第三章商业银行其它业务(商业银行经营管理-东南大学

东南大学远程教育商业银行经营管理第七讲主讲教师：曹卉宇复习商业银行的资产业务1.票据业务：票据贴现、票据抵押放款2.放款业务放款依据：信用分析和贷款政策放款风险：信用风险、利率风险、市场风险放款保护：3.证券投资业务目标：取得收益、降低风险、补充资产流动性种类：政府公债、公司债权、公司股票复习国际借贷业务1、境外筹资欧洲货币市场借款：固定利率的定期存单、欧洲美元存单、浮动利率的欧洲美元存单、本票国际债券：外国债券和欧洲债券发行人发行市场面值货币2、国际借贷和投资国际信贷：进出口融资、国际放款国际投资：政府债券、公司债券以及其它各类证券。第三章商业银行其它业务商业银行利用其在资金、信息、信誉、机构、技术等方面的优势从多方面拓展其它业务。满足社会的要求；吸纳更多的顾客，增加发展资产负债业务的机会；增加商业银行的利润，促进商业银行的发展。中间业务表外业务国际结算业务3.1中间业务我国《商业银行中间业务暂行规定》中，中间业务是指不构成商业银行表内资产负债，形成银行非利息收入的业务。（一）支付结算，包括国内外结算业务；（二）银行卡，包括信用卡和借记卡业务；（三）代理，包括代理证券业务、代理保险业务、代理金融机构委托、代收代付等；（四）担保，如银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等；（五）承诺，主要包括贷款承诺业务；（六）交易，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等；（七）基金托管，包括封闭式或开放式投资基金托管业务；（八）咨询顾问，例如信息咨询、财务顾问等；（九）其他，例如保管箱业务等。中间业务的类型商业银行中间业务是指商业银行通过承办客户委托的有关事项，从中收取手续费的各项业务。结算代理汇兑信托租赁银行卡咨询3.1中间业务一、结算业务结算一般是指对因商品交易、劳务供应及其它原因引起的债权债务所进行的清偿，可以分为现金结算和非现金结算。客户存款的目的：安全保值、结算服务。结算业务是由商业银行存款业务衍生出来的业务。3.1中间业务（一）结算工具结算工具是指商业银行在办理结算业务时所使用的各种票据。票据是记载一定日期、一定地点、一定金额，向受款人或支票人无条件支付的信用凭证。票据是一种有价证券，票据上记载的权利不能脱离票据而存在，与票据同时存在、转移以及占有。银行用于结算的票据包括：本票、汇票、支票。3.1中间业务：结算本票由发票人签发的载有一定金额、承诺于指定到期日由自己支付给受款人或执票人的票据。本票记载的事项：表明为本票的文字、金额、受款人、无条件或担保支付、发票地、发票时间、付款地、到期日。定期付款、发票后定期付款、见票即付、见票后定期付款。记名本票、不记名本票、记名或来人本票、指名式本票。本票经背书后可以转让流通。3.1中间业务：结算→结算工具支票活期存户或支票存户委托其开户行向受款人无条件支付一定金额的支付凭证。支票的当事人：发票人支付人受款人记名支票、不记名支票、保付支票、出纳支票、旅行支票。现金支票、转帐支票出票人所能签发的支票金额仅以存款余额或透支限额为上限。支票背书后可以流通转让。3.1中间业务：结算→结算工具汇票汇票是指由发票人签发一定金额，委托付款人于指定到期日无条件付款给受款人或执票人的票据。银行汇票、银行承兑汇票经受款人背书可以转让流通，其流通能力取决于关系人的信用程度。3.1中间业务：结算→结算工具（二）结算方式1、同城结算（1）支票结算（2）帐单支票或划拨支票（3）直接贷记或借记转帐（4）票据交换所自动转帐系统3.1中间业务：结算东南大学远程教育商业银行经营管理第八讲主讲教师：曹卉宇（二）结算方式2、异地结算（1）汇款结算（2）托收结算（3）信用证结算信用证是银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。（4）电子资金划拨系统3.1中间业务：结算（三）票据的承兑、转让和背书1、票据的承兑票据的承兑是指汇票付款人在票据到期之前，在票据正面签名表示承担支付票面金额的行为。仅限于未到期的汇票。分为全部承兑和部分承兑。3.1中间业务：结算（三）票据的承兑、转让和背书2、票据的转让和背书票据的转让，是指票据的受款人再票据到期日之前，将票据所载权利让与他人的行为。转让的方式有交付转让和背书转让。背书是执票人以转让票据权利与他人而采取的票据行为。3.1中间业务：结算二、代理业务代理融通工商企业对顾客赊销商品或劳务，然后把应收的赊销帐款转让给银行，银行向企业提供资金，到期向顾客收帐。保管箱出租利用坚固的地下室代顾客保管贵重物品收取租金的业务。代理发行有价证券接受政府或公司的委托，代理销售有价证券。3.1中间业务三、汇兑业务是银行代理客户把现款汇给异地受款人的业务。使用特殊的汇兑凭证：银行汇票或支付委托书。