第九章 商业银行中间业务经营管理

商业银行中间业务经营管理何琼13980852155、[e-mail]9.1商业银行中间业务概述•9.1.1中间业务概念–中间业务是既不占用银行的资金又不形成资金来源，但却能给银行带来收益的业务，主要指代客承办支付、结算及其他委托事项的中间或中介业务。广义的中间业务包括金融服务类业务和表外业务。–中间业务的特点•1、中间业务的发展依赖于商业银行的创新能力•2、中间业务是资产业务的延伸，但绝不仅仅是资产业务的附属•3、中间业务是凝结商业银行的信誉的金融产品9.1商业银行中间业务概述•9.1.2表外业务和金融类服务业务的联系与区别•联系–都是收取手续费–都是以接受委托的方式开展业务–透明度都比较低•区别–中间人的身份不同–风险程度不同–受金融监管部门管理的严格程度不同–发展的时间长短不同9.1商业银行中间业务概述•9.1.3中间业务的功能和作用–规避资本限制，增加盈利来源–更好地为客户头功多样化服务–转移和分散风险–创造信用，弥补资金缺口9.1商业银行中间业务概述•9.1.4商业银行中间业务的分类–支付结算类中间业务–银行卡业务–代理类中间业务–担保类中间业务–承诺类中间业务–交易类中间业务–基金托管类业务–咨询顾问类业务–其他类中间业务9.2金融服务类业务的经营内容•9.2.1结算类业务–结算业务概念•是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转账划拨行为的业务–结算的意义•不仅能为银行带来安全、稳定的收益，同时也是集散闲散资金、扩大银行信贷资金来源的重要手段9.2金融服务类业务的经营内容•结算的原则–恪守信用，履约付款–谁的钱进谁的账，由谁支配–银行不垫款9.2金融服务类业务的经营内容•结算工具–银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。9.2金融服务类业务的经营内容•1）银行汇票结算9.2金融服务类业务的经营内容•2）商业汇票–商业承兑汇票9.2金融服务类业务的经营内容•2）商业汇票–银行承兑汇票9.2金融服务类业务的经营内容•3）银行本票（p198）9.2金融服务类业务的经营内容•4）支票9.2金融服务类业务的经营内容•5）信用卡9.2金融服务类业务的经营内容•6）汇兑9.2金融服务类业务的经营内容•7）委托收款•8）托收承付•9）信用证9.2金融服务类业务的经营内容•9.2.2代理类业务–代理业务的概念•是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。9.2金融服务类业务的经营内容•代理业务的种类及内容–代理收付款业务•商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜。–代理保险业务–代理保管业务–代理融通业务•商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务–代理政策性银行业务–代理会计业务–代理清欠业务9.2金融服务类业务的经营内容•9.2.3银行卡业务–由商业银行向社会发行的具有消费信贷、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具•2、银行卡的功能–转账结算功能、储蓄功能、汇兑功能、消费信贷功能•3、银行卡的主要用途–（1）存取现金–（2）购物消费–（3）大额异地购货转账•4、银行卡的作用–减少社会现金货币流通量–促进消费、缓解卖方市场销售困难–帮助银行吸收存款，更多地介入代收代付等中间业•5、银行卡的分类–（1）发卡对象的不同：单位卡(商业卡)和个人卡–（2）是否具有透支功能：信用卡和借记卡9.2金融服务类业务的经营内容•9.2.4基金托管类业务–投资基金概念–投资基金是一种大众化的信托投资工具，这种投资工具由基金管理公司或其它发起人发起，通过向投资者发行受益凭证，将大众手中的零散资金集中起来，委托具有专业知识和投资经验的专家进行管理和运作，由信誉良好的金融机构充当所募集资金的信托人或托管人。基金经理人通过多元化的投资组合，将基金投资于股票、债券、可转换证券等各种金融工具。–商业银行除了基金托管以外，还有QFII托管业务•QFII是QualifiedForeignInstitutionalInvestors（合格的境外机构投资者）的简称，QFII机制是指外国专业投资机构到境内投资的资格认定制度。