宁夏银行现金及重凭业务管理

现金及重凭业务管理1一、具体内容（一）柜面现金收付与整点；（二）库箱保管与运送管理；（三）现金提取、交存与调拨管理；（四）上门收付款管理；（五）反假货币与样币管理；（六）出纳机具管理；（七）现金差错处理；（八）现金备付管理；（九）其他现金出纳业务管理。二、基本原则（一）当日核对、离岗查库原则。（二）单收单付，账款自复原则。（三）收付现金、当面清点原则。（四）日清日结、日终（中）碰库原则。（五）大额收付、换人复核原则。（六）定期查库原则。三、现金收款业务收款程序4收款员$$客　户记账员先收款后记账三、现金付款业务现金付款程序5记账员$$客　户先记账后付款$$$付款员四、现金整点业务一、现金整点必须做到“五好钱捆”，即：点准、墩齐、挑净、捆扎紧、盖章清。二、现金细数未点清前不得将捆、把的原封签、腰条丢掉，不得与其他款项调换或混淆。6钞票之旅8五、现金兑换业务一、现金兑换的内容。1、主辅币兑换2、残损人民币兑换二、现金兑换的要求：先收款后兑付六、损伤币的处理一、残缺污损人民币兑换办法9六、损伤币的处理1、特殊残缺污损人民币兑换（1）特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。（2）特殊残缺、污损人民币剩余面积是指票面图案、文字、纸张能按原样连接的实物面积，包括与票面原样连接的炭化、变形部分。不能按原样连接的部分，不作为票面剩余面积计算。六、损伤币的处理1．特殊残缺、污损人民币兑换流程。柜员受理分券别按全额、半额专用袋密封填制三联《兑换单》开具鉴定书、退还客户不符合标准符合标准确定兑换标准将兑换金额及客户联返还客户，并告知其权利七、假币管理一、凡发现伪造、变造人民币，必须由两名以上柜员同时认定后当面予以收缴。二、对一次性发现假人民币20张（枚）以上、假外币10张以上的，属于利用新的造假手段制造假币的，有制造贩卖假币线索的，除立即报告当地公安机关外，假人民币应立即报送人民银行。三、金融机构对收缴的假币实物进行单独管理，并建立假币收缴代保管登记簿。12七、假币管理四、办理假币收缴业务的人员，应当取得人民银行颁发的《反假货币上岗资格证书》。五、收缴假币的时向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。13八、假币鉴别一、第五套人民币主要特点1、突出“三大”，即大人像、大水印、大面额数字，既便于群众识别，又增强防伪功能；2、整个票面呈开放式结构，增加了防伪设计空间；14八、假币鉴别3、背面主景设计采取组合风景方式、焦点透视和散点透视相结合的技艺，体现了中国文化特色。图纹花边设计既保持了货币的传统风格和特点，又具有防伪功能；4、票面简洁、线纹清晰、色彩亮丽；5、增加了机读技术，便于现代化机具清分处理。15八、假币鉴别二、第五套人民币主要防伪特征1、固定水印：位于各票面左侧空白处，迎光透视，可以看到立体感很强的水印。2、雕刻凹版印刷：各券别正面主景毛泽东头像、中国人民银行行名、面额数字、盲文面额标记和背面主景图案(20元币除外)等均采用雕刻凹版印刷，用手指触摸有明显凹凸感。16八、假币鉴别3、光变油墨面额数字：100、50元票面左下角分别印有100、50字样，该字样与票面垂直角度分别为绿色和金色，倾斜一定角度则变为蓝色和绿色。4、其它防伪标志红、蓝彩色纤维、安全线、隐形面额数字、胶印缩微文字、阴阳互补对印图案、冠字号码等。17九、错款处理一、发生错款应立即采取措施组织查找，发生长款，应暂列待处理财产溢余，不准溢库；发生短款，应暂列待处理财产损失，不准空库。不得私吞长款或以长补短。二、现金差错按性质分为：*技术性差错：坚持制度的前提下，系统原因或机具故障造成的差错*责任事故差错：不负责任、有章不循、违反劳动纪律*人为故意差错：贪污、盗窃、挪用等违法行为18九、错款处理三、错款报告制度：*柜员单日单笔发生200元以上（不含200元）出纳错款，应向营业室主任报告;*发生200元以上1000元（不含）以下现金差错，应向主管行长报告；*发生1000元以上5000元（不含）以下现金差错，应向支行行长报告。*发生人民币5000元以上10000元（不含）以下现金差错的，应向上级分行现金管理部门书面报告；总行直管的支行，直接向总行运营管理部书面报告。19九、错款处理*分行单日单笔或累计发生人民币10000元以上现金差错的，应向总行运营管理部门书面报告。四、列报损益：待处理的错款查明原因需列报损失或收益时，错款行以文字形式上报总行，经批准后方能处理，短款的核销情况应在年度决算中逐笔说明。十、上门收、付款业务一、开办上门服务业务必须经总行审批，各行应对上门服务业务进行详尽的调查测算，上报总行，对不符合成本效益原则的，要严格控制上门收付款次数，在原协议到期后，不得再续签协议，停止办理上门服务业务。二、上门服务业务的管理部门为总行运营管理部、安全保卫部、法律合规部、计划财务部。