承汇银行向另一家银行或分支行发出的命令，命令后者向第三者支付一定数额的货币。承汇银行汇款人受款人指定银行汇款人承汇银行指定银行受款人银行在办理汇兑业务中可以临时占有客户资金。3.1中间业务四、信托业务银行做为受托人接受委托人的委托，为了受益人的利益，代为管理、营运或处理信托财产的业务。信托财产形式多样：有形财产、无形财产、或然权益。受托人不能占有信托财产所产生的收益和本金，也不承担管理或处理信托财产所发生的亏损，只是依法取得信托报酬。信托使受益权成为一种有价证券，创造信用流通工具。3.1中间业务五、租赁业务由银行出钱购买一定的商品租赁给承租人，然后通过租金回收资金。较大的银行才有能力经营此项业务。租赁业务的形式融资性租赁：完全收回租赁操作性租赁：非完全回收性租赁回租租赁（售后回租）转租租赁（再租赁）3.1中间业务六、银行卡业务银行卡是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具的总称。信用卡：银行或其它财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费、或在指定银行机构存取现金的特制卡片。贷记卡：发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费，后还款的信用卡。借记卡：先存款后消费（或取现），没有透支功能的信用卡。3.1中间业务七、咨询业务拥有精通金融实务的专业人员。提供利率、汇率、有价证券行市、资本流动、货币政策及立法方面的信息。银行的公共关系发达。帮助客户选择最有利的金融资产组合和投资机会。3.1中间业务3.2表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经营活动。无风险的表外业务银行只提供金融服务，不承担任何资金损失的风险，以收取手续费为目的的业务活动。结算业务、咨询和代理业务有风险的表外业务包括担保或类似的或有负债，承诺，与利率或汇率有关的或有项目。一、表外业务工具（一）担保或类似的或有负债银行向交易活动中的第三者的现行债务提供担保，并且承担现行的风险。第三者现行债务的支持者。第三者没有能力履行债务协议时，承担偿还债务的义务。履约担保书、投标保证书、贷款担保、备用信用证、跟单信用证、预付款保函、留置金保函、有追索权的交易3.2表外业务（二）承诺银行对顾客允诺对未来交易承担某种信贷义务。在现阶段，承诺交易没有表现在资产负债表上。信贷额度放款、循环信贷可撤消承诺、不可撤消承诺一、表外业务工具3.2表外业务（三）与利率或汇率有关的金融工具远期合约期货期权互换一、表外业务工具3.2表外业务二、表外业务的管理（一）西方国家对表外业务的管理风险：难以衡量和控制银行风险；难以跟踪资产所有者的活动；容易造成信用扩张，增加了货币政策控制信贷总量和货币总量的难度。方法：增设表外业务的报表，提高银行表外业务透明度；加强内部的监督和管理。3.2表外业务（二）巴塞尔协议对表外业务的监督1）信用风险转换系数五类：0，0~10%，20%，50%，100%2）确定风险权数3）加总二、表外业务的管理3.2表外业务（三）我国对银行表外业务的管理澄清表外业务的概念采用资本充足率管理办法对表外业务实施监管。规定资本构成和各类资产的风险权重。二、表外业务的管理3.2表外业务3.3国际结算业务国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务，要用货币收付，在一定条件下结算，就产生了国际结算。汇款托收信用证一、汇款汇款是付款人把应付款项交给自己的往来银行，请求银行代替自己通过邮寄的方法，把款项支付给收款人的一种结算方法。付款人汇出银行汇入银行收款人汇款偿付、退汇和失效汇款结算方式中的汇率3.3国际结算业务二、托收托收是债权人为向债务人收取款项而向其开发汇票，委托银行代收的一种结算方式。委托人托收银行代收银行付款人光票托收、跟单托收3.3国际结算业务三、信用证信用证是开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证。开证申请人开证银行受益人一笔信用证结算业务，是以进出口双方签定买卖合同做为基础的。3.3国际结算业务三、信用证进口商向进口方银行申请开立信用证开征银行开立信用证信用证的修改出口方银行通知、转递信用证出口方银行议付及索汇开征行向议付行付款进口商赎单提货3.3国际结算业务四、国际结算中的担保业务办理国际债权债务的清偿，保证国际间各种经济交易的顺利开展。银行保证书又称保函，是银行应委托人的请求，向受益人开出的担保被保证人履行职责的一种文件。银行承担的付款责任是第二性的。备用信用证是银行保证书性质的文件，开征行对受益人开出的担保文件，保证开证申请人履行自己的职责，否则银行负责清偿所欠受益人的款项。3.3国际结算业务