储蓄存款基本上可分为活期和定期两种。活期储蓄存款可以随时支取，但取款凭证—存折不能流通转让，也不能透支。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按持有人划分企业存款财政存款同业存款个人存款安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按持有人划分企业存款财政存款同业存款个人存款指工商企业把在生产流通过程中的支付准备金和部分扩大再生产的积累基金存放在商业银行所形成的银行负债。它是银行信贷资金来源的重要部分，一般要占存款总额的1/4以上。企业存款按其资金来源和运用方向的不同，又分为结算户存款、专用基金存款、单位定期存款和信托存款等。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按持有人划分企业存款财政存款同业存款个人存款指各级财政金库和机关、团体、部队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存款，是国家集中起来的待分配、待使用的国民收入。财政存款可分为金库存款、基建存款和经费存款三类。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按持有人划分企业存款财政存款同业存款个人存款指其他金融机构存入本行的存款，可以分为国内银行的存款和国外银行的存款。反过来，本行存放在其他金融机构的存款，则相应称之为存放同业。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务1.按存款的支取方式划分2.按存款的持有人划分第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按持有人划分企业存款财政存款同业存款个人存款指由个人、工商企业、股份公司及其他私人机构所拥有的存款。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按存款来源和信用性质划分原始存款派生存款指单位或个人将款项以现金的形式存入银行后所形成的存款。由于该部分存款是社会再生产过程中资金的真实转移，因此会相应缩减社会购买力，同时增强银行的自我清偿能力。指由银行本身发放贷款而衍生出来的那部分存款。派生存款并非再生产过程中资金或货币的真实转移，而是社会购买力的扩大，因此不增加银行的清偿能力。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement一、传统的存款业务第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债按存款的币种划分本币存款外币存款指存款货币和提款货币均为本国货币的一种存款。我国的本币存款为人民币存款。在我国是指商业银行的外国货币存款。具体可分为：甲种存款（指企业外币存款）、乙种存款（指主要为境外人员及国家允许的国内个人开办的存款）、丙种存款（指中国境内居民的外币存款）。安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement二、存款工具的创新为了适应激烈的金融竞争，近年来各国商业银行纷纷开发出一些新的账户存款形式。其特点是既能灵活方便的支取，又能给客户计付利息，这些新型的账户存款，为客户提供了更多的选择，充分满足了存款者对安全、流动和盈利的要求，从而吸引了更多的客户，为商业银行扩大了资金来源。1.存款工具创新的概念2.存款工具创新的原则3.存款工具创新简介第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债安徽农业大学金融系冯庆水商业银行业务管理CommercialBankBusinessManagement二、存款工具的创新1.存款工具创新的概念所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。第六章商业银行负债业务管理第二节商业银行存款负债安徽农业大学金融系冯庆