21十、上门收、付款业务三、对于一个收款点有多家支行同时上门的情况，由总行审查后指定一家支行办理。四、上门收付款服务的单位，必须与开户银行签订“上门收付款协议”。22十一、库款管理一、现金调拨应坚持双人解缴的原则二、支行从总行提取现金。三、支行向总行上缴现金。23调拨上交调拨上交总行营业网点人民银行十二、重要空白凭证与有价单证一、重要空白凭证的管理1、重要空白凭证的定义：重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，即有支付效力的空白凭证。2、重要空白凭证的调用：视同现金管理，由总行统一调配，各支行、营业部不得自行调剂。3、重要空白凭证的核算：重要空白凭证一律纳入表外科目管理，采用单式收付记账法，以假定价格“一份一元”为记账单位24十二、重要空白凭证与有价单证4、重要空白凭证的领用5、重要空白凭证的使用：重要空白凭证使用时，必须按从小到大的顺序使用，不得跳号。6、重要空白凭证的出售7、重要空白凭证的作废、销毁25十二、重要空白凭证与有价单证二、有价单证的管理1、有价单证的定义：是指待发行的印有固定面额的特定凭证。包括金融债券、代理发行的各类债券、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证。26十二、重要空白凭证与有价单证2、有价单证的调用：视同现金管理，由总行统一调配，各支行、营业部不得自行调剂。3、有价单证的核算：一律纳入表外科目核算管理，采用单式收付记账法，按面值金额进行核算。4、有价单证的领用、出售、兑付、上缴、作废销毁27十三印章管理一、印章种类：业务公章、清讫章、结算专用章、汇票专用章、票据交换专用章、个人名章、本票专用章。二、印章的配发：会计印章的领用实行逐级负责，双人押运，由使用行派专人持单位介绍信、本人身份证或工作证到总行办理领用手续。28十三印章管理三、印章的保管和使用1、会计印章使用和保管坚持“谁保管谁使用谁负责”的原则，不得随意分人保管和使用，不得在空白凭证、空白表格、空白公文用纸上加盖印章，个人之间不得私自授受使用会计业务专用章。2、业务印章的使用要严格执行章、证、押分管的原则，使用和保管公章的人员，不得同时保管重要单证。3、使用各种业务印章，签章要清晰。4、各柜台应配置带锁的铁皮盒存放印章，临时离岗，铁皮盒要上锁，公章和个人名章都应做到“人在岗，章在位，人离岗，印章入盒上锁”，不得任意放置。5、每日营业终了，必须认真进行清点，把锁好的印章盒存入保险柜内保管，会计主管应定期或不定期进行检查监督；各种会计印章未经批准不得携带出本单位、本部门使用。29十三印章管理四、印章的交接五、印章的具体使用1、业务公章：用于对外签发存单、存折等有价单证和余额对账单，挂失止付申请书、发售的各类债券、委托收款和托收承付回单以及有关内部凭证等。2、清讫章：用于已处理的票据、凭证及回单、现金收付款凭证等。3、汇票专用章：用于签发银行承兑汇票、银行承兑汇票的转贴现、再贴现。4、结算专用章：用于办理发出、收到和办理托收承付、委托收款结算凭证，结算业务的查询查复。七、印章的上缴和销毁30十四、现金清分1、现金清分是指对人民币现金进行面额和套别区分、真假鉴别、数量统计，并按照人民银行颁布的钞票流通标准进行质量分类的过程。2、清分包括机械清分和手工清分。机械清分指通过自动化清分机具进行现金清分的处理过程；手工清分指作为实现机械清分前的替代性措施，通过人工进行现金清分的处理过程。十四、现金清分1、全额清分是指银行对外付出（柜台支付、自动取款机支付、自动存取款一体机支付、缴存人民银行发行库回笼款）的纸币现金全部经过清分方可对外支付。2、柜面现金清分及冠字号码记录范围包括但不限于以下情形：（1）本网点收缴，在网点清分的现金；（2）从人民银行提取的，由它行清分的现金；（3）相互取现业务中从他行调入的已清分现金；（4）从人民银行提取的，由人民银行清分的现金。十四、现金清分1、冠字号码记录范围为第五套人民币100元、50元券。2、冠字号码信息使用专用存储器单独保存及上传到信息系统后至少应保存3个月，并确保数据安全。十五、冠字号码查询1、冠字号码查询（1）查询人可在办理取款业务之日起20个工作日，向办理取款业务的机构提出申请；（2）自受理之日起3个工作日内办结，不得无故拒绝受理查询申请；（3）根据冠字号码查询结果判定为查询受理单位付出假币，有假币实物的，应由查询受理单位按照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》进行处理，并予以全额赔付；假币已被收缴或没收的，经办机构应收回《假币收缴凭证》或《假币没收收据》，并予以全额赔付。十五、冠字号码查询1、档案管理（1）查询申请表、再查询申请表和查询结果通知书应自成类别，以业务发生时间先后顺序，按年装订，保存期为5年。（2）各分支机构应按月填制《宁夏银行人民币冠字号码查询情况统计表》，并于次月第3个工作日前向总行运营管理部报送。理解容易，执行不易，且行且坚持！