9.2金融服务类业务的经营内容•9.2.5咨询顾问类业务•概念–商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。•分类–企业信息咨询服务–资产管理顾问业务–企业金融财务顾问业务–现金管理业务9.2金融服务类业务的经营内容•9.2.6信托租赁类业务•信托业务–证券投资业务–动产或不动产信托–公益信托业务•租赁业务–融资性租赁–服务性租赁–回租租赁–转租赁9.3表外业务经营内容•表外业务特点及作用•特点：–与中间业务相比，性质不同，风险程度不同，受金融管理部门的管制不同，所依赖的市场环境不同。•作用–获取收入的来源；–风险管理的方法9.3表外业务经营内容•9.3.1承诺类业务–指银行与客户达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在正式的有效期内按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求提供贷款。银行提供这种承诺的同时，要按一定比例向客户收取承诺费，即使客户在规定的期限内并未申请贷款，也需交纳承诺费。9.3表外业务经营内容•9.3.2担保类业务•银行承兑汇票•备用信用证业务–银行应客户要求为其开立的信用保证书，属于一种信用担保。当客户与其受益人达成某种协议，表明客户对受益人负有偿付义务，客户为确保自己的信誉，可要求银行为其开立备用信用证，保证在客户无力支付时，由银行代客户向受益人进行偿付，银行为此支付的款项变成了向客户的贷款。9.3表外业务经营内容•银行保函业务–一种较简单的担保业务，银行为客户的融资或其他活动出具保函，提供信用担保，并收取担保费。一旦客户到期不能履约支付，银行具有连带支付责任。9.3表外业务经营内容•9.3.3交易类业务•远期利率协议业务–远期利率协议是指交易双方约定在未来某一日期，交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。•远期外汇买卖业务–是买卖双方按照外汇合同约定的汇率，在约定的期限进行交割的外汇交易。9.3表外业务经营内容•货币交换业务p209•金融期货交易业务（利率期货、货币期货、股票指数期货）•金融期权交易业务（股票期权、股票指数期权、利率期权、货币期权、金融期货合约期权）9.4表外业务风险管理•基本类型：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、其他风险（结算,定价,信息,法律、国家,等等）•不同类型表外业务的风险特征是不尽相同的，也有必要具体分析。•还要注意，仅仅注意每一种工具的特定风险是远远不够的，各种业务之间还可能存在着一定的联系，在考虑风险总量时不能忽略。9.4表外业务风险管理•表外业务风险管理–不同的表外业务的应对之策应该有不同的侧重。–但无论银行从事何种业务，它都面临着因未能实施适当内部控制制度而造成损失的风险。–适当的内部控制制度应包括双人控制、职责分离、风险限制等原则，以及审计、风险控制和管理信息——巴塞尔委员会–银行必须确保其交易员在设置限额与控制系统之前不得从事任何创新的交易。–应确保高级管理层对银行的所有业务都设定适当的风险限额并定期审核，所有的实际和潜在风险能得到单独的确认和集中控制。——巴塞尔委员会9.4表外业务风险管理•风险管理的一般程序：–全面的风险计量方法；–详细界定的风险限额、指引和其他参数；–用以控制、监督和报告风险的强大的管理信息系统。•这些内容都是最基本的。而且，这些业务所带来的基本风险对银行业来说并不是新东西，尽管其计量与管理可能会复杂一些。——巴塞尔委员会(1994)我国商业银行中间业务发展现状与问题分析•我国银行中间业务的发展现状–我国银行中间业务规模、发展速度比较快。目前，我国商业银行开办的中间业务品种超过30余种。•我国银行中间业务的影响因素–中间业务经营环境的影响；–硬件设施及人才方面的影响；–金融产品种类方面的影响；–中间业务的管理办法和操作程序的影响。我国商业银行中间业务创新策略•创新策略的主要内容–放宽政策，给予商业银行制订金融产品价格的权力；–建立适合市场需求的中间业务经营体系；–健全对中间业务的内部管理和风险控制系统；–创新符合市场需求的中间业务发展机制；–监管部门对中间业务的监管时应权衡安全与竞争、效率与成本。案例分析•中国工商银行网上支付结算代理业务–情况介绍–分析•英国巴林银行事件–情况介绍–因素分析–经